Лекции. лекции. Деньги, кредит, банки для направлений 080100. 62 Экономика,профилям Финансы и кредит

• Название: Деньги, кредит, банки для направлений 080100. 62 Экономика,профилям Финансы и кредит
• Анкор: Лекции
• Дата: 01.12.2019
• Размер: 7.55 Mb.
• Имя файла: лекции.doc
• Тип: Документы; #97985
• страница: 1 из 34

Тексты лекций по учебной дисциплине Деньги, кредит, банки для направлений 080100.62 Экономика,профилям «Финансы и кредит», «Мировая экономика», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Статистика», «Налоги и налогообложение», «Экономика предприятий и организаций»

Оглавление

Оглавление 1

Тема 1. Необходимость, возникновение, сущность и функции денег 4

1.1. Происхождение и эволюция денег. Деньги как всеобщий эквивалент. 4

1.2. Сущность денег как экономической категории. Функции денег: мера стоимостей, средство обращения, платежа, накоплений и сбережений. Мировые деньги. 5

1.3. Роль денег в экономике и социальной сфере. Особенности проявления роли денег при разных моделях экономики 7

Тема 2. Денежный оборот и его структура 8

2.1. Понятие «денежный оборот», его содержание и структура 8

2.2. Особенности денежного оборота при разных моделях экономики 11

2.3. Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений 11

Тема 3. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов 13

3.1. Характеристика безналичного денежного оборота. 13

3.2. Принципы организации безналичных расчетов 15

3.3. Формы безналичных расчетов, их особенности, недостатки. Экономическая роль безналичных расчетов. 19

Тема 4. Налично-денежный оборот и денежное обращение 34

4.1. Налично-денежный оборот: понятие, характеристика. Металлические деньги. 34

4.2. Бумажные деньги и закономерности их обращения 35

4.3. Кредитные деньги: их виды и характеристика. Пластиковые карточки: виды, сфера использования. 36

4.4. Денежное обращение: понятие, особенности функционирования. Законы денежного обращения. 40

Тема 5. Сущность, элементы и типы денежных систем 41

5.1. Денежные системы: понятие, элементы. 41

5.2. Биметаллизм, монометаллизм, их характеристика. Особенности системы бумажных и кредитных денег. 42

5.3. Переход от золотого монометаллизма к бумажно-денежному обращению в России 44

5.4. Регулирование денежного обращения в современной денежной системе России 48

Тема 6. Сущность инфляции, формы ее проявления и методы стабилизации денежного обращения 50

6.1. Инфляция как экономическая категория: сущность, причины, формы проявления 50

6.2. Инфляция спроса и инфляция издержек 52

6.3. Разновидности инфляции 54

6.4. Социально-экономические последствия инфляции 55

6.5. Формы и методы стабилизации денежного обращения. Антиинфляционная политика и денежные реформы 56

Тема 7. Теории денег 59

7.1. Металлистическая теория денег, её основатели 59

7.2. Номиналистическая теория денег, её представители 59

7.3. Количественная теория денег и ее характеристика 60

Тема 8. Необходимость, сущность, функции кредита 63

8.1. Кредит как экономическая категория 63

8.2. Определение сущности кредита. Дискуссионная проблема 64

8.3. Объекты кредитования и их классификация 66

8.4. Функции кредита, их характеристика. Ссудный процент 67

Тема 9. Формы кредита 68

9.1. Формы кредита, их характеристика и классификация. 69

9.2. Особенности банковского кредитования. Коммерческий кредит. Потребительский кредит. Государственный кредит. Международный кредит 70

Тема 10. Рынок кредитных ресурсов и его структура. Кредитная политика и проблемы кредитного регулирования 72

10.1. Рынок кредитных ресурсов: понятие, структура, особенности 72

10.2. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ: формы, особенности 74

