Агарков М.М. основы банковского права. Лекция i. Введение 2

• Название: Лекция i. Введение 2
• Дата: 02.04.2023
• Размер: 0.68 Mb.
• Имя файла: Агарков М.М. основы банковского права.doc
• Тип: Лекция; #1032460
• страница: 4 из 11

Л Е К Ц И Я IV. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О БАНКОВЫХ СДЕЛКАХ

1. Банковые сделки (операции) и их классификация. 2. Уставные сделки кредитных учреждений. 3. Совершение банковых сделок. 4. Контокоррентный договор.

1. Банковые сделки (операции) и их классификация.

Все сделки, совершаемые банками, могут быть разбиты на две группы. К первой группе относятся сделки, совершение которых составляет непосредственный предмет деятельности банка, как, например, прием вкладов, учет векселей, перевод и т. д. Ко второй группе относятся сделки, совершение которых имеет вспомогательное значение и служит для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы банка, как, например, сделки по закупке топлива, оборудования, бумаги, по найму служащих и т. д. Сделки, относящиеся к первой группе, называются банковыми сделками или банковыми операциями. В этом смысле употребляет термин «банковые операции» дей­ствующее законодательство. Так, например, постановление ЦИК и СНК СССР от 22 февраля 1928 г. о подсудности граж­данских дел кредитных учреждений и о правах этих учрежде­ний по взысканиям с их должников (С. 3. СССР, 1928 г., № 14, ст. 115) в ст. 1 говорит: «все требования, вытекающие из банко­вых операций кредитных учреждений, поскольку законом для них не установлен административный порядок взыскания, подсудны общим судебным учреждениям». Эта статья исключа­ет подсудность арбитражным" комиссиям споров кредитных учреждений по банковым операциям. Но если спор возник не из банковых операций, то в подлежащих случаях он будет подсуден арбитражной комиссии. Так, например, спор Государственного банка с каким-либо трестом из договора купли-продажи мебели подсуден арбитражной комиссии. Раз­личие между банковыми и прочими сделками кредитных уч­реждений имеет весьма серьезное значение в следующих отношениях: 1) для банковых операций кредитных учреждений установлены некоторые специальные процессуальные правила (см. лекцию XI); 2) на банковые операции, и только на них, распространяется действие банковой тайны (см. лекцию XI);

3) для банковых операций существует специальный источник права — оперативные правила банков (см. п. 3 настоящей лек­ции).

Не существует единой общепринятой классификации банко­вых операций. Различие предложенных классификаций обус­ловлено различием в критериях, принятых каждой классифи­кацией. Нет надобности останавливаться на всех предложенных классификациях. Рассмотрим только основные, возможные в этом вопросе, точки зрения.

а) Можно воспользоваться как основанием для классифика­ции банковых сделок юридической природой этих сделок. С точки зрения гражданского права большинство банковых сде­лок представляет собой или договор займа, или договор пору­чения, или договор купли-продажи, или договор поклажи. Можно было бы разбить все банковые операции на соответству­ющие категории. В такой классификации банковая ссуда нахо­дилась бы в одной категории с срочным вкладом, т. к. и та и другая сделка представляет собой заем. Вместе с тем банковая ссуда была бы отделена от учетной операции, т. к. учет векселя или другого обязательства является договором купли-продажи (см. лекцию VI). Подобная классификация, совершенно безуп­речная с точки зрения гражданского права, представляла бы значительные неудобства при рассмотрении банкового права. Задачей банкового права является не изучение особенностей отдельных договоров гражданского права, а изучение правовых особенностей банковых сделок. Особенности банковых сделок по сравнению с общегражданскими обусловлены не отнесением той или иной сделки к какому-либо из типов сделок, известных гражданскому праву, а теми народно-хозяйственными функци­ями, которые выполняются банками.

б) Можно взять в качестве критерия для классификации баланс и разнести все сделки на две категории, в зависимости от того, фигурируют ли они на балансе как статьи актива или как статьи пассива. Однако такая классификация не может быть последовательно выдержана, т. к. существующие сделки, с точки зрения баланса безразличные, могут оказаться как на той, так и на другой стороне баланса.

