лекции страховое дело. Курс лекций по дисциплине сд. Ф12 Страховое дело специальность 080105. 65 Финансы и кредит
 Скачать 0.8 Mb.
|
|
7.6. Страхование имущества юридических и физических лиц (кроме транспортных средств) Страхование имущества юридических лиц за исключением транспортных средств охватывает их основные и оборотные средства. На страхование может быть принято как все имущество, принадлежащее предприятию, так и полученное им. Может быть застрахована часть имущества или его определенный вид. В связи с этим предусмотрены следующие виды договоров страхования имущества: • основной договор – договор страхования всего имущества, принадлежащего предприятию; • дополнительный договор – договор страхования всего имущества, полученного предприятием по договору имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя) или принятого им от других организаций и граждан для переработки, ремонта, на комиссию, хранение и т.п.; • договор выборочного страхования – договор страхования части имущества как принадлежащего страхователю, так и принятого в аренду; • специальный договор – договор страхования, обеспечивающий страховую защиту имущества в период проведения экспериментальных и исследовательских работ, а также во время экспонирования на выставке. Страхованию подлежат: • здания, сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, транспортные средства, инвентарь; • незавершенное производство; • сырье и материалы; • готовая продукция. Имущество предприятия может быть застраховано по балансовой стоимости либо в определенной доле от нее. Имущество, полученное по найму или от населения, страхуется по его остаточной стоимости. Размер страхования имущества, принадлежащего предприятию: • здания, сооружения, передаточные устройства и другие элементы основных производственных фондов – по балансовой стоимости; • товарно-материальные ценности – по фактической себестоимости; • экспонаты выставок, авторские работы – по экспертной оценке; • незавершенное производство – по стоимости материальных и трудовых ресурсов. Страховыми случаями являются: проявление действия стихийных сил (наводнение, обвал, землетрясение и т. д.), воздействие техногенных факторов (пожар, взрыв, выброс газа, прекращение подачи электроэнергии, аварии и пр.). Размер тарифной ставки страхования учитывает вид договора, род деятельности предприятия, вид имущества, а также характер риска. Страховое возмещение производится в пределах страховой суммы. Если имущество было застраховано в проценте от его полной стоимости, то в том же проценте возмещается и ущерб. Предприятие вправе при заключении договора выбрать размер собственного участия в возмещении ущерба (франшизу) с соответствующим снижением суммы страховых платежей. Страховое возмещение уменьшается на размер франшизы. Договоры страхования могут быть заключены на один год или на неопределенный срок с ежегодным пересчетом стоимости имущества и суммы годовых платежей. Страхование имущества граждан многообразно и распространяется на следующие виды страхования: 1) строений, квартир, их отдельные конструктивные элементы (фундамент, крыша, стены, перекрытия и т.п.), установленного инженерного оборудования; 2) внутренней или внешней отделки строений, квартир, их конструктивных элементов; 3) объектов незавершенного строительства, при этом для строений обязательно наличие фундамента, стен, крыши, дверей и закрытых окон, если проект строительства предусматривает наличие последних; 4) дополнительных строений (хозяйственные блоки, бани и т.п.); 5) домашнего имущества, т.е. предметов домашнего обихода и личного потребления; 6) домашних животных и т.д. Каждый из этих видов обладает своими особенностями и отличиями при оформлении договорных отношений между страхователем и страховщиком. Определение объекта страхования связано с уточнением в страховых документах территории страхового покрытия, на которой объект считается застрахованным, а если застрахованный объект изымается с этой территории, страховая защита прекращается. Для жилых помещений (квартир, комнат) и элементов их отделки территория страхового покрытия определяется указанием их точного адреса. Для строений территория может быть определена указанием точного адреса либо адреса садоводческого товарищества (или иного образования) с номером строения или садового участка и т.п. Для домашнего или другого имущества территория определяется указанием точного адреса жилого помещения или строения, в котором оно находится (например, для мебели, бытовых агрегатов, электроники и т.п.), города, области (края) и даже страны проживания (местонахождения) страхователя (например, для одежды, фото-, кино- и телекамер, украшений и т.п.). Страхованию не подлежит имущество, которое находится в аварийном состоянии или в аварийных помещениях, а также имущество, не принадлежащее страхователю. Объектом страхования домашнего имущества граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные копией, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д., если не заключается специальный договор страхования конкретного имущества. Российские страховые компании предлагают различные варианты страхового покрытия, т.