Тема 11. Теории кредита 75

11.1. Натуралистическая теория кредита, её последователи 75

11.2. Капиталотворческая теория кредита, её сторонники 75

Тема 12. Банковская система 76

12.1. Понятие кредитной и банковской системы, уровни банковской системы 76

12.2. Типы банковских систем 78

12.3. Факторы, влияющие на развитие банковской системы 80

12.4. Центральные банки, их функции и задачи 81

12.5. Операции Центрального Банка. Основы денежно-кредитной политики 84

12.6. Коммерческие банки: сущность, функции и операции 87

Тема 13. Валютные отношения и валютная система 103

13.1. Мировая валютная система: понятие, структура, элементы 103

13.2. Валютный курс как экономическая категория, факторы влияния 106

13.3. Валютная политика: сущность, виды, формы. 108

13.4. Валютное регулирование в России: история и особенности современного состояния 109

Тема 14. Международные расчетные операции 124

14.1. Международные расчеты: понятие, особенности 124

14.2. Способы обмена информацией между участниками международных расчетов. Система SWIFT 127

14.3. Формы международных расчетов 132

Тема 15. Кредит в международных экономических отношениях 156

15.1. Международный кредит: понятие, субъекты, функцию классификация форм международного кредита 156

15.2. Внешний долг и его характеристика 157

15.3. Мировой кредитный рынок 158

Тема 16. Платежный и расчетный балансы страны 161

16.1. Платежный баланс: определение, структура и характеристика факторов, влияющих на его состояние 161

16.2. Торговый баланс, баланс услуг и движения капиталов как основные разделы платежного баланса 165

16.3. Расчетный баланс, его отличие от платежного баланса 167

16.4. Принципы составления платежного баланса 168

16.5. Основные методы регулирования платежного баланса 172

16.6. Особенности платежного баланса России в сравнении с ведущими индустриально развитыми странами 176

Тема 17. Международные финансово- кредитные институты 181

17.1. Международный валютный фонд: структура, операции, проблемы 181

17.2. История отношений МВФ и России 185

17.3. Европейский банк реконструкции и развития: история образования, основные направления деятельности и структура управления 187

17.4. Особенности взаимодействия ЕБРР с секторами финансов, промышленности и торговли, а также со сферой инфраструктуры в странах операций 197

17.5. Банк международных расчетов: функции, операции 207

17.6. Европейский Центральный банк: задачи, направления деятельности 211

Список использованных источников: 221

Тема 1. Необходимость, возникновение, сущность и функции денег

1.1. Происхождение и эволюция денег. Деньги как всеобщий эквивалент.

Деньги - это историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен. Еще при первых актах обмена в процессе зарождения стоимостных отношений возникла меновая стоимость как форма проявления стоимости.

Развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости.

Простая или случайная форма стоимости. Вначале обмен носил случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре. Продукты производились, как правило, для себя и обменивались от случая к случаю. Меновая стоимость при таком обмене резко колебалась во времени и в пространстве. Товары, попавшие на рынок, измеряли свою стоимость через посредство другого товара по следующей формуле:

Товар А = Товар Б.

Однако К.Маркс писал, что эта форма не так проста, как кажется на первый взгляд, поскольку уже здесь имеет место выражение двух сторон стоимости товара. С одной стороны, товар А, выражая в этом обмене свою стоимость, относит ее к потребительной стоимости товара Б, т.е. находится в относительной форме стоимости. Этот товар играет активную роль: на рынке он ищет своего антипода. С другой стороны, товар Б служит материалом для выражения стоимости первого товара и находится в эквивалентной*¹ форме стоимости. Данный товар играет пассивную роль, т.е. пассивно отражает общественный труд, затраченный на его производство. Таким образом, товар Б становится внешним проявлением общественного труда.

Эквивалентную форму стоимости отличает ряд особенностей:

- потребительная стоимость товара Б (товара-эквивалента) служит формой проявления своей противоположности - стоимости товара (товара А);

- конкретный труд, заключенный в товаре Б (эквиваленте), служит формой проявления своей противоположности - абстрактного труда, заключенного в товаре А;

- частный труд, затраченный на производство товара Б находит свое проявление в общественном труде, заключенном в товаре А, т.е. в своей противоположности.