в) Наиболее целесообразной и соответствующей природе нашего предмета является классификация банковых сделок в соответствии с функциями банка. Мы видели, что банку прису­щи три основные функции: 1) образование средств, 2) предос­тавление кредита и 3) содействие платежному обороту. Каждая из этих функций осуществляется при помощи определенных операций, которые и могут быть разбиты на соответствующие три группы. Кроме того, банки совершают операции, которые не имеют целью осуществление какой-либо из этих функций. Они должны образовать особую группу (четвертую), представляю­щую собой совокупность операций, которые банки совершают ввиду того, что их удобно объединить в одном предприятии с операциями первых трех групп.

Для краткости условимся называть первую группу — пас­сивными операциями и вторую группу — активными операци­ями. При этом необходимо помнить, что эти группы не вполне совпадают с теми двумя категориями, на которые распадаются банковые сделки, если в основу классификации положить балансовый критерий.

Остановимся на каждой из этих групп. К пассивным операциям (группа первая) относятся: эмиссия банковых билетов, все виды вкладной операции (простой теку­щий счет, срочный и бессрочный вклады), а также выпуск облигационных займов. Банк образует средства, которыми он работает, также посредством получения кредита в других банках. Но так как соответствующие операции (переучет и т. д.) для кредитующего банка явятся операцией по предоставлению кредита и так как эти операции не отличаются от тех сделок, которыми банки пользуются для оказания кредита другим клиентам, то будет правильней отнести их ко второй группе.

К активным операциям (группа вторая) относятся весьма разнообразные сделки, объединяемые в одну группу тем, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту получение или воз­можность получения необходимых последнему средств. Это достигается тем, что банк или ссужает клиенту деньги (различ­ные формы ссудной операции), или покупает у него долговое требование к третьему лицу или третьим лицам (учетная или дисконтная операция), или же принимает на себя ответствен­ность за него перед третьим лицом (гарантийный, акцептный кредит). В отношении этой группы операций встают сложные вопросы банковой политики и банкового законодательства, касающиеся обеспечения банковых активов. Поэтому при рас­смотрении этой группы банковых операций, кроме рассмотре­ния самих операций, мы должны будем остановиться на спосо­бах, обеспечивающих возвращение банку вложенных им в эти операции средств (право залога, право удержания и т. д.).

К операциям по содействию платежам (группа третья) отно­сятся операции, по которым банк принимает на себя выполне­ние различных платежных операций клиента, как-то: оплату чеков, совершение переводов, получение платежей по векселям и другим документам и т. д. Эти операции имеют очень большое народно-хозяйственное значение. Их развитие содействует внесению в экономическую жизнь элементов организованности, т. к. благодаря им банки превращаются как бы во всеобщих кассиров. Эти операции создают технические предпосылки, необходимые для развития безналичных расчетов.

К прочим операциям (группа четвертая) относятся довольно многочисленные сделки, которые не могут быть объединены какими-либо внутренними признаками. К ним относится покуп­ка и продажа по поручениям и за собственный счет валютных и фондовых ценностей разного рода, содействие размещению акций и облигаций, прием на хранение ценных бумаг, отдача внаем безопасных ящиков ^сейфов) и др. Эти операции техни­чески или коммерчески весьма удобно объединить с операция­ми, отнесенными к первым трем группам. Они обычно являются для банка весьма прибыльными. В наших условиях они не играют той роли, которая принадлежит им в капиталистичес­ких странах, где такие операции, как торговля ценными бума­гами и операции по содействию размещению выпусков акций и облигационных займов, делаются порой основной операцией некоторых категорий банков (так наз. банков спекулятивных — в противоположность банкам депозитным, которые не занима­ются этими операциями или занимаются ими в незначительной степени). Эти операции, народно-хозяйственное значение кото­рых в капиталистическом хозяйстве заключается в том, что они делают возможным собирание при помощи выпусков акций и облигационных займов крупных капиталов промышленными предприятиями, в условиях советского хозяйства имеют весьма ограниченное значение. Проблема долгосрочного кредитования промышленности разрешается у нас на совершенно иных началах.

