УМК. УМК Управление ИС 2019-20 ннн. Методические рекомендации по выполнению срс материалы по контролю и оценке учебных достижений обучающихся

• Название: Методические рекомендации по выполнению срс материалы по контролю и оценке учебных достижений обучающихся
• Дата: 19.09.2022
• Размер: 2.55 Mb.
• Имя файла: УМК Управление ИС 2019-20 ннн.docx
• Тип: Методические рекомендации; #684075
• страница: 6 из 51

Тема 4 . Информационные технологии

• 
  Понятие информационнойтехнологии
  
• 
  Информационные технологии вэкономике
  
• 
  Концепции построения системы управления эффективностьюбизнеса
  

1. Понятие информационной технологии

Информационная технология тесно связана с информационными системами, которые являются для нее основной средой.

Технология при переводе с греческого (techne) означает искусство, умение, а это не что иное, как процессы. Под процессом следует понимать определенную совокупность действий, направленных на достижение поставленной цели. Процесс должен определяться выбранной че- ловеком стратегией и реализоваться с помощью совокупности различных средств и методов.

Информационная технология – процесс, использующий совокупность средств и мето- дов сбора, обработки и передачи данных (первичной информации) для получения информации нового качества о состоянии объекта, процесса или явления (информационного продукта).

Цель информационной технологии – производство информации для ее анализа чело- веком и принятия на его основе решения по выполнению какого-либо действия.

Информационная система является средой, составляющими элементами которой явля- ются компьютеры, компьютерные сети, программные продукты, базы данных, люди, различно- го рода технические и программные средства связи и т.д. Основная цель информационной си- стемы – организация хранения и передачи информации.

Таким образом, информационная технология является более емким понятием, отражаю- щим современное представление о процессах преобразования информации в информационном обществе. В умелом представлении двух информационных технологий – управленческой и компьютерной – залог успешной работы информационной системы.

Обобщая все вышесказанное, предлагаем несколько более узкие, нежели введенные ра- нее, определения ИС и технологии, реализованных средствами компьютерной техники.

Информационная технология – совокупность четко определенных целенаправленных действий персонала по переработке информации на компьютере.

Информационная система – человеко-компьютерная система для поддержки принятия решений и производства информационных продуктов, использующая компьютерную информа- ционную технологию.

2. Информационные технологии в экономике

Предприятия финансовой отрасли Казахстана являются безусловными лидерами по уровню информатизации, использованию наиболее передовых компьютерных технологий и прогрессивных управленческих методик. В условиях, когда банковский сектор активно разви- вается, банки продвигают на рынок новые продукты и меняют стратегии работы с клиентами, информационные технологии становятся эффективным инструментом обеспечения и развития бизнеса.

В силу исторически сложившихся обстоятельств кредитные организации в последнее де- сятилетие могли позволить себе значительные инвестиции в ИТ-инфраструктуру. Затраты на ИТ определяются тем, какие информационные проекты ведет банк и какую нишу он стремится занять на рынке финансовых услуг. По некоторым оценкам, в среднем ИТ-бюджеты казахстан- ских банков составляют от 2% до 10% от общей суммы расходов. Для банков, ведущих агрес- сивную политику на рынке, эта цифра достигает 35%. Крупные банки тратят на развитие ин- формационных технологий от нескольких десятков до сотен миллионов долларов в год.

Благодаря этому, на сегодняшний день этап «первичной» автоматизации в банковском секторе экономики практически пройден и текущие потребности в автоматизации отдельных легко формализуемых операций и бизнес-процессов удовлетворены.

Вопросы дальнейшего развития информационных технологий в финансовой отрасли должны рассматриваться через призму потребностей банковского бизнеса, в котором очевидно наметились следующие тенденции.

1. 
   Процессы слияния и поглощения приводят к образованию крупных банков, банков- ских и финансово-промышленных групп. Вполне естественно, что новые, зачастую территори- ально распределенные структурные образования требуют еще больших усилий для эффектив- ного управления и поддержания непрерывности бизнеса. Наиболее актуальна здесь задача сбо- ра и консолидации первичных данных для проведения аудита филиалов, всестороннего финан- сового анализа и получения необходимой отчетности.
   
2. 
   Переход к новой модели банковской деятельности, при которой вклады населения стали основным источником привлеченных средств, а в структуре кредитного портфеля все бо- лее заметный вес приобретают ссуды частным заемщикам. В условиях расширения спектра банковских услуг и развития розничного сектора кредитные учреждения несут значительное число рисков, в первую очередь риски ликвидности, кредитные риски, а также риски концентрации. Ми- нимизации данных рисков будет способствовать применение методов стратегического управ- ления и планирования, эффективный риск-менеджмент предприятия. Решение столь масштаб- ной задачи невозможно без всестороннего анализа первичной информации, внедрения совре- менных методов управления рисками.
   
3. 
   Обострившаяся конкуренция между банками за привлечение клиентов, требующая быстрого вывода на рынок новых продуктов. Ситуация, когда крупнейшие участники рынка предоставляют своим клиентам примерно одинаковый набор услуг с сопоставимым качеством, уходит в прошлое. Снижение ставок по кредитам, упрощение процедуры получения кредита, развитие механизмов ипотечного кредитования — это те меры, которые банки должны предпри- нимать для защиты своих позиций на рынке. Поэтому так важно научиться мгновенно реа- гировать на изменившуюся конъюнктуру, адекватно оценивать эффективность отдельных бизнес-проектов, бизнес-направлений и продуктов, а также формировать стратегически выверенные планы.
   
4. 
   Необходимость соблюдения ужесточившихся требований банковского законодатель- ства, рекомендаций МСФО и международных банковских соглашений Ваsеl II. Национальный банк Казахстана принял ряд документов, нацеленных на усиление ответственности банков за выполнение обязательных нормативов, формирование капитала, организацию внутреннего кон- троля, финансовый мониторинг и управление рисками. Подготовка отчетности для регулирующих органов чрезвычайно трудоемкая задача, особенно если речь идет о многофилиальном учреждении. Перевод отчетности на Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) порождает массу дополнительных проблем, связанных с преодолением расхождений в казахстанских и между- народных правилах составления финансовой отчетности. Основным требованием соглашения Ваsеl II можