8371625_Договор банковского счета понятие виды и элементы. Договор банковского счёта (понятие, виды и элементы)

• Название: Договор банковского счёта (понятие, виды и элементы)
• Дата: 29.05.2022
• Размер: 70.56 Kb.
• Имя файла: 8371625_Договор банковского счета понятие виды и элементы.docx
• Тип: Курсовая; #556211
• страница: 5 из 6

2.2. Характеристика видов договоров банковского счета

Согласно гл. 2 инструкции Банка России «Об открытии и закрытии банковских счетов…» от 30.05.2014 № 153-И, существуют следующие виды договоров банковских счетов: текущие; расчетные; специальные; доверительного управления; бюджетные; корреспондентские; корреспондентские субсчета; депозитные счета судов, приставов, нотариусов; вклады.

Из всего названного не относится к рассматриваемой теме только счет по вкладам, т. к. он открывается на основании договора о вкладе (все остальные — по договору о банковском счете). Этот перечень является закрытым. Соответственно перечисленным счетам можно выделить и виды договоров.

Однако ГК РФ устанавливает еще два отдельных соглашения:

1. 
   Договор номинального счета.
   
2. 
   Договор счета эскроу.
   

Для удобства все категории сделок, как правило, подразделяются на две большие группы:

• 
  универсальные (сюда входят договоры об открытии текущих или расчетных счетов);
  
• 
  специальные (остальные разновидности договоров, заключаемых для узкоспециализированных целей)²³.
  

Самыми универсальными договорами для граждан и организаций являются договоры об открытии текущего или расчетного счета соответственно. Условия данных сделок мало затронуты законодательством и определяются сторонами (чаще самим банком).

Первое соглашение заключается строго с физическими лицами для целей, не связанных с предпринимательством. При подписании банку необходимо представить:

• 
  удостоверяющий личность документ;
  
• 
  подтверждение легального нахождения на территории РФ (для иностранца);
  
• 
  ИНН;
  
• 
  подтверждение полномочий представителя, если действия по открытию счета производятся не лично гражданином.
  

Второй вид предназначен для юридических лиц и предпринимателей и содержит наиболее широкий спектр услуг, которые может оказать кредитная организация для бизнес-субъектов. Это и зачисление денежных средств, и расчеты с контрагентами, и отчисления в бюджет²⁴.

Чтобы заключить такой договор, клиенту надо представить:

1. 
   Юридическому лицу:
   
   • 
     учредительные документы;
     
   • 
     лицензии (разрешения);
     
   • 
     перечень полномочий распорядителя счета;
     
   • 
     документы, подтверждающие полномочия руководителя.
     
   • 
     иностранному предприятию — подтверждение государственной регистрации на территории иностранного государства и постановки на учет в РФ.
     
2. 
   Индивидуальному предпринимателю и физическому лицу, занимающемуся частной практикой:
   
   • 
     тот же пакет, что и гражданам для открытия текущего счета;
     
   • 
     имеющиеся лицензии (разрешения);
     
   • 
     подтверждение статуса нотариуса или адвоката.
     

Специальные договоры заключаются по большей части с юридическими лицами и предпринимателями.

Законодатель регулирует режим указанных договоров 2 способами:

1. 
   Четко ограничивает круг допустимых операций (например, по специальным брокерским счетам).
   
2. 
   Определяет какие-то отдельные условия, а остальные оставляет на усмотрение сторон. Например, правовым актом может быть установлен особый порядок проведения операций по счету. К такому типу управления относят, в частности, договоры о бюджетных счетах или депозите нотариуса²⁵.
   

Для подписания специального договора о банковском счете клиент передает банку те же документы, что были перечислены выше, а также некоторые дополнительные бумаги, в зависимости от ситуации:

• 
  при заключении договора об открытии бюджетного счета — документ, разрешающий обслуживание в банке;
  
• 
  при открытии корреспондентского счета/субсчета — подтверждение полномочий распорядителей счета, выданное Банком России;
  
• 
  по вопросу доверительного управления, платежного агентирования/субагентирования, поставки — соответствующие договоры, на основании которых возникают подобные правоотношения;
  
• 
  при создании специального счета в рамках дела о банкротстве — судебные акты по вопросу несостоятельности (представляют конкурсный и финансовый управляющие);
  
• 
  при открытии номинального/залогового счета и эскроу — документы, подтверждающие причастность бенефициара и залогодержателя к договору банковского счета²⁶.
  