е. комбинации страховых рисков. Например: Вариант 1 = «Полный пакет» рисков: несчастные случаи: а) пожар, включая воздействие продуктами сгорания, а также водой (пеной) и другими средствами, использованными при пожаротушении; б) взрыв; в) повреждение водой в результате аварии систем водоснабжения, отопления, канализации и пожаротушения, а также повреждения этих систем по причине действия низких температур; г) проникновение воды из соседних помещений, не принадлежащих Страхователю; д) наезд транспортных средств; е) падение на объект страхования деревьев; ж) падение на объект страхования летательных аппаратов или их частей; стихийные бедствия: з) буря; и) тайфун; к) ураган; л) смерч; м) землетрясение; н) наводнение; о) паводок; п) внезапный выход подпочвенных вод; р) просадка грунта; с) град; т) необычные для данной местности атмосферные осадки; у) удар молнии в объект страхования; ф) оползень; х) обвал; ц) сель; ч) сход снежных лавин; ш) цунами и другие опасные природные явления; преступления против собственности: щ) кража отдельных элементов кварти-ы и/или домашнего имущества; э) грабеж; ю) разбой; я) умышленное уничтожение (повреждение) квартиры и/или домашнего имущества другими лицами. Вариант 2: пожар, включая воздействие продуктами сгорания, а также водой (пеной) и другими средствами, использованными при пожаротушении; взрыв. Вариант 3: повреждение или уничтожение водой вследствие стихийного бедствия; проникновения воды из соседних помещений, не принадлежащих Страхователю; аварии систем водоснабжения, отопления, канализации и систем пожаротушения, а также повреждения этих систем по причине действия низких температур. Вариант 4: разбой, грабеж, кража; умышленное уничтожение (повреждение) квартиры и/или домашнего имущества другими лицами. Производные из основных 4-х Вариантов, например: Вариант 2 + ; Вариант 2 + 4; Вариант 3 + 4; Вариант 2 + 3 + 4. Принятие объектов на страхование может проводиться как «с осмотром», так и «без осмотра» объектов страхования. При страховании без осмотра применяется повышающий поправочный коэффициент. Принятие объектов страхования «без осмотра», т.е. проведение «упрощенного» андеррайтинга подразумевает выполнение следующих действий на основании документов, полученных от страхователя: • заполнение Страхователем заявления (заявления-анкеты) на страхование (только в части, относящейся к объектам, подлежащим страхованию, с отражением только целесообразной и достоверной информации, необходимой для проведения андеррайтинга); • предоставление фотографий объекта страхования; • проведение андеррайтинговых процедур в соответствии с информацией, указанной в заявлении, а также визуальной информации с фотографий; • согласование со Страхователем индивидуального страхового тарифа (с учетом или без учета франшизы); • заполнение и визирование (подписание) сторонами страхового Полиса; • оплата страхового взноса (или его части), оформление квитанции на получение страхового взноса. Принятие объектов на страхование «с осмотром» предполагает выполнение следующих действий так называемого «стандартного» андеррайтинга: • заполнение Страхователем заявления (заявления-анкеты) на страхование (только в части, относящейся к объектам, подлежащим страхованию, с отражением только целесообразной и достоверной информации, необходимой для проведения андеррайтинга), а в случае необходимости – предоставление фотографий объекта страхования; • проведение осмотра объектов страхования и составление соответствующего описания; • составление списка домашнего имущества, принимаемого на страхование; • определение и согласование со Страхователем страховой стоимости объектов, принимаемых на страхование; • проведение андеррайтинговых процедур в соответствии с информацией, указанной в заявлении и результатами проведенного осмотра; • согласование со Страхователем индивидуального страхового тарифа (с учетом или без учета франшизы); • заполнение и визирование (подписание) сторонами страхового Полиса; • оплата страхового взноса (или его части), оформление квитанции на получение страхового взноса. В договоре страхования имущества граждан может быть предоставлена возможность выбора системы расчета размера страховой выплаты: 1) «по пропорции» (пропорциональное страхование) – размер страховой выплаты определяется пропорционально соотношению страховой суммы к страховой стоимости объекта страхования. Страховая стоимость объекта страхования устанавливается страхователем или по заключению эксперта; 2) «по первому риску» – размер страховой выплаты рассчитывается исходя из прямого ущерба, но в пределах страховой суммы. Страховая сумма не должна быть выше действительной (страховой) стоимости. При этом может быть установлена единая страховая сумма по объекту страхования, так отдельные страховые суммы на основное строение, внутренняя отделка, домашнее имущество, дополнительные строения. В договоре страхования может быть предусмотрена безусловная франшиза в размере от 1% до 10% от установленной в договоре страхования страховой суммы по объекту страхования. Применение франшизы снижает тарифы. Франшиза может быть условной или безусловной и устанавливаться как в процентах к страховой сумме, так и в абсолютном размере. 7.7. Страхование предпринимательских и финансовых рисков Страхование предпринимательских рисков – это страхование предпринимателями рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов при нарушении обязательств контрактами или изменения условий деятельности по независящим от страхователя обстоятельствам. Одним из видов предпринимательских рисков является страхование ущербов от перерывов в производстве. Причинами таких убытков могут быть: • пожары и другие события, связанные с утратой имущества страхователя; • аварии и технические неисправности: • стихийные бедствия; • общественно-политические события (забастовки и пр.); • коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков, из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т. д.). Страхование ущербов от перерывов в производственной деятельности вследствие общественно-политических событий или неблагоприятных коммерческих факторов представляется достаточно сложным для страховщиков, особенно в условиях нестабильной экономической ситуации, и поэтому применяется сравнительно редко. Страхование косвенных ущербов от пожаров и других имущественных рисков достаточно широко представлено в страховой практике. Страхование потери прибыли или от перерывов в производстве по своей сути дополняет страхование основных и оборотных фондов, поскольку перерыв в производстве чаще всего бывает вызван гибелью или повреждением этих фондов. Существенной особенностью страхования от простоя является то, что размер ущерба здесь во многом зависит от срока перерыва в производстве. Наиболее часто встречающийся в практике срок ответственности страховщика, т.