Дипломная работа №2. Экономические основы применения пластиковых карт 3 История создания банковских карт в России и за рубежом 3
 Скачать 1.09 Mb.
|
Глава 1. Экономические основы применения пластиковых карт
С увеличением спроса на ряды кредитных продуктов, кредитные организации вынуждены совершенствовать формы их выдачи. Первые банковские карты появились в Америке. Однако первой банковской картой в полном смысле этого слова стала карта под названием Diners Club. Diners Club была первой универсальной и многоцелевой банковской картой, которая давала возможность не только проводить финансовые взаимодействия между клиентами и бизнес структурами, но и создавала целую систему операций, которые осуществлялись посреднической организацией. В Нью-Йорке программа Dinners Club была основана Фрэнсисом МакНамара, а в Лос-Анджелесе похожая программа осуществлялась Альфредом Блумингдэйлом и носила название «Пообедав, подпишись». Первоначально карта была предназначена для расчетов в ресторанах, но затем ею можно было расплачиваться уже и в других торговых точках. Начиная организацию эмиссионной работы в банке, нужно опираться на целый ряд документации с соответствующими правилами международных платежных систем, а также опираться на следующие нормативные акты: Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»1; Положение ЦБ РФ от 16.07.2012 № 385-П «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 19.08.2014) (Зарегистрировано в Минюсте России 03.09.2012 N 25350) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2014)2; Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп., вступ. в силу с 21.10.2014); Гражданский кодекс Российской Федерации; Налоговый кодекс Российской Федерации и др. При проведении эмиссии платежных карт в банке двумя основными взаимодействующими субъектами, участвующими в выполнении операции, являются карточное подразделение (в дальнейшем мы будем именовать его «карточный центр») и учреждения банка (дополнительные офисы, филиалы, операционное подразделение головного офиса и прочие подразделения банка, занимающиеся обслуживанием держателей карт). С развитием кредитных услуг для бизнеса наметились следующие тенденции: все чаще такие займы предлагаются без залогового обеспечения, хотя это было невозможно еще буквально в начале 2000-х. Впрочем, предприниматели давно поняли, что кредиты с залогом наиболее выгодны, поскольку процентные ставки по предпринимательским кредитам зависят от уровня обеспеченности и производственно-финансовых показателей заемщика. Основной особенностью платежных карточек является, в основном, то что они могут хранить определенное число данных, позволяющих им выступать в роли средства организации безналичного расчета. Платежные карточки изготавливают из пластика прямоугольной формы, которые имеют специальную магнитную полосу, в которой хранятся данные, необходимые для осуществления расчетов за продукцию (работу и услугу) или для того, чтобы снимать наличные денежные средства, которые имеются на карточном счете. Банковский рынок Российской Федерации достаточно продолжительное время представлял все виды карт под одним названием – «кредитные». Только в последнее время в банковских платежных документах стали справедливо указывать называние «платежные карты». Банковские карточки подразделяют на два вида: дебетовые (расчетные) и кредитные. У дебетовых карточек имеются определенные характеристики, отличные от кредитных, которые предоставляют их держателю совершенно другие возможности. Впервые, работу с банковскими картами начали осуществлять в Америке. Изначально, это были кредитные карточки, которые не относились к банковским и могли подтвердить только лишь способность клиента отвечать по своим обязательствам вне банка. Эти карточки производили из картона. В 1914 году ряд магазинов и ресторанов начали выдачу таких карточек обеспеченным клиентам для того чтобы, использовать эти карты в качестве документов при оформлении сделок. Таким способом магазины преследовали цель «привязывания» клиентов к себе, что в дальнейшем стали называть программой лояльности клиентов (loyalty programs). Возникновение идеи аналогов банковской карточки появилось в тот момент времени, когда появилась нужда в обладании подтверждением собственно платежеспособности без «наличия при себе денежной наличности» (особенно крупных сумм). Первые прообразы современных пластиковых карточек изготавливались далеко не из пластика и были далекими от банковских: их выпуск производился из картона с продавленной на нем информацией о владельцах. И функцию данных карточек следует считать сугубо кредитной – они должны были свидетельствовать о хорошей репутации предъявителей и возможностях доверия при отпуске товаров и услуг «под честное слово» эмитентами первых бумажных кредиток. С 1914 года обеспеченные клиенты ряда магазинов и компаний (например, сеть автозаправочных станций Mobil Oil) получили данные виды кредиток на бумажном носителе. Данным образом магазинами и компаниями подчеркивался статус состоятельных клиентов, и росла их лояльность к себе. Комфортный вариант карточки в качестве специализированного платежного инструмента смог прижиться, а прогресс не стоял на месте, и в 1928 году происходит смена картонных карточек на металлические. Первой компанией по их выпуску стала Farrington Manufacturing. На данные металлические пластинки уже эмбоссировали информацию о владельцах карточек, и благодаря импринтерам в торговых центрах, выдавленные буквы могли оставлять оттиск на товарных чеках. Была сохранена технология оттиска на чеке (именуемый слипом) до нашего времени, и используется для офлайн транзакций (при которых информация о банковской операции не отправляется в процессинговый цент). Данное инновационное платежное средство было доступно только лишь для состоятельных платежеспособных клиентов. Эксперты, которые занимаются историей банковских карточек, выдвигают предположение о том, что первые аналоги банковских карточек были произведены в пределах кредитной программы, которая разрабатывалась Национальным банком Флэтбуш (Нью-Йорк). Клиентами магазинов предоставлялись для продавца расписки, которые далее отправлялись в кредитную организацию клиентов, и финансовые ресурсы за продукцию снимали с его счета. По тому же пути шла и компания Diners Club, которая начала выпуск дорожных чеков, клиентов которых она смогла успешно привлечь в системе банковского кредитования, произведя платежные инструменты в форме банковских карточек. Следом за AmEx выпусками банковских карточек занялись Bank of America, а также Chase Manhattan Bank (1958). Банковские кредитные карточки начали путь прогресса от картонных квадратиков и металлических пластин к высокотехнологичному платежному инструменту с большим числом функций и преимуществ. Нынешние крупнейшие компании, осуществляющие платежные операции Visa и MasterCard осуществляют выпуск большого количества пластиковых платежных продуктов, облегчающих жизнь множеству миллионов их пользователей. |