Диплом. Лесодобыча и деревообработка представляют собой достаточно трудоемкие, интересные, а главное, прибыльные и перспективные виды деятельности при условии их правильном способе организации с точки зрения эффективности
 Скачать 1.55 Mb.
|
Расчет финансового планаТаблица 3 - Среднемесячная заработная плата персонала завода
Показатель рентабельности продаж после выхода предприятия на проектную мощность – 6%, с тенденцией увеличения по годам. Срок окупаемости проекта составляет 82 месяца с момента запуска завода. Срок окупаемости банковского кредита без учета возмещения части процентной банковской ставки составляет 88 месяцев с момента запуска завода. Срок окупаемости банковского кредита с учетом возмещения части процентной банковской ставки составляет 85 месяцев с момента запуска завода. Общий бюджетный эффект от осуществления проекта нарастающим итогом за весь период планирования составляет: не дисконтированный бюджетный эффект – 143 764 тыс. руб.; дисконтированный бюджетный эффект по безрисковой ставке – 130 342 тыс. руб.; дисконтированный бюджетный эффект с учетом риска – 94 309 тыс. руб. Территориальный бюджетный эффект от осуществления проекта нарастающим итогом за весь период планирования составляет: не дисконтированный бюджетный эффект – 21 167 тыс. руб.; дисконтированный бюджетный эффект по безрисковой ставке – 17 526 тыс. руб.; дисконтированный бюджетный эффект с учетом риска – 7 944 тыс. руб. На основе составленного финансового плана, в котором были сформированы основные количественные характеристики объема продаж, выручки от реализации, совокупных прямых и общих затрат, прибыли от финансово-хозяйственной деятельности, денежного потока, а также проанализированы безубыточность, показатели экономической эффективности инвестиций и их чувствительность, можно сделать вывод о том, что данный проект является финансово состоятельным, рентабельным, прибыльным, а предприятие на протяжении всего срока реализации проекта способно погашать свои обязательства перед поставщиками, персоналом, государством и кредиторами. Технология производства. Общепроизводственные расходыОбщепроизводственные расходы, которые будут присутствовать на планируемом заводе в виде комунальных расходов в размере 700 тыс. руб./мес. Общехозяйственные расходыОбщехозяйственные расходы отражает затраты на уплату канцелярии и связи в размере 2 и 30 тыс. руб./мес. Коммерческие расходыПомимо вышеперечисленных затрат в процессе планирования деятельности завода также учитываются и коммерческие расходы, которые представлены расходами на рекламу в размере 100,00 тыс. руб. в месяц на протяжении всего срока реализации проекта. Численность работающих и затраты на оплату трудаСогласно планируемому штатному расписанию предприятия, общее количество работающих на предполагаемом заводе при ходе на проектную мощность составит 48 человек, из них 36 человек – рабочие основного производства, 2 человека – рабочие, занятые сбытом продукции, 8 человек – ИТР, 2 человека – административно-управленческий персонал. Исходя из особенностей производства планируется организация 9-часового рабочего дня. Итого_в_год,_тыс._руб.'>Наименование подразделений, количество работников и заработная плата отражены следующим образом. Таблица 10
Затраты предприятия на заработную плату и отчисления на социальные нужды (единый социальный налог и взносы на страхование от несчастных случаев на производстве) представлены в Приложении 5. По данному бизнес-плану планируется увеличение заработной платы по каждой из групп работающих на 10% ежегодно. Таблица 11 - Увеличение ежемесячной средней заработной платы по проекту
Общие затраты на производство и сбыт продукции в 2017 году без НДС составят 272 445,37 тыс. руб. Объем производства деталей комплектов домов в натуральном выражении в 2017 году составит 18 000 куб. м. Себестоимость единицы продукции без НДС составит 15,136 тыс. руб. за 1 куб. м. Таблица 12 - калькуляция себестоимости продукции
|