е. период, в течение которого он обязан возмещать убытки от простоя – до одного года. Подлежащий страхованию ущерб от остановки производства складывается из трех составных частей. 1. Расходов, произведенных за время остановки производства. 2. Неполученной прибыли. 3. Дополнительных затрат, предпринятых в целях сокращения ущерба. Поскольку второй элемент является основным, нередко говорят о страховании упущенной прибыли (выгоды). К расходам, произведенным за время остановки производства, относят те текущие затраты страхователя, которые он вынужден осуществлять независимо от того, продолжается производство или приостановлено. Упущенную прибыль рассчитывают путем умножения объема продукции, не произведенной за время простоя, на норму прибыли на единицу продукции. При этом размер непроизведенной продукции следует исчислять как разницу между объемом продукции, который мог бы быть выпущен за период остановки исходя из производственной программы, и объемом продукции, выпущенной в результате налаживания производства на других объектах. Наряду с общими ограничениями ответственности страховщика (умысел страхователя, военные действия и т. д.) при страховании от простоя из возмещения исключают дополнительный ущерб, вызванный остановкой производства в результате: • изменения первоначального проекта восстановления, реконструкции поврежденного объекта; • планового ремонта; • запрещения властями проведения восстановительных работ; • недостатка у страхователя материальных, трудовых и финансовых ресурсов для устранения причин простоя. Ставки страховых взносов устанавливают в процентах к стоимости выпускаемой продукции (при отсутствии страхового случая) на годичный период, т.к. в соответствии со ст. 947 ГК РФ при страховании имущества или предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховой стоимости). Такой стоимостью считается: – для имущества его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования; – для предпринимательского риска убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая. Предметом страхования от перерывов в производстве могут быть производственная прибыль и текущие постоянные издержки или оборот за вычетом переменных издержек, которые выпадают в случае приостановки производства. Все косвенные убытки на промышленных предприятиях можно разделить на две группы. Первая группа включает убытки, размер которых находится в прямой зависимости от времени, необходимого для восстановления пострадавшего имущества. Ко второй группе относятся убытки, размер которых непосредственно не связан со временем, затраченным на восстановление поврежденного имущества. Страхование на случай простоя возмещает предпринимателю косвенные убытки первой группы, а именно – потерю дохода, связанную с остановкой производственного процесса вследствие огневых рисков. Отличительной чертой этого страхования является стремление пострадавшего страхователя к минимизации убытков. С этой целью они стараются перевести работников на смежные предприятия с похожим профилем производственной деятельности или установить двух-трехсменный режим работы, в случае если раньше предприятие работало в одну смену. Поэтому особенно важно в данном виде страхования определить период ответственности страховщика, который, как мы отмечали, ограничивается 12 месяцами. Основными видами страхования от перерывов в производстве являются: 1) страхование на случай приостановки производства вследствие пожара; 2) страхование на случай приостановки производства вследствие поломки машин и оборудования. Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями: а) остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; б) потеря работы (для физических лиц); в) банкротство; г) непредвиденные расходы; д) неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося предметом по сделке; е) понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки); ж) иные события. Контрольные вопросы. 1. Что такое имущественное страхование, дайте определение этому понятию. 2. Что является объектом и предметом имущественного страхования? 3. Опишите особенности страхования средств наземного транспорта. 4. Перечислите основные виды рисков при страховании средств наземного транспорта. 5. Какие факторы влияют на расчет страховых тарифов и премии при страховании средств наземного транспорта. 6. Перечислите основные виды систем возмещения ущерба. 7. Опишите особенности страхования железнодорожного подвижного состава. 8. Опишите особенности морского страхования. 9. Каковы особенности страхования грузов? 10.Какие виды договоров предусмотрены для страхования имущества юридических и физических лиц, кроме транспортных средств? 11.Перечислите основные виды страхования имущества физических лиц. 12.Как осуществляется страхование предпринимательских и финансовых рисков? |