Полная или развернутая форма стоимости. Эта форма появилась в связи с общественным разделением труда, выделением скотоводческих и земледельческих племен. С развитием товарного производства в обмен втягивается все большее количество товаров, и он приобретает более или менее регулярный характер, т.е. при данной форме каждому товару противостоит множество товаров-эквивалентов. Ее формула такова:



Однако при данной форме в связи с множеством эквивалентов стоимость каждого товара не получает законченного выражения, что затрудняет обмен, так как отнюдь не всегда в одном акте обмена можно получить желаемый товар. Чаще всего получалась целая цепочка последовательных обменов, до того как приобретался нужный товар, что было не совсем удобно.

Всеобщая форма стоимости. Дальнейшее развитие товарного производства и обмена привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена (соль, меха, скот и т.д.). Это были главные предметы обмена, имея которые можно было купить все остальные товары. Интересно, что корень слова «капитал» происходит от «capital» - скот.

Однако роль всеобщего эквивалента не закрепилась за одним товаром, и в разное время ее попеременно выполняли различные товары. Формула такого обмена:

Товар Б = Товар В = Товар А = Товар Г.

Денежная форма стоимости. Когда товарный обмен принял систематический характер, у товаропроизводителей возникла потребность в товаре, пригодном на роль всеобщего эквивалента. Постепенно роль всеобщего стоимостного эквивалента закрепляется за определенным товаром, который становится деньгами, а всеобщая форма стоимости превращается в денежную. В это время большое значение приобретают металлы. Роль денег вначале выполняли слитки разной формы. Использование их затрудняло и замедляло расчеты: их приходилось взвешивать, определять пробу, делить на части. Ситуация упростилась с появлением в XII в.до н.э. чеканки монет. Что же касается металла, то роль денег выполняли медь, бронза, серебро. Постепенно роль всеобщего стоимостного эквивалента монополизируется за золотом или серебром в силу их естественных свойств(однородность, делимость, сохраняемость, портативность). Однако это не исключает появление других эквивалентов. Например, в Анголе до последнего времени всеобщим эквивалентом выступало баночное пиво, в Германии после Второй мировой войны - американские сигареты.

Появление денег позволило преодолеть узкие рамки обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это, в свою очередь, способствовало дальнейшему развитию производства и повышению его эффективности.

1.2. Сущность денег как экономической категории. Функции денег: мера стоимостей, средство обращения, платежа, накоплений и сбережений. Мировые деньги.

Чтобы понять сущность денег, необходимо рассмотреть противоречия товара и форму их разрешения:

1. Противоречие между потребительной стоимостью, удовлетворяющей конкретные потребности человека, и стоимостью, которая проявляется при обмене в форме меновой стоимости. Любой товар, выступающий в роли эквивалента (например, топор), имеет одно очень интересное свойство: полезность его как бы раздваивается:

а) полезность топора как топора, т.е. способность рубить дрова;

б) полезность топора как эквивалента, т.е. способность топора выразить стоимость другого товара (например, овцы).

У товарных денег (мех, скот, соль) эти две полезности равноправны и вступают в противоречие друг с другом. Противоречие заключается в том, что при использовании товара как стоимости приходится отказываться от его потребления, а при использовании товара как потребительной стоимости его невозможно обменять.

2. Противоречие между конкретным и абстрактным трудом, затраченным на его производство. Как потребительная стоимость товар воплощает в себе конкретный труд, качественно разнородный и количественно не соизмеримый. Стоимость же создается абстрактным трудом, качественно однородным и количественно соизмеримым.

3. Противоречие между частным и общественным характером труда. В результате углубления разделения труда развивается всеобщая зависимость отдельных частных товаропроизводителей. Производство товаров приобретает общественный характер, который проявляется только при обмене.