Внесенные Федеральным законом от 21.12.2013 N 379-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» изменения в Гражданский кодекс Российской Федерации, и изменения, внесенные Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее - Закон № 212-ФЗ), Федеральным законом от 23.05.2018 № 119-ФЗ «О внесении изменение в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и Основы законодательства Российской Федерации о нотариате» (далее - Закон № 119-ФЗ) в гражданский оборот были введены совершено новые конструкции банковских счетов таких как номинальный счет, банковский счет эскроу, а также публичный депозитный счет²⁷.

По сути, вышеперечисленные банковские счета имеют одну общую черту, а именно - в этих операциях по открытию счета участвуют несколько человек, но распоряжение средствами на счете осуществляется не владельцем средств, а другими лицами.

Сущность номинального счета отражена в параграфе 2 главы 45 «Банковский счет Гражданского кодекса РФ (статьи 860.1-860.6).

Номинальный счет является по своей сути видом банковского счета, который открывается одним лицом (владельцем счета), при этом денежные средства на открытом счете принадлежат другому лицу (бенефициару):

1. 
   владельцем счета является лицо, которое заключает с банком договор на открытие счета;
   
2. 
   бенефициаром является лицо, которому принадлежат права на все средства на номинальном счете²⁸.
   

При этом следует отметить, что данный договор может быть двусторонним (с участием банка и владельца счета) или трехсторонним (с участием банка, владельца счета и бенефициара). Следует отметить, что в данном договоре информация о бенефициаре должна быть очевидной: либо путем прямого указания на лицо, являющееся бенефициаром, либо путем установления процедуры, с помощью которой информация о бенефициаре может быть получена от владельца счета. Данное условие договора является существенным.

Помимо прочего, владелец счета имеет право определить перечень операций, которые банк может осуществлять по его поручению, например, в договоре могут быть названы лица, которым будут перечислены или выданы средства, или указаны документы, которые будут являться основанием для операций по счету.

По общему правилу, средства на номинальном счете защищены от списания по долгам владельца счета, а также от приостановления операций по счету, от ареста по вышеуказанной причине.

Номинальный счёт открывается родителями или опекунами или же попечителями для зачисления средств социального характера, указанных в статье 37 Гражданского кодекса РФ: сумм алиментов, пенсий, пособий, и иных выплат, которые предусмотрены для содержания несовершеннолетних (недееспособных либо ограниченно дееспособных) граждан - бенефициаров по номинальному счету. Для его открытия родителю достаточно предъявить свой документ, удостоверяющий личность, и свидетельство о рождении ребенка в возрасте до 14 лет, либо свидетельство о рождении и паспорт ребенка в возрасте от 14 до 18 лет, при этом никаких разрешений органа опеки и попечительства в банк предоставлять не нужно. Опекун (попечитель) для открытия номинального счета предъявляет свой документ, удостоверяющий личность, свидетельство о рождении ребенка в возрасте до 14 лет либо паспорт ребенка в возрасте от 14 до 18 лет или недееспособного (ограниченно дееспособного) гражданина, документ органа опеки и попечительства о назначении опекуна (попечителя), подтверждающий полномочия владельца номинального счета на право распоряжения средствами подопечного.

Следующая гражданско-правовая конструкция, которая будет рассмотрена - договор счета эскроу. Положения, регламентирующие данный счет, закреплены в параграфе 3 главы 45 «Банковский счет» Гражданского кодекса РФ (статьи 860.7-860.10).

Смысл данного вида договора заключается в следующем:

- эскроу - банк (эскроу - агент) открывает специальный счет эскроу;

-на данном счете будут заблокированы денежные средства депонента, который является владельцем счета;

- цель блокирования в том, чтобы передать их другому лицу (бенефициару), когда возникнут соответствующие, предусмотренные договором основания;

- средства на счете эскроу хотя и блокированы, но формально принадлежат депоненту, при этом лишь до определённой даты - даты возникновения оснований для передачи указанных средств бенефициару²⁹.

Следует отметить, что эти средства не могут быть арестованы или списаны по обязательствам депонента и бенефициара.

Кроме того, в отличие от договора номинального счета, в договоре счета эскроу прямо указано, что банк не может оплачивать услуги из средств, депонированных на счете эскроу.