2. Уставные сделки кредитных учреждений. Уставны­ми сделками являются те сделки, которые кредитное учрежде­ние совершает в соответствии со своим уставом или положени­ем. В действующем советском праве принято так наз. начало специальной правоспособности юридических лиц. Начало спе­циальной правоспособности означает, что юридическое лицо может совершать только те сделки, которые необходимы для достижения цели, ради которой оно учреждено. Это начало находит полное применение и к кредитным учреждениям. Положения о кредитных учреждениях и их уставы указывают цель, поставленную кредитному учреждению. Совершение сде­лок, направленных в сторону от этих целей, является наруше­нием закона, которое должно влечь за собой установленные на этот случай последствия, в частности, в соответствующих случаях, недействительность сделки. Так, например, согласно § 1 Устава Банка для внешней торговли СССР (Внешторгбанк) этот банк «имеет целью развитие коммерческих оборотов Союза ССР по внешней торговле и содействие торговле и промышлен­ности, связанным с экспортом и импортом». Поэтому, если Внешторгбанк окажет кредит торговому предприятию, предме­том деятельности которого является розничная торговля в пределах СССР, или промышленному предприятию, произво­дящему товары не для вывоза, а исключительно для внутрен­него потребления, то соответствующая сделка (учет векселя, срочная ссуда под залог товара) будет совершена с целью противной закону и как таковая недействительна (ст. 30 Г. К.). Цель, поставленная кредитному учреждению его уставом, яв­ляется руководящим указанием для всей его деятельности в целом. Предоставление кредита не в соответствии с целью, предусмотренной уставом, совершенно несомненно делает соот­ветствующую сделку противоуставной. Банк в этом случае использовал свои средства не по назначению. Но не следует думать, что каждая из других операций банка должна быть непосредственно связана с указанной в уставе целью. Так, если Внешторгбанк совершит переводную операцию по поручению случайного клиента, частного лица, не имеющего никакого отношения к внешней торговле, то такую сделку нельзя считать противоуставной. Банк в этом случае не поместил в операцию своих средств и не отвлек их от поставленной ему цели. Совершение же такой случайной операции в достаточной сте­пени обосновывается тем, что банк имеет готовый для этого аппарат, который он использует с известной для себя выгодой. Эта выгода в конечном счете является выгодой также и для внешней торговли, так как она увеличивает экономическую мощь кредитующей эту торговлю организации.

Особенностью положений в наших кредитных учреждениях и их уставов является то, что они, по общему правилу, содержат перечень тех операций, совершение которых разрешено данно­му кредитному учреждению (см., например, ст. 29 Положения о Государственном банке, § 8 Устава Внешторгбанка). Эти списки имеют исчерпывающий характер. Банки, по общему правилу, не могут совершать операции, которые не означены в этих списках. Однако необходимо иметь в виду следующее. Устав банка, называя какую-либо банковую операцию, обычно имеет в виду не одну какую-либо сделку, а ряд возможных сделок, объединяемых в одно целое с точки зрения хозяйствен­ной природы операции. Поэтому, если устав банка говорит о простом текущем счете или о специальном текущем счете до востребования, то тем самым он разрешает и операцию по оплате банком чеков, выписанных на эти счета, несмотря на то, что с юридической точки зрения эти операции различны. Но по своей хозяйственной природе они составляют единое целое. Оплата банком чеков клиента является способом предоставить ему возможность воспользоваться суммами, которые находятся на его текущем счету, или кредитом, который открыт ему в форме специального текущего счета. Эта особенность содержа­щихся в уставах кредитных учреждений списков разрешенных им операций признана и нашей административной практикой. В 1925 г. встал вопрос о том, могут ли общества взаимного кредита выдавать векселя. Уставы обществ об этом не упоми­нали. НКФ СССР циркуляром от 30 сентября 1925 г. (№ 83, Оф. приложение № 10 к «Вестнику Финансов» за 1925 г.) разъяс­нил, что общества взаимного кредита «могут выдавать обяза­тельства и, следовательно, векселя, поскольку выдача сих последних вытекает из характера разрешенных обществам операций». Далее НКФ СССР указывает, по каким операциям может иметь место выдача векселей. Кроме того, необходимо иметь в виду и следующее. Уставы кредитных учреждений обычно содержат довольно подробные указания относительно способов обеспечения операций по предоставлению кредита. Эти указания устанавливают минимум, ниже которого банк не может спускаться. Но нет препятствий к тому, чтобы банк обеспечивал открываемые им кредиты в большей степени, чем это требуется уставом.

