Дипломная работа №2. Экономические основы применения пластиковых карт 3 История создания банковских карт в России и за рубежом 3
 Скачать 1.09 Mb.
|
Банковские карты: сущность и классификацияБанковские карточки подразделяют на два вида: дебетовые (расчетные) и кредитные. У дебетовых карточек имеются определенные характеристики, отличные от кредитных, которые предоставляют их держателю совершенно другие возможности. Впервые, работу с банковскими картами начали осуществлять в Америке. Изначально, это были кредитные карточки, которые не относились к банковским и могли подтвердить только лишь способность клиента отвечать по своим обязательствам вне банка. Эти карточки производили из картона. В 1914 году ряд магазинов и ресторанов начали выдачу таких карточек обеспеченным клиентам для того чтобы, использовать эти карты в качестве документов при оформлении сделок. Таким способом магазины преследовали цель «привязывания» клиентов к себе, что в дальнейшем стали называть программой лояльности клиентов (loyalty programs). Карты бывают следующих видов [11]:
Некоторыми авторами выделяются платежные карты в отдельную группу, то есть относят к разновидности кредитных карт. Отличием является то, что общая сумма долга при использовании платежной карты, должна быть погашена полностью в течение определенного промежутка времени после того как будет получена выписка без наличия права на продление кредита. Платежные карты: кредитные и дебетовые. В связи с отсутствием нормативно-правовых определений понятия платежных карт и связанное с этим неправильное толкование этого понятия привели к тому, что банковский рынок Российской Федерации очень долго именовал банковские карточки - кредитными. При всем при этом данное понимание платежных карт присутствует не только на бытовом уровне, но и присутствует почти во всех нормативных актах, вышедших в 1993-1995 годах. Справедливое название в документах у банковских карт появилось довольно таки недавно и только в последнее время карты приобрели свое название платежных. Помимо этого, банковские карты бывают как кредитные, так и дебетовые, то есть те, которые имеют другие характеристики и предоставляют их собственникам совершенно другие возможности. Кроме того, существует и другая разновидность карт, такая как смешанная карта, которая сочетает в себе характеристики кредитной и дебетовой. Но в ряде случаев дебетовая карточка может превратиться в кредитную. Кредитной картой называется такое средство для расчетов, с помощью которого эмитентом принимаются не только обязанности по перечислению денежных средств клиента на счет его контрагента, но и риски немедленной оплаты товара, работы и услуги собственника в пределе установленного лимита по кредитованию. Следовательно, кредитная карточка предоставляет возможность ее носителю при совершении покупок отсрочивать ее оплату путем получения кредита у банка (кредитная линия). Банк-эмитент определяет лимит кредитования каждому держателю карточки на его ссудном счете. Данный счет является абсолютно независимым от обычного (текущего счета или расчетного) счета клиента банка. Очень часто, перед тем как открыть ссудный счет банком или соответствующей компанией по производству карточек скрупулезно проверяется финансовое положение будущих владельцев кредитных карточек, а также детали прошлых кредитных операций клиентов, то есть его «кредитная история». Основываясь на таких данных эмитентом определяется сальдо денежных средств клиентов на ссудном счете и суммы возможного поступления или списания. Также стоит отметить то, что эмитенты, зачастую, устанавливают конкретный срок, в пределе которого клиенту необходимо вернуть банковский заем. Если денежные средства задерживаются, у банка есть право взимания заранее оговоренных с клиентом процентов за каждый день просрочки. Для этого банки очень часто устанавливают специальный страховой депозит, финансовые ресурсы которого, можно использовать для списаний задолженностей перед банком, и обращения взысканий в пользу всевозможных кредиторов клиентов. Только некоторые банки имеют право работать без страховых депозитов. Многие банки допускают овердрафт, то есть перерасход средств, которые были выданы в кредит. Конечно же, использование кредитных ресурсов может быть осуществлено также за проценты, причем размер которых, в данной ситуации в несколько раз выше обычных. Дебетовые карты необходимы для того, чтобы немедленно оплатить товары, работы и услуги с помощью прямого списания денег с текущих счетов держателя карты на счет его кредиторов в пределах имеющейся на них сумм. В данном случае если недостаточно денежных средств расчет не буде произведен банком, потому что лимит, который вносится при открытии счета, не может снизиться, а обязательства по кредитованию клиентов банком не были приняты. Следовательно, расчеты по дебетовой карточке могут быть произведены методом прямых перечислений денежных средств, которые были списаны со счета ее держателя, а не за счет получения у банка кредитов. Хоть все виды платежных карт, которые эмитируются в Российской Федерации, и объединены под название кредитных, но их эмиссия производится преимущественно в виде дебетовых карт. Это можно объяснить особенностями экономической ситуации в государстве - инфляцией, кризисом неплатежей, возросшими экономическими рисками и прочее. Как уже говорилось раньше, отдельные банки при наступлении определенных условий, превращают дебетовую карту в кредитную (такие случаи банком определяются индивидуально для каждого клиента). Это говорит о том, что банк при расчетах с использованием карты может предоставить кредит, сумма которого банком также определяется в индивидуальном порядке. Размер кредита, например, зависит от суммы постоянных остатков на спецкарточном счете (СКС) и регулярности пополняемости лимита. Все видимые преимущества кредитной и дебетовой карты проявляются в так называемых исполнительных, или экзекьютивных, карточках, которые выдаются, чаще всего, VIP клиентам, крупным бизнесменам и тому подобное. Данный вид платежных карт относится к наиболее престижным и главным его отличием является более крупный размер минимального депозита, дороговизна их открытия и обслуживания, а также более высокий лимит кредитования в сочетании с простотой получения наличных денежных средств. К представителям исполнительных карточек на сегодняшний день относятся «золотые», «платиновые», «премиальные» и другие. Выпуск серебряных банковских карточек осуществляется в ограниченном количестве. Они еще называются бизнес-картами. Выпуск данных карточек осуществляется для частных лиц, в том числе работников организаций, которые уполномочены для расходования в том или ином пределах средств собственной организации. В их состав можно включать Silver, Business. Золотые и платиновые карточки необходимо рассматривать в качестве карточек с VIP статусом, и чаще всего, они могут быть предоставлены для довольно состоятельной клиентуры. На основании принадлежности к учреждениям – эмитентам – то есть следующего признака классификации банковских карточек, можно выделить: наличие банковских и коммерческих карточек. Сюда также необходимо включение карточек, выпуск которых осуществляет та либо иная организация. Банковскими карточками является ряд карточек, в качестве эмитента которых выступает кредитная организация либо консорциум кредитных организаций. Карточки, выпуск которых осуществляется при помощи нефинансовых учреждений: коммерческих компаний либо групп коммерческих фирм, выступают в качестве коммерческих карточек [12, с. 233]. Выпуск платежных карточек может осуществляться рядом организаций, в качестве основной деятельности которых выступает осуществление эмиссии пластиковых карточек и формирования инфраструктуры по их обслуживанию. На основании следующего признака классификации- сферы применения, можно отметить наличие универсальных и частных коммерческих карточек. Универсальные карточки выступают в качестве средства оплаты любого товара и услуги. Основным предназначением частных коммерческих карт является оплата каких-либо определенных услуг (к примеру, карточки гостиничной сети, автозаправочной станции, супермаркета). Помимо упомянутых признаков банковские карточки также могут быть разделены по времени применения на ограниченные какими-либо ременными промежутками (изредка при наличии права на пролонгацию) либо неограниченные (бессрочные). В качестве следующего признака, на основании которого может быть проведена классификация банковских карточек, выступает характер их применения. На основании этого критерия банковские карточки могут быть индивидуальными, семейными и корпоративными. На основании наличия собственной суммы ресурсов на счете и вида осуществляемых операций, корпоративные банковские карточки бывают двух видов: расчетными и кредитными. Основным предназначением расчетных карточек выступает осуществление расчетов их держателями в рамках установленной кредитной организацией сумм финансовых ресурсов. Потому у данных видов карточек еще имеется наименование дебетовых, то есть у держателей данных карт есть возможность для осуществления распоряжения только теми денежными средствами, которые пребывают на счете компании (в дебете счета 55-4 «Специальный карточный счет в кредитной организации»). Применение дебетовых карточек может осуществляться для того, чтобы получить наличные денежные средства в банковском автомате либо для того чтобы оплачивать товар при расчете через электронные терминалы. Денежные средства при всем при этом могут быть списаны со счета владельцев карточки в кредитной организации. Дебетовые каточки не могут предоставить возможности для осуществления расчетов за покупки в случае отсутствия денежных средств на счете. У данных карточек еще есть наименование платежных. При помощи кредитных корпоративных карточек организацией может осуществляться оплата собственных расходов, даже если их сумма будет выше остатка на счете компании. На сумму сверхлимитного количества расходов кредитной организацией и будет предоставляться кредит. Следовательно, в данной ситуации у держателя карточки есть возможность для осуществления распоряжения денежными средствами в рамках расходного лимита и в рамках суммы кредита, которая может быть ему предоставлена кредитной организацией. Обобщенно данные о классификации банковских расчетных карт могут выглядеть следующим образом (см. приложение 1) [8]. В заключение данного раздела исследования могут быть сделаны такие выводы. Пластиковой карточкой является обобщающая терминология, которая свидетельствует о всех видах карт, которые отличаются по предназначению, по видам услуг, которые предоставляются при их помощи, на основании собственных технических возможностей и организациям, занимающимся их выпуском. Наиболее значимой особенностью всех видов пластиковых карточек, вне зависимости от степени их совершенства, заключается в том, что они обладают определенным набором данных, которые могут применяться в различных прикладных системах. |