Еще одним новым видом банковского счета является публичный депозитный счет. Основные положения о публичном депозитном счете содержатся в параграфе 4 главы 45 «Банковский счет» Гражданского кодекса РФ (статьи 860.11-860.15).

Субъектный состав установлен статьей 860.11 Гражданского кодекса РФ и включает следующих лиц:

- банк;

- владелец счета - это могут быть нотариусы, судебные приставы, суды, а также другие органы либо другие лица, которые по основаниям, установленным законом вправе принять денежные средства на депозит;

- бенефициар;

- депонент³⁰.

Лицо, в пользу которого внесены денежные средства (бенефициар), приобретает право требования к владельцу счета в отношении этих средств.

Следует обратить внимание на еще одно требование, предъявляемое к кредитной организации, в которой нотариусы и иные перечисленные выше лица, относящиеся к категории владельца счета, имеют право открывать публичные депозитные счета - наличие у банка капитала в размере не менее 20 млрд. рублей. При этом законодатель отмечает, что если владельцу публичного депозитного счета становится известно о возможном или фактическом уменьшении указанного размера капитала, владелец счета обязан закрыть существующий счет и открыть новый публичный депозитный счет в другой кредитной организации, отвечающей вышеуказанным требованиям по размеру капитала.

Кроме того, Федеральная нотариальная палата указывает, что мониторинг банков, соответствующих такому условию, осуществляется непосредственно нотариусом.

На данном этапе банки предлагают следующий перечень возможных операций по публичному депозитному счету:

1. 
   безналичный перевод (зачисление) средств на счет юридическими или физическими лицами (депонентами);
   
2. 
   внесение наличных денежных средств на счет владельцем счета или его представителем;
   
3. 
   безналичный перевод средств со счета владельцем счета или его представителем (на основании платежного поручения в Банк, средства перечисляются бенефициару (физическому или юридическому лицу) по реквизитам, указанным в платежном поручении);
   
4. 
   выдача наличных денежных средств со счета владельцу счета или его представителю (денежные средства в дальнейшем передаются бенефициару (физическому или юридическому лицу) самим владельцем счета)³¹.
   

При этом следует отметить, что банк не будет нести ответственность перед бенефициаром и вкладчиком, если перевод средств был осуществлен на основании распоряжения владельца счета, который при этом допустил нарушения правил, установленных законом для вклада.

Гражданский кодекс РФ предусматривает начисление процентов по данному виду счета, причем проценты равны тем, которые выплачиваются банком по вкладам до востребования.

Различные ограничительные меры по использованию средств, размещенных на публичном депозитном счете, такие как арест, приостановление операций и списание средств, запрещены как по обязательствам владельца счета перед его кредиторами, так и по обязательствам бенефициара или вкладчика.

Кроме того, законодатель регламентирует ситуацию, связанную в возможной заменой (например, в связи со смертью нотариуса) владельца публичного депозитного счета на другое лицо, которому переданы соответствующие полномочия.

В соответствии с Законом № 119-ФЗ установлены жесткие сроки для открытия публичных депозитных счетов лицами, указанными в качестве владельца счета:

1. 
   для нотариусов и иных лиц - устанавливается двадцатидневный срок (с 01.06.2018 года)
   
2. 
   для судебных приставов - не позднее 01.01.2020 года.
   

Преследуя цель облегчить понимание и запоминание всех выше перечисленных видов договоров банковского счета, хотим предложить следующую классификацию банковских счетов по двум основаниям: 1) в зависимости от упоминания отдельного вида договора банковского счета в тексте ГК РФ: а) поименованные в ГК РФ (например, номинальный счет, счет эскроу и т.д.), б) непоименованные в ГК РФ, предусмотренные специальными законами и подзаконными актами (например, клиринговый банковский счет, счет банковского платежного агента и т.д.); 2) в зависимости от принадлежности средств на счете лицу, выступающему владельцем счета: а) счета, на которых учитываются денежные средства, принадлежащие владельцу счета (текущий счет, корреспондентский счет и др.), б) счета, на которых учитываются денежные средства, не принадлежащие владельцу счета (номинальный счет, публичный депозитный счет, счет доверительного управления и др.).

Выводы второй главы: Таким образом, введение в гражданский оборот таких правовых конструкций как номинальный счет, счет эскроу, публичный депозитный счет существенно упростит расчеты и финансовую деятельность контрагентов в рамках бизнес-взаимодействия.