Формой разрешения противоречий товара явилось выделение особого товара, играющего роль всеобщего эквивалента - денег. Потребительная стоимость, конкретный, частный труд, затраченный на товар-эквивалент, служат формой проявления их противоположности - стоимости, абстрактного, общественного труда, воплощенных в товаре, находящемся в относительной форме стоимости. Тем самым товар-эквивалент, т.е. деньги, становится непосредственным и всеобщим воплощением стоимости, абстрактного и общественного труда и обладает способностью обмениваться на все другие товары.

Сущность денег проявляется в единстве всеобщей непосредственной обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, вещной меры труда. По выражению К.Маркса, каждый товар бросает влюбленные взгляды на деньги, пытаясь выразить свою стоимость через денежный материал в виде цены.

Деньги обслуживают процесс обмена посредством выполнения различных функций.

1. Деньги как мера стоимостей - посредством данной функции стоимость товаров получает качественное однородное измерение. Приравнивание товаров к определенной сумме денег дает и количественное соизмерение величины стоимости товаров. Для осуществления данной функции необходим масштаб цен. Это весовое количество металла, закрепленное за денежной единицей. При применении полноценных денег масштаб цен устанавливался в законодательном порядке. С отменой фиксированного золотого содержания официальный масштаб цену тратил экономический смысл. Функция меры стоимости осуществляется сейчас через фактический рыночный масштаб цен, который выступает как единица соизмерения цен. Причем следует заметить, что выполняют эту функцию идеальные (мысленно представляемые) деньги.

2. Деньги как средство обращения. Назначение данной функции денег - быть посредником при обмене товаров (Т-Д-Т): осуществив продажу товаров (Т-Д), товаропроизводитель на вырученные деньги покупает необходимые ему товары (Д-Т). Средством обращения выступают только реальные деньги. Посредническая роль денег мимолетна. Продавец придает значение не тому, имеют ли деньги собственную стоимость, а тому, в какой степени они пользуются общественным признанием. Вследствие этого, возникает возможность замены благородных металлов условными знаками - бумажными деньгами.

3. Деньги как средство образования сокровищ и накоплений. Эту функцию выполняют деньги, изъятые из обращения. Если товаропроизводитель после продажи товара длительное время не покупает другой товар, то тем самым он изымает деньги из обращения, накапливает их, образуя сокровища. Накопление денег в виде сокровищ определяется стремлением каждого товаропроизводителя иметь известный денежный резерв, чтобы предохранить себя от колебаний рыночной конъюнктуры. Причем функцию средства образования сокровищ могут выполнять только полноценные и реальные деньги: золото или серебро в виде монет и слитков. Кроме того, накопление сокровищ осуществляется в виде предметов роскоши, изготовленных из золота и серебра (тезаврация золота). Можно, конечно, копить и бумажные деньги, но они подвержены обесценению. Сокровища накапливают как частные лица, так и государство - в форме национальных золотых запасов, хранящихся в Центральном банке страны. В условиях рыночной экономики сокровище как форма накопления богатства (празднолежащие, пребывающие в покое деньги) имеет второстепенное значение, поскольку главное - это оборот, ускорение движения денег.

4. Деньги как средство платежа. Товары необязательно продавать и покупать только за наличные деньги. У покупателя не всегда имеются наличные деньги, продавец иногда заключает сделки по продаже будущих товаров. То есть в силу разных причин возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. При продаже товаров в кредит средством обращения служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства. Исполняя роль погашения долгового обязательства, деньги реализуют функцию платежа. Эта функция может осуществляться не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств: выплате заработной платы, возврате денежных ссуд, уплате налогов.