3. Совершение банковых сделок. Совершение банковых сделок, по общему правилу, подчиняется всем тем нормам, которые установлены законом для гражданских сделок. В частности, имеют применение к банковым сделкам те положе­ния, которые содержатся в Гражданском кодексе по вопросу о форме сделки. Закон делает для банковых сделок только одно изъятие. Как известно, согласно ст. 137 Г. К. договоры, заклю­чаемые государственными учреждениями и предприятиями как между собой, так и с кооперативными организациями, профессиональными союзами и частными лицами, подлежат обязательному нотариальному удостоверению. Среди довольно многочисленных изъятий из этого правила содержится также и изъятие для «сделок по вкладным, ссудным и комиссионным операциям кредитных установлений» (п. 3, ст. 137 Г. К.). Фор­мула закона объемлет почти все банковые сделки. Однако некоторые не могут быть подведены под содержащееся в ней перечисление. В таком положении оказывается, например, гарантийная операция. Правильным является распространить по аналогии изъятие из общего правила ст. 137 на все банковые операции, так как мысль законодателя, очевидно, заключалась в том, чтобы не делать обязательным нотариальное удостовере­ние сделок, составляющих непосредственный предмет деятель­ности кредитных учреждений. Перечисление имело в виду отграничить эти сделки от сделок, совершаемых кредитными учреждениями с целью создания хозяйственных и организаци­онных предпосылок своей деятельности (см. начало настоящей лекции). Так смотрит на этот вопрос и наша практика.

В банковой практике, требующей четкости и определенности юридических отношений, принято все сделки оформлять в письменной форме.

При совершении банковых сделок большое значение принад­лежит оперативным правилам кредитных учреждений. Пра­вильная постановка дела в кредитных учреждениях требует единообразного порядка для операций банка. Банк не может договариваться по-разному с отдельными клиентами об услови­ях той или иной сделки. Поэтому по всем операциям банка обычно устанавливаются правлением банка правила, которые содержат формуляры, определяющие условия, на которых совершается та или иная сделка. Иногда оперативные правила должны быть утверждены властью. Так, например, согласно ст. 5 Положения о Госбанке, основные правила по его операциям должны быть утверждены народным комиссаром финансов СССР. См. также § 16 Устава Центрального банка коммуналь­ного хозяйства и жилищного строительства. Согласно практике НКФ СССР последний иногда утверждает единообразные пра­вила по определенной операции для всех кредитных учрежде­ний. См., напр., постановление НКФ СССР от 5 августа 1927 г. № 195 об утверждении правил о вкладах ценных бумаг, вноси­мых в кредитные учреждения для хранения и хранения с управлением (Оф. прилож. к «Вестнику Финансов» от 23 авгус­та 1927 г., № 43).

Оперативные правила кредитных учреждений имеют двой­ственную юридическую природу. С одной стороны, они являют­ся источником права (лекция I), и закон признает их таковыми. Он признает их правотворческую силу (ст. 92 Г. К.). Но, с другой стороны, правила кредитных учреждений действуют лишь постольку, поскольку при заключении сделки с клиентом они включены в содержание сделки. Включение в содержание сделки достигается посредством ознакомления с ними клиента, от которого при этом отбирается подписка в том, что он правила читал и согласен им подчиниться.

