Финансовая грамотность. ВКР vadelova VKR_2021 19июня2021 окончательный вариант. Кафедра высшей математики и методики обучения математике Выпускная квалификационная работа методическое сопровождение изучения понятий финансовой математики обучающимися средней школы
 Скачать 1.44 Mb.
|
|
МИНИСТЕРСТВО ПРОСВЕЩЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «ПЕРМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ГУМАНИТАРНО-ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» МАТЕМАТИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ Кафедра высшей математики и методики обучения математике Выпускная квалификационная работа МЕТОДИЧЕСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ ИЗУЧЕНИЯ ПОНЯТИЙ ФИНАНСОВОЙ МАТЕМАТИКИ ОБУЧАЮЩИМИСЯ СРЕДНЕЙ ШКОЛЫ Работу выполнила: обучающаяся Z151 группы направления подготовки 44.03.01 Педагогическое образование, направленность (профиль) «Математика» Ваделова Аиша Мустафаевна ________________ подпись «Допущена к защите в ГЭК» Зав. кафедрой высшей математики и методики обучения математике Черемных Елена Леонидовна __________________ подпись «_____» _______2021 г. Руководитель: канд. педагогических наук, доцент кафедры высшей математики и методики обучения математике Власова Ирина Николаевна ________________ подпись Пермь 2021 2 Оглавление ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 3 ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБУЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ МАТЕМАТИКЕ ....................................................................................................... 5 1.1 Понятие финансовой грамотности ........................................................... 6 1.2 Значение финансовой грамотности для подростков ............................. 11 1.3 Содержание финансовой математики .................................................... 14 ГЛАВА 2 МЕТОДИКА ИЗУЧЕНИЯ ВОПРОСОВ ФИНАНСОВОЙ МАТЕМАТИКИ .................................................................................................... 19 2.1 Методика решения финансовых задач ...................................................... 19 2.2 Курс финансовой грамотности для дистанционного обучения .............. 31 2.3 Внедрение курса «Финансовая грамотность» с помощью дистанционных технологий .............................................................................. 42 2.4 Апробация и результаты ............................................................................. 47 ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 50 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ..................................................................................... 51 3 ВВЕДЕНИЕ Одним из вопросов методики преподавания математики является вопрос формирования у учащихся умений и навыков решения задач финансовой математики. В современном мире появляется все больше специальностей, требующих высокого уровня образования, связанного с непосредственным применением математики (экономика, бизнес, финансы, физика, химия и многие другие). Увеличивается количество школьников, для которых математика становиться профессионально значимым предметом. Поэтому одна из главных задач школьного образования - обеспечить обучающимся глубокие, прочные и надёжные знания, а также умение рационально применять их в учебной и практической деятельности. Дополнительным стимулом для изучения предмета, является то, что такие задачи будут встречаться в ОГЭ, и необходимы для успешной сдачи государственной аттестации. Использование в процессе обучения математических задач финансовой математики, которые показывали бы на доступном материале практическое применение математического аппарата в курсе алгебры основной школы, рассматривается недостаточно широко. Проблеме включения задач финансовой математики и математической статистики в процесс обучения математике не уделяется должного внимания. Все вышесказанное определяет актуальность тематики данного исследования. Объектом исследования является процесс обучения математике в средней школе. Предмет исследования составляет методика решения задач финансовой математики при изучении основных тем курса алгебры средней школы. 4 Проблема исследования состоит в поиске путей для повышения финансовой грамотности через решение задач финансовой математики. Цель исследования – рассмотреть процесс формирования основных понятий финансовой грамотности у школьников в процессе обучения математике в средней школе. Реализация поставленной цели потребовала решения следующих конкретных задач: 1. Изучить психолого-педагогическую и научно-методическую литературы по проблеме исследования. 2. Определить дидактические и методические возможности реализации прикладной направленности через решение задач финансовой математики. 3. Разработать курс по финансовой грамотности с дистанционной поддержкой. Для решения поставленных задач использовались следующие методы исследования: - теоретический анализ философской, психолого-педагогической и научно-методической литературы по проблеме исследования; - анализ программ по математике, государственных стандартов среднего образования, учебных пособий и дидактических материалов по математике, наблюдение и анализ педагогических ситуаций. Научная новизна исследования состоит в том, что в методической литературе вопрос усиления прикладной направленности курса алгебры основной школы решается путем включения в отдельные его темы задач финансовой математики. И связана с разработкой современных методов и методик обучения финансовой математике в средней школе Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБУЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ МАТЕМАТИКЕ Любая финансово-кредитная операция, инвестиционный проект или коммерческое соглашение предполагают наличие ряда условий их 6 выполнения, с которыми согласны участвующие стороны. К таким условиям относятся следующие количественные данные: денежные суммы, временные параметры, процентные ставки и некоторые другие дополнительные величины. Каждая из перечисленных характеристик может быть представлена самым различным образом. Например, платежи могут быть единовременными (разовыми) или в рассрочку, постоянными или переменными во времени. Существует более десятка видов процентных ставок и методов начисления процентов. Время устанавливается в виде фиксированных сроков платежей, интервалов поступлений доходов, моментов погашения задолженности и т.д. В рамках одной финансовой операции перечисленные показатели образуют некоторую взаимоувязанную систему, подчиненную соответствующей логике. В связи со множественностью параметров такой системы конечные конкретные результаты чаще всего неочевидны. Более того, изменение значения даже одной величины в системе в большей или меньшей мере, но обязательно скажется на результатах соответствующей операции. Отсюда с очевидностью следует, что такие системы могут и должны являться объектом приложения количественного финансового анализа. Проверенные практикой методы этого анализа и составляют предмет финансовой математики. Финансовая математика – раздел прикладной математики, имеющий дело с математическими задачами, связанными с финансовыми расчётами. В финансовой математике любой финансовый инструмент рассматривается 6 с точки зрения генерируемого этим инструментом некоторого (возможно случайного) денежного потока [25]. 1.1 Понятие финансовой грамотности Рассмотрим некоторые определения понятия «финансовая грамотность»: Финансовая грамотность – достаточный уровень знаний и навыков в области финансов, который позволяет правильно оценивать ситуацию на рынке и принимать разумные решения [19]. Финансовая грамотность – это способность принимать обоснованные решения и совершать эффективные действия в сферах, имеющих отношение к управлению финансами, для реализации жизненных целей и планов в текущий момент и будущие периоды. Финансовая грамотность – это достаточный уровень знаний и навыков, который позволяет принимать осознанные и эффективные решения в различных областях управления личными финансами, таких как сбережения, инвестиции, недвижимость, страхование, налоговое и пенсионное планирование. Финансовая грамотность также включает в себя глубокие знания таких финансовых понятий как личное финансовое планирование, сложные проценты, механизмы работы кредитных инструментов, эффективные методы сбережения, права потребителей, а также понимание взаимосвязей между различными экономическими процессами и событиями [19, 23]. Также приведем определения данного понятия, составленные зарубежными авторами. «Личная финансовая грамотность – это умение читать, анализировать, управлять и обеспечивать взаимодействие личными финансовыми условиями, которые влияют на материальное благополучие» (W. L. Anthes, 2004). 7 «Способность оценивать новые, комплексные финансовые инструменты и принимать обоснованные решения в выборе инструментов и в степени их использования, которая обеспечивает оптимальную реализацию наилучших долгосрочных прибылей» (L.Mandell, 2007). «Знание основных финансовых понятий, таких как работа со сложными процентами, разница между реальными и номинальными значениями, в том числе основы диверсификации рисков» (A.Lusardi, 2008). «Совокупность финансовой осведомленности, навыков, знаний, установок и моделей поведения, которые необходимы для принятия обоснованных финансовых решений и, в конечном счете, способность достичь индивидуального финансового благополучия» (A.Atkinson, F.A.Messy, 2012) [22]. На основании анализа представленных определений рассматриваемого понятия можно заключить, что в научной отечественной и зарубежной литературе существуют следующие качества «финансовой грамотности»: 1) определенная форма знаний; 2) правильное финансовое поведение; 3) способность или навык применить это знание; 4) финансовый опыт; 5) усвоенное знание. Само слово «грамотность» означает умение правильно записывать слова и излагать мысли, но не предполагает глубоких теоретических знаний в лингвистике, и умение создавать литературные произведения. Любая грамотность предполагает, как минимум культуру общения, способность понять мысль собеседника и довести до него свою, используя термины, понятные обеим сторонам. Точно так же и финансовая грамотность должна, прежде всего, давать человеку представление о том, что заработанные им деньги являются обязательством общества оказать 8 ему требуемые услуги в обмен на затраченные усилия. При таком понимании сущности денег человек осознает, что деньги — это не вещь, а прежде всего материальное воплощение его отношений с другими людьми, а также понимает свою ответственность за их эффективное использование. А самое главное – он проникается мыслью, что у него нет других способов обеспечить себе достойный уровень жизни в будущем, кроме как рационально распорядиться теми деньгами, которые он заработал сегодня. Поэтому каждый финансово грамотный человек должен знать о том, что существуют экономические законы, влияющие на жизнь каждого из нас, и инструменты фондового рынка, с помощью которых он может приумножить свои сбережения. Поэтому финансовая грамотность предполагает, прежде всего, осознанность действий, связанных с деньгами, понимание последствий этих действий, а также и их рисков. С целью повышения наглядности своей личной финансовой деятельности грамотные люди используют такие инструменты, как личный финансовый план, семейный бюджет. С целью расширения своих знаний они осваивают новые финансовые инструменты, как самостоятельно, так и с помощью финансовых советников. Кстати, профессия независимого финансового советника (Independent Financial Advisor – IFA) широко распространена в финансово развитых странах, но в России фактически только зарождается. Между тем на Западе финансово грамотный человек не принимает никакого сколь-нибудь важного решения, связанного с крупными вложениями или тратами, без консультации с IFA. Эти люди понимают ценность знаний, которыми владеют профессионалы, и знают, что деньги, затраченные на консультацию, оправдаются многократно, тогда, как непродуманное финансовое решение может привести к значительным убыткам. Финансово грамотный человек понимает: все, что он будет иметь завтра, он может заработать сегодня и, превратив заработанное в капитал, получать в будущем пассивный доход с этого капитала. Но, опять же, как и в случае с финансовой грамотностью, под этим понимают совершенно 9 различные вещи. В дальнейшем будем обозначать этим термином доход, который не требует постоянной активной деятельности по его получению и, главное, который не останавливается сразу же после остановки действий, направленных на его получение [23]. Современные исследования показывают, что финансово грамотные люди более эффективны и успешны в жизни вне зависимости от того в какой стране, на каких позициях и в какой сфере они работают. Можно с уверенностью утверждать, что знание основ финансовой грамотности способствует повышению качества жизни и положительно влияет на благополучие людей. Именно поэтому, обучение финансовой грамотности касается каждого лично. Подходы к формированию финансовой грамотности обучающихся Концептуальной основой содержания курсов финансовой грамотности для обучающихся является Система (рамка) финансовой компетентности для учащихся школьного возраста, разработанная в Проекте «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации». Методологическими подходами к формированию финансовой грамотности выступают компетентностный, личностно-деятельностный, контекстный, практико-ориентированный, интегративный, субъектный [21]. Компетентностный подход выступает в качестве основы для определения сущности финансовой грамотности, ее структуры и содержания, в также места в системе компетенций выпускника общеобразовательной школы. В рамках личностно-деятельностного подхода личность рассматривается как субъект деятельности, которая сама, формируясь в деятельности и в общении с другими людьми, определяет характер этой деятельности и общения. Личностно-деятельностный подход к формированию финансовой грамотности предполагает, что в центре обучения находится сам 10 обучающийся - его мотивы, цели, его неповторимый психологический склад, т.е. ученик, студент как личность. Исходя из интересов обучающегося, уровня его знаний и умений, учитель определяет учебную цель занятия и формирует, направляет и корригирует весь образовательный процесс в целях развития личности обучающегося. Контекстный подход обеспечивает сближение учебного процесса с реальной жизнью и ориентирует на использование финансового контекста в качестве содержательной основы для применения знаний, умений и способов деятельности из других предметных областей. Сущность практико-ориентированного подхода к обучению финансовой грамотности заключается в построении учебного процесса на основе единства эмоционально-образного и логического компонентов содержания; приобретения новых финансовых знаний и формирования практического опыта их использования при решении жизненно важных задач и проблем; эмоционального и познавательного насыщения творческого поиска учащихся. Использование практико-ориентированного подхода позволяет раскрыть связи между финансовыми знаниями и повседневной жизнью людей, проблемами, возникающими перед ними в процессе жизнедеятельности. Интегративный подход реализуется в организации процесса формирования финансовой грамотности, который предполагает взаимодействие учреждений образования, представителей предпринимательского сообщества, профессиональных участников финансового рынка, общественных и некоммерческих организаций, родительского сообщества, СМИ, а также разнообразных форм образовательного процесса. Субъектный подход подразумевает, в процессе формирования финансовой грамотности учащихся будут созданы условия для их личностного развития, выражающееся в способности успешно адаптироваться в постоянно изменяющуюся образовательную, 11 социокультурную ситуацию, их потребности в проявлении активности и самостоятельности, в осознании ими ответственности за свое развитие [20]. Школьное обучение основам финансовой грамотности проводится в виде уроков и внеклассных занятий. Аудиторные (классные) занятия в школе при преподавании основ финансовой грамотности играют главенствующую роль, т.к. самостоятельное изучение данной науки достаточно сложно для школьников. Главным видом аудиторного занятия является урок. Урок – это систематически применяемая для решения задач обучения, воспитания и развития учащихся форма организации деятельности постоянного состава учителей и учащихся в определенный отрезок времени [3]. Эффективным средством формирования финансовой грамотности у школьников различных возрастных групп являются игровые технологии, которые моделируют различные жизненные ситуации и позволяет глубже понять изучаемые социальные явления и отношения с точки зрения управления этими отношениями. Методы и приемы: -задачи-рисунки; - логические мини-задачи; -задачи-шутки; -задачи с неполным условием; - сюжетно-ролевые игры [4]. Итак, существуют различные виды занятий для формирования у школьников финансовой компетентности, при разработке которых необходимо опираться на педагогический опыт к их организации, придерживаться принятых методологических подходов и принципов формирования финансовой грамотности учащихся. 1.2 Значение финансовой грамотности для подростков В процессе финансового обучения детей важно учитывать возрастные и психологические особенности возраста. В разные возрастные периоды у обучающихся отличаются способности к восприятию и интерпретации полученной информации, способность ставить 12 долгосрочные финансовые цели и др. Организация учебно-воспитательного процесса и достижение планируемых образовательных результатов по финансовой грамотности во многом обусловлено образовательными потребностями и возможностями обучающихся. Возрастные и психологические особенности детей целесообразно учитывать в процессе преподавания финансовой грамотности, проектировании занятий и уроков с обучающимися, а также в рамках выстраивания взаимодействия с родителями. Учет возрастных и психологических особенностей, обучающихся в процессе финансового воспитание в семье может стать предметом обсуждения на родительских собраниях, общешкольных родительских конференциях и других мероприятиях для родителей. Далее представлены возрастные и психологические особенности обучающихся, которые с одной стороны, целесообразно учитывать педагогу в процессе преподавания финансовой грамотности, с другой – их следует рассматривать как зону ближайшего развития ребенка. При этом, важно учитывать преемственность между разными возрастными периодами обучающихся. Безусловно, если формирование финансовой грамотности начинается в 13-летнем возрасте, вряд ли можно надеется, что подросток сможет спланировать достижение финансовой цели в среднесрочной перспективе до 1,5 лет и осуществлять накопления для ее достижения. Поскольку в этой ситуации очень важен целый комплекс условий: личный опыт подростка по управлению карманными деньгами (такой опыт у ребенка может вовсе отсутствовать), мотивация, знания, умения и др. Или, например, если в семье или в начальной школе с ребенком не рассматриваются признаки настоящих купюр, которые легко обнаружить при визуальном рассмотрении – обозначения, видимые на просвет, детали, меняющие цвет в зависимости от угла зрения, рельефные надписи, воспринимаемые на ощупь и др., то ребенок 7-10 летнего возраста не сможет эти признаки находить. 13 Рассмотрим подробнее психологические и возрастные особенности обучающихся при изучении финансовой грамотности. В 10-12 лет повышаем эффективность накоплений и пробуем ответственное кредитование. Ребенок в этом возрасте: ✓ готов к расширению зоны ответственности, в том числе и в финансовых вопросах (способен справиться с тратами в школе, организацией досуга, накоплением на подарки друзьям); ✓ способен понять финансовую ситуацию семьи и ее возможности; ✓ может понять и рассчитать влияние инфляции на стоимость товаров и услуг; ✓ может регулярно сберегать 10–30 % личного бюджета; ✓ способен делать накопления с использованием банковского счета совместно с родителями; ✓ способен к экспериментам с инвестиционными возможностями и может рассчитываться банковской картой (дополнительной к карте родителей. Данная услуга доступна для детей в возрасте 6–14 лет); ✓ способен понять суть кредитования и необходимость платы за использование кредита. В 13-15 лет учимся зарабатывать деньги, развиваем дух предпринимательства, используем финансовые инструменты для накопления. Подросток в этом возрасте: ✓ способен понять ценность образования, провести анализ и оценить влияние образования на будущее личное благосостояние; ✓ способен соотнести выгоды от сиюминутного приобретения и необходимость переплаты по кредиту; ✓ проявляет интерес к возможностям самостоятельного заработка; ✓ понимает суть налогообложения; 14 ✓ способен планировать в среднесрочной перспективе от 6 месяцев до 1,5 лет, а также осуществлять накопления для достижения поставленных финансовых целей. В 16-18 лет подросток проявляет самостоятельность и моделирует взрослую жизнь. Подросток в этом возрасте: ✓ способен самостоятельно вести личный бюджет; ✓ может разбираться в возможностях финансовых инструментов, доступных по возрасту (например, собственная банковская карта); ✓ понимает особенности договорных отношений, собственные права и обязанности в качестве потребителя финансовых услуг; ✓ может находить, анализировать и интерпретировать нужную финансовую информацию; ✓ способен вести переговоры о работе, самостоятельно выяснять все вопросы, касающиеся финансовых условий трудовой занятости. Таким образом, для выявления уровня финансовой грамотности подростков рациональной представляется стратегия измерения, основанная на разработке комплекса индикаторов финансовой грамотности, поскольку она обладает большей аналитической ценностью по сравнению с альтернативной стратегией благодаря комплексной оценке отдельных компонентов финансовой грамотности. Для выявления уровня грамотности подростков необходимо определить систему критериев, которые учитывают их возрастные особенности [17,23]. 1.3 Содержание финансовой математики Мы придерживаемся широкого понимания финансовой математики как инструментальной основы последующих разделов прикладной математики, среди которых финансовый менеджмент, инвестиционный анализ, банковское дело, теория риска. Другими словами, в центре 15 внимания финансовой математики – параметры и результаты коммерческих и финансовых операций. Однако основы финансовой математики нужны не только менеджерам, предпринимателям и экономистам. Речь идет о финансово-экономической культуре (функциональной грамотности) населения, подразумевающей: ‒ возможность ориентирования в финансово-экономических ситуациях; ‒ принятие оптимальных решений, касающихся собственных финансов; ‒ работу над собственной финансовой устойчивостью и безопасностью; ‒ технологию ежедневного финансового планирования; ‒ принципы составления перспективного бюджета; ‒ освоение элементов техники сравнения выгод и потерь от финансовых операций. Финансовая математика выполняет важную функцию ‒ обеспечение понимания сути предпринимательства, бизнеса. Важно, что финансовая математика в своих математических основах использует традиционный курс школьной математики, в частности следующие вопросы: ‒ «Геометрическая прогрессия»; ‒ «Степенная функция»; ‒ «Проценты»; ‒ «Логарифмическая функция»; ‒ «Логарифмические уравнения и неравенства»; ‒ «Показательная функция»; ‒ «Показательные уравнения и неравенства»; ‒ «Системы уравнений». Именно перечисленные математические основы используются для практических финансовых расчетов с учетом инфляции, динамики валютных курсов, процентов [10]. 16 Представим и методически охарактеризуем далее три группы типовых задач, расположив их по возрастанию уровня сложности. Первая – описательный уровень типовых задач. Освоение этого уровня вполне доступно учащемуся старших классов, хотя традиционно и систематически осуществляется в вузах. На описательном уровне – уровне знакомства с финансовой математикой все формулы и алгоритмические последовательности действий приводятся без доказательств. Техника вычислений подвергнута упрощению, в ряде случаев целесообразно использование готовых приближенных формул. Развертывание учебного материала построено на общедоступных примерах из жизни и небогатой практики финансовых отношений. Детальный логико-методический анализ образовательной области «Финансовая математика» позволил выделить из классической теории первостепенные, самые необходимые для повседневной жизни любого человека элементы финансовой математики. Перечислим основные типовые задачи: • «Определение величины по известному проценту»; • «Определение процента по известной величине»; • «Доходность вклада по формуле простых процентов»; • «Доходность вклада по формуле сложных процентов»; • «Расчет времени вклада по известному доходу и процентной ставке»; • «Расчет суммы переплаты за кредит по сумме, срокам и процентам кредитования»; • «Расчет кредитной ставки по сумме переплаты, процентной ставке и срокам выдачи кредита»; • «Выбор финансовой стратегии (вклад, инвестиции)». Перечисленные типовые задачи позволяют познакомить учащихся с особенностями процесса формализации и последующего исследования модели, возможностями практического применения математического 17 языка, математической символики, математических методов с целью ориентации в выборе будущей профессиональной деятельности. Богатое практическое содержание образовательной области «Финансовая математика» связано с получением конкретных, хотя и простых, результатов. Далее в большинстве случаев возможна содержательная интерпретация, позволяющая сформировать у школьника представление о количественных методах, о теории принятия решений, проблеме оптимального выбора- системообразующей проблеме современной экономики. Методическая особенность типовых задач первой группы заключается в вовлечении школьников в содержательный анализ простых прикладных задач – задач, взятых из реальной жизни, экономической практики. Следует отметить, что часть прикладных задач финансово- экономического содержания нашла отражение в современных вариантах ОГЭ (9 класс) и ЕГЭ (11 класс) по математике. По результатам экзаменов большинство из этих задач традиционно вызывают затруднения у учащихся, что свидетельствует о недостаточном уровне реализации прикладного усиления обучения математике. Не теряет свою актуальность проблема профессионально-методической подготовки будущего учителя математики к реализации усиления прикладной направленности обучения математике в школе. Важно, что указанный уровень имеет последующее логическое продолжение в рамках прикладной математической подготовки бакалавра (магистра) экономики, менеджмента в ВУЗе. В рамках аналитического уровня типовых задач, акцент в подаче учебного материала смещается в сторону аналитического описания финансовых отношений. Типовые задачи второго уровня доступны для рассмотрения в программах учебных дисциплин бакалавриата. Большинство формул подлежат выводу, обоснованию. Описание математического аппарата, используемого для анализа финансовой практики, строится на более 18 абстрактном и обобщенном уровне. Прикладные задачи формулируются в том формате, в котором они естественно возникают в практике финансового консультирования. В центре внимания оказывается учет и выявление степени влияния различных внешних экономических условий, среди которых отметим динамику отраслевых цен, цен поставщиков, инфляционное ожидание, динамику платежеспособного спроса и др. Этот класс задач затрагивает стохастическую природу финансовых отношений и подразумевают знакомство с элементами и основными идеями теории риска, теории оптимального портфеля ценных бумаг [6, 8, 10]. 19 |