5. Функция мировых денег. Создание мирового рынка явилось предпосылкой появления и развития этой функции. Эту функцию деньги выполняют в процессе обслуживания экономических связей между странами. Обращаясь на мировом рынке, деньги выступают при этом:

- международным платежным средством - погашением долговых обязательств, возникающих между странами;

- международным покупательным средством – при покупке товаров за границей за наличные;

- всеобщим средством перенесения богатства из одной страны в другую - при уплате военных контрибуций, предоставлении внешних займов.

Сначала, как правило, эту функцию выполняло золото. Однако в современных условиях произошла утрата золотом своего монопольного статуса международного расчетного средства - демонетизация золота. Все шире в качестве мировых денег используются конвертируемые валюты, международные счетные денежные единицы (СДР, экю, евро). Золото используется в крайних случаях для погашения сальдо платежного баланса.

1.3. Роль денег в экономике и социальной сфере. Особенности проявления роли денег при разных моделях экономики

Результаты применения и воздействия денег на различные стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль, которая проявляется в:

1) участии денег в установлении цены товара;

2) процессе денежного оборота при выполнении функции средства обращения и ли средства платежа;

3) хозяйственной деятельности предприятий;

4) функционировании органов государства;

5) усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства;

6) экономном использовании ресурсов;

7) экономических отношениях с другими странами.

В связи с изменением условий развития экономики роль денег меняется. Рассмотрим проявление ее особенностей при разных моделях экономики.

При административно-командной экономике деньги имели немаловажное значение: применение денег давало возможность определять совокупный объем различных издержек (материалов, заработной платы и т.д.) на изготовление продукции, составляющих ее себестоимость; сводить объемы различных видов продукции и получать обобщенные показатели ее совокупного объема; усиливало возможность учета и контроля выполнения различных плановых показателей и определение мер по улучшению деятельности предприятий. Однако при административно-командной экономике роль денег была ограничена: им отводилась вспомогательная роль, главным образом, как инструменту учета и контроля со стороны центральных и других органов управления хозяйством. При данной модели объем и ассортимент производимой продукции устанавливался вышестоящими органами для каждого предприятия в форме планов в натуральных и стоимостных показателях. При этом стоимостные показатели имели подчиненное значение и рассчитывались из цен, установленных центральными органами. Это также снижало роль денег, так как цены оставались неизменными при различных соотношениях спроса и предложения товаров.

Данной модели экономики присуща подавленная инфляция, которая сопровождалась снижением роли денег, поскольку для приобретения товаров не столь важно было наличие денег у покупателя, сколь важна возможность их получения в соответствии с установленными нормами.

При переходе к модели рыночной экономики роль денег значительно повышается. Так, расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества и т.п. Переход к рыночной экономике включает существенные изменения в формах собственности на орудия и предметы труда, в производстве и реализации продукции, в результате чего товаропроизводители приобретают самостоятельность в установлении объема, ассортимента производимой и реализованной продукции. В новых условиях возрастают возможности проявления инициативы в хозяйственной деятельности. При этом усиливается роль денег, с помощью которых может быть дана оценка платежеспособному спросу, с учетом которого формируется объем и ассортимент производимой и реализуемой продукции.

Повышение роли денег в рыночной экономике происходит и в сфере розничной торговли, в которой отменено распределение по нормам, карточкам, талонам и решающее значение при определении возможности покупки товаров приобретают деньги. При определении результатов деятельности в виде прибыли также существенную роль играют деньги.

Особенности проявления денег при разных моделях экономики состоят в:

1) воздействии на улучшение хозяйственной деятельности;

2) усилении заинтересованности различных звеньев хозяйства в развитии производства, прежде всего с помощью обоснованного ценообразования, стимулирующего рост объема продукции и снижение издержек на ее изготовление;

3) создании режима зависимости денежных расходов от поступлений денег, что повышает заинтересованность трудящихся в увеличении денежных поступлений в результате роста производства и экономного использования ресурсов;

4) осуществлении в процессе денежного оборота контроля за ценами, объемом и качеством поставляемой продукции, призванного способствовать более полному удовлетворению потребности.