4. Контокоррентный договор. Большое значение в банко­вой практике принадлежит договору контокоррента. Договор контокоррента является особой формой расчета по сделкам, относимым нами к различным категориям банковых сделок. На нем следует остановиться, прежде чем мы будем рассматривать каждую из этих категорий.

Договор контокоррента может быть отнесен к банковому праву потому, что особенно большое значение ему принадлежит в банковом деле. Однако он вполне возможен и нередко имеет место в отношениях между предприятиями, из которых ни одно не является кредитным учреждением. Поэтому в юридической литературе его рассматривают иногда в составе банкового права или в связи с последним, иногда же независимо от банкового права. Действующее советское законодательство не регулирует контокорретный договор, но упоминает о нем (см. ст. 7 постановления ЦИК и СНК СССР о принципах построения кредитной системы — С. 3. СССР, 1927 г., № 35, ст. 364).

Контокоррентным называется договор, которым сторо­ны. взаимно обязуются заносить на единый счет свои денеж­ные требования друг к другу с тем, чтобы та из них, которая при заключении счета окажется должником, уплатила дру­гой образовавшуюся разницу.

Остановимся на отдельных элементах этого определения.

1) Контокоррент есть договор. В качестве договорного отно­шения контокоррент в юридическом значении термина отлича­ется от контокоррента в смысле бухгалтерии. Контокоррент, как особая счетная операция, является только технической предпосылкой контокоррента, как особого договора.

2) На единый счет заносятся требования сторон друг к другу. Неправильно говорить, что на единый счет заносятся сделки. Сделка является только основанием, из которого выте­кает требование, которое в силу контокоррента становится статьей одного счета. На единый счет в случае контокоррентно­го договора стороны могут делать взносы. Однако было бы неправильно считать эти взносы платежами. Они не могут рассматриваться как платежи, так как не погашают какого-либо долга. Каждое требование, попавшее на единый счет в силу контокоррентного договора, и соответствующий ему долг сдела­лись статьей этого счета. Погашению подлежит только долг, выяснившийся при заключении счета. Поэтому внесенная сум­ма также является только статьей единого счета, влияющей на его результат в качестве плюса на стороне вносителя.

3) При заключении счета в случае контокоррентного догово­ра имеет место зачет. Для того, чтобы быть способными к зачету, требования должны быть однородными. Однородность достига­ется тем, что на единый счет заносятся только денежные требования и денежные взносы. Практически немыслим такой контокоррентный договор, при котором на счет заносились бы однородные, но не денежные требования.

4) Стороны должны заносить на единый счет свои требования друг к другу. Если на счет вносятся только требования одной стороны к другой, а также хотя бы и суммы, вносимые другой стороной в погашение задолженности, то мы не имеем контокоррентного договора, несмотря на то, что с точки зрения счетоводства операция может представлять собой контокоррент. На этом основании не являются контокор­рентным договором сделки простого текущего счета и специаль­ного текущего счета до востребования.

5) Какие денежные требования сторон друг к другу заносят­ся при контокорренте на единый счет — зависит от их соглаше­ния. В случае молчания соглашения, не включаются в контокор­рентные отношения требования, подлежащие немедленному удовлетворению. Это было бы несовместимо с вероятной волей сторон. В случае сомнения относительно содержания соглаше­ния или пробела в нем следует принимать во внимание деловое обыкновение.

6) Через определенные промежутки времени (контокоррен­тные периоды) производится заключение счета. Контокоррен­тный период определяется соглашением сторон, а при его отсутствии деловым обыкновением. В результате заключения счета образуется разность в пользу одной из сторон, которая называется сальдо.

Договор контокоррента представляет для сторон значитель­ные удобства. Благодаря ему отдельные разрозненные сделки сливаются в одно целое, что облегчает расчет между сторонами. В договоре контокоррента переплетаются элементы расчетный и кредитный. С одной стороны, контокоррент представляет собой способ расчета по взаимным требованиям. С другой — он приводит к тому, что расчет отсрочивается до конца контокор­рентного периода и, следовательно, создаются кредитные отно­шения. Эти кредитные отношения, однако, не являются сами по себе банковым кредитованием. Они — лишь неизбежный ре­зультат контокоррента.

Контокоррент производит действие как во время контокор­рентного периода, так и по его истечении.

В течение всего контокоррентного периода отдельные требо­вания, занесенные на единый счет, теряют свою индивидуаль­ность. Они рассматриваются только как статьи счета, которые должны обусловить к моменту его заключения определенный результат. Счет представляет собой некоторое единое целое (так наз. нераздельность контокоррента). Из начала нераздель­ности контокоррента вытекают следующие положения:

а) ни одна из сторон не может распоряжаться отдельными, занесенными на единый счет требованиями, т. е. отчуждать или закладывать их, предъявлять по ним иск, предъявлять их к зачету и т. д.;

б) в отношении требования, занесенного на единый счет, не может иметь место просрочка должника, а также приостанав­ливается давность;

в) требование, занесенное на единый счет, не может быть погашено исполнением.

Таким образом, требование как бы парализуется для того, чтобы затем, при заключении счета, обусловить вместе с другими занесенными на счет требованиями определенное сальдо.

По истечении контокоррентного периода счет заключается, и путем сведения дебета и кредита счета и начисления на кредитованные суммы процентов (обусловленные сторонами или в случае, предусмотренном ст. 110 Г. К.— законные) опре­деляется сальдо. Сальдо определяет размер требования той стороны, в пользу которой он образовался. Это требование заменяет собой все требования, занесенные на единый счет. С точки зрения господствующего, но, однако, спорного, взгляда оно новирует их (п. «г» ст. 129 Г. К.). Прежние требова­ния являются погашенными. Остается только требование, осно­ванное на контокоррентном договоре. Заключая счет, стороны сообщают друг другу проект расчета. Одобрение другой сторо­ной или взаимное согласие после исправления счета делают расчет принятым обеими сторонами.

Договор контокоррента может быть заключен бессрочно или на определенный срок. В первом случае он прекращается по заявлению каждой из сторон, во втором — истечением срока. Обычно договор контокоррента продолжается долее одного контокоррентного периода. В таком случае сальдо, выведенное в результате истекшего периода, начинает собой в качестве первой статьи счет следующего периода. Так как сальдо являет­ся, в частности, результатом процентов, которые нарастали на кредитованные в предшествующем периоде суммы, то начисле­ние процентов на сальдо приводит к сложным процентам. В этом случае имеет применение ст. 213 Г. К. (без достаточных основа­ний помещенная в главе о займе), согласно которой сложные проценты запрещаются, но это запрещение «не распространя­ется на сделки, совершаемые законно существующими кредит­ными учреждениями».

В практике наших кредитных учреждений контокоррентный договор чаще всего служит для урегулирования так наз. коррес­пондентских отношений. В этом случае стороны — два кредит­ных учреждения, взаимно обязавшиеся выполнять различного рода платежные поручения друг друга — производят расчет по этим операциям на основании контокоррентного договора.

Вопросы для повторения к IV лекции

1. Как можно классифицировать банковые сделки?

2. Что такое уставная сделка?

3. Какова юридическая природа оперативных правил бан­ков?

4. Что такое контокоррентный договор?

5. Каково юридическое действие контокоррентного договора?

Указания для учащихся к IV лекции

При проработке IV лекции желательно подробное ознаком­ление с уставами хотя бы некоторых банков.

Контокоррентный договор имеет большое применение к бан­ковому делу за границей, особенно в Германии. Контокоррент­ный договор в Германии является формой, в которую облекают­ся по общему правилу отношения банка и клиентов. При этом следует иметь в виду, что так наз. контокоррентные условия германских банков по своему содержанию значительно шире и богаче, чем содержание контокоррентного договора в собствен­ном смысле слова. Они содержат условия самых разнообразных сделок, совершаемых банками со своими постоянными клиента­ми, и представляют собой таким образом содержание банкового договора вообще.

Литература

1. Вормс. Юридическая природа контокоррента. «Кредит и Хозяй­ство», 1921 г., № 11.

2. Шершеневич. Курс торгового права, т. II.