Проектирование АСУ ТП ДНС. Информация об объекте управления
 Скачать 1.7 Mb.
|
5.2 Расчет единовременных затратЕдиновременные затраты предприятия – заказчика на приобретение устройства включают единовременные затраты предприятия изготовителя и его прибыль, а также НДС, т.е. определяются по формуле (5.16).  , (5.16) где К – единовременные затраты на создание системы автоматизации тыс.руб; r – коэффициент рентабельности предприятия разработчика, доли ед.; НДС – ставка налога на добавленную стоимость, доли ед. В общем случае единовременные затраты на создание системы определяются по формуле: К = Краз + Кпрог + Кизг, (5.17) где Краз - затраты на проектирование (разработку) системы, тыс.руб.; Кпрог - затраты на программирование, тыс.руб.; Кизг - затраты на изготовление, тыс.руб. [17]. Примерный перечень исходных данных предприятия разработчика для расчета единовременных затрат представлен в таблице 5.1. Таблица 5.1 – Исходные данные для расчета единовременных затрат предприятия разработчика
Расчет затрат на разработку можно представить в виде: Краз = Зо Траз (1+Кд) (1+Кр) (1+Ксн) (1+Кн.раз), (5.18) где Зо - месячный оклад разработчика, руб.; Траз - трудоемкость разработки проекта и проектной документации, чмес; Кд, Кр - соответственно коэффициенты доплат к заработной плате и районный, доли ед.; Ксн - коэффициент отчислений на социальные нужды, доли ед.; Кнраз – коэффициент накладных расходов, доли ед. Данные для расчета трудоемкости разработки представлены в таблице 5.2. Таблица 5.2 – Данные для расчета трудоемкости разработки
Трудоемкость разработки проекта и проектной документации (Траз) равна: Траз= 0,2 + 0,5 + 0,25 + 0,25 + 0,75 = 1,95 чел. месяц Подставив трудоемкость разработки (Траз) в формулу (5.18) получаем затраты на разработку системы (Краз): Краз= 16000 1,95 (1 + 0,04) (1 + 0,7) (1 + 0,26) (1 + 0,5) = 104255,424 руб. Затраты на разработку программного обеспечения можно представить в виде: Кпрог = Зо Тпрог (1+Кд) (1+Кр) (1+Ксн) (1+Кн.прог) +Смч Тпрог Кч, (5.19) где Зо – месячный оклад программиста, тыс.руб; Тпрог – время на создание программы, мес.; Кн.прогр – коэффициент накладных расходов, доли ед.; Cмч – стоимость машино-часа ЭВМ, руб.; Кч – коэффициент перевода единиц времени. Стоимость машино-часа ЭВМ рассчитывается по формуле: Смч = Sэкс / Тпол, (5.20) где Sэкс – годовые эксплуатационные расходы, связанные с обслуживанием ЭВМ, руб.; Тпол – годовой фонд работы ЭВМ, час. Эксплуатационные расходы рассчитываются по формуле: Sэкс = 12 ЗП (1+Кд) (1+Кр) (1+Ксн) + А + Тр + Э + М + Нрэкс, (5.21) где ЗП – месячная оплата труда всего обслуживающего персонала в сумме, руб.; А – амортизационные отчисления от стоимости ЭВМ и здания, руб./год; Тр – затраты на ремонт, руб./год; Э – затраты на электроэнергию, руб./год; М – затраты на материалы, руб.; Нрэкс – накладные расходы, связанные с эксплуатацией ЭВМ, руб./год. Затраты на амортизацию вычисляются по формуле: А = Кэвм Нэвм + Сзд Sзд Нзд, (5.22) где Кэвм - балансовая стоимость ЭВМ, руб.; Нэвм - норма амортизационных отчислений от стоимости ЭВМ, доли ед.; Сзд - стоимость 1 м2 здания, руб/м2; Sзд - площадь, занимаемая ЭВМ, м2; Нзд - норма амортизационных отчислений от стоимости здания, доли ед. Затраты на ремонт вычислим по формуле: Тр = Кэвм Ктрэвм, (5.23) где Ктрэвм - коэффициент, учитывающий затраты на ремонт ЭВМ; Кэвм - балансовая стоимость ЭВМ, руб. Затраты на электроэнергию, потребляемую ЭВМ за год эксплуатации определяем по формуле: Э = Ц Тпол N Км, (5.24) где Ц - цена за один кВтч электроэнергии, руб.; N - потребляемая мощность, кВт; Км-коэффициент интенсивного использования мощности вычислительной техники. Тпол - годовой фонд работы ЭВМ, час. Затраты на материалы определяем по формуле:  , (5.25)где i - вид материала; Цi - цена i-того материала, руб.; Мi - количество i-го материала. Перечень и стоимость материалов используемых для ЭВМ представлен в таблице 5.3. Таблица 5.3 – Перечень и стоимость материалов используемых для ЭВМ
В годовые эксплуатационные затраты по обслуживанию ЭВМ входят также накладные расходы, которые рассчитываются по формуле: Нрэкс = 12 Зо (1 + Кд) (1 + Кр) Кнэкс, (5.26) где Кнэкс - коэффициент накладных расходов, связанных с эксплуатацией ЭВМ. Подставив данные из таблицу 5.1 в формулу (5.22) получаем затраты на амортизацию (А): А = 24000 0,13 + 7000 5 0,042 = 3120 + 1470 = 4590 руб. Подставив данные из табл.5.1 в формулу (5.23) получаем затраты на ремонт (Тр): Тр = 24000 0,05 = 1200 руб. Подставив данные из таблицу 5.1 в формулу (5.24) получаем затраты на электроэнергию (Э): Э = 0,62 2016 380 0,001 0,7 = 332,48 руб. Расчет затрат на материалы представлен в виде таблицу 5.3.: М = 1312 руб. Подставив данные из таблицу 5.1 в формулу (5.26) получим накладные расходы: Нрэкс. = 12 16000 (1 + 0,04) (1 + 0,7) 0,04 = 13578,24 руб. Подставив результат формул (5.22), (5.23), (5.24), (5.26) в формулу (5.21) получим эксплуатационные расходы (Sэкс): Sэкс = 146555 (1 + 0,04) (1 + 0,7) (1 + 0,26) + 4590 + 1200 + 332,48 + 1312 +13578,24 = 347490,36 руб. Подставив данные из таблицу 5.1 и результат формулы (5.21) в формулу (5.20) получим стоимость одного машино-часа (Смч): Смч = 347490,36 / 2016 = 172,36 руб. Коэффициент перевода в единицу времени (Кч): Кч = 8часов  21 раб. день = 168 часов в месяцТрудоемкость программирования проекта и проектной документации равна: Тпрог = 2,6 + 0,5 = 3,1 чел. месяц Исходя из полученных результатов для формулы (5.19) и исходных данных таблицу 5.1 находим капитальные затраты на разработку программного обеспечения (Кпрог). Кпрог = 16000 3,1 (1 + 0,04) (1 + 0,7) (1 + 0,26) (1 + 0,5) + 172,36 3,1 168 = =255504,488руб. Годовая заработная плата труда персонала рассчитывается по формуле: Cзп = 12 Зп (1 + Кр) (1 + Кнс) (1 + Кд) (5.27) Подставив данные из таблицу 5.1 в формулу (5.27) получим средства на оплату труда персонала: Cзп = 146555 (1 + 0,7) (1 + 0,26) (1 + 0,04) = 326477,64 руб. Для расчета затрат на изготовление и отладку проектируемой системы используем калькуляционный метод расчета полной себестоимости. Порядок расчета затрат на покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты приведен в таблице 5.4. Таблица 5.4 – Расчет затрат на комплектующие изделия
Результирующую стоимость занесем в таблицу 5.7. Затраты на основную заработную плату при изготовлении устройства равны: L0 = Тм Зо, (5.28) где ЗО - месячная зарплата изготовителя устройства, тыс.руб.; Тм - трудоемкость изготовления устройства, чел мес. (таблицу 5.2). Доплата к заработной плате изготовителя равна: Lд = Lo. Кд (1+ Кр). (5.29) Отчисления в социальные фонды: Lсн = (Lо + Lд). Ксн. (5.30) Затраты на электроэнергию рассчитаем по формуле:  , (5.31)где Цэл - стоимость одного кВтч электроэнергии, руб.; Ni - мощность i-го вида оборудования, Вт; Кинт i - коэффициент интенсивного использования оборудования, доли ед.; ti - время использования i-го вида оборудования, час; n - количество использованных приборов, шт. Расчет затрат на электроэнергию представлен в таблице 5.5. Таблица 5.5 – Расчет затрат на электроэнергию
Затраты на ремонт рассчитываются по формуле:  , (5.32)где Ктризг - коэффициент, учитывающий годовые затраты на ремонт, доли ед.; Кобi - стоимость оборудования, используемого при проверке системы на работоспособность, р.; n - количество единиц оборудования, шт.; Тпримi - время использования i-го вида оборудования, год. Затраты на амортизацию используемого при изготовлении и настройке оборудования рассчитываются по формуле: А =  Ai = (Кобi Наi Тпримi/100 %) (5.33)где Hai - норма амортизации i-го вида оборудования, %; m – количество образцовых датчиков. Исходные данные для расчета амортизации представлены в таблице5.6. Таблица 5.6 – Амортизация оборудования, используемого в процессе изготовления
Накладные расходы, связанные с изготовлением и отладкой проектируемой системы, рассчитаем по формуле: Нризг = Тм З0 (1 + Кд) (1 + Кр) Кнризг. (5.34) Подставив данные из таблицу 5.2 в формулу (5.28) получим затраты на основную заработную плату при изготовлении устройства (L0): L0 = 2,3 9000 = 20700 руб. Подставив данные из таблицы 5.1 и расчет по формуле (5.28) в формулу (5.29) получим доплату к заработной плате изготовителя (Lд): Lд =20700 0,04 (1 + 0,7) = 1407,6 руб. Подставив расчеты по формулам (5.28), (5.29) в (5.30) получим отчисления в социальные фонды (Lсн): Lсн = (20700+ 1407,6) 0,26 = 5447,97 руб.Подставив данные из табл.5.5 в формулу (5.31) получаем затраты на электроэнергию (Э). Э = 0,62 0,8 1440 (0,03 + 0,0008 + 0,015 + 0,001) = 33,426432 руб. Подставив данные из таблицы 5.1 и таблицы 5.4 в формулу (5.32) получим затраты на ремонт (Тр): Тр = 0,05 0,2 (4202+ 3917 + 7125 + 11417) = 266,61 руб. Подставим данные из таблицы 5.6 в формулу (5.33) и получим затраты на амортизацию (A). А = [(4202 1.67% 2/100%) + (3917 1.67% 2/100%) + (7125 1.67% 2/100%) + (11417 1.67% 2/100%) ] = 890,4774 руб. Подставив данные таблицы 5.1 и таблицы 5.2 в формулу (5.34) получаем накладные расходы (Нризг). Нризг = 2,3 9000 (1 + 0,04) (1 + 0,7) 0,5 = 18298,8 руб. Результаты расчетов по статьям калькуляции заносим в таблицу 5.7. Таблица 5.7– Результирующая таблица для расчетов по статьям калькуляции
Находим общую сумму капитальных затрат на изготовление системы. Кизг = 1649632,942 руб. Подставив расчетные значения Кпрог., Краз. и Кизг в формулу (5.17) определим в общем случае единовременные затраты на создание системы: К = 104255,424 + 255504,488 + 1649632,942 = 2009392,85 руб. Затраты на амортизацию (А) по формуле (5.15) А = (1649632,942 20%) / 100% = 329926,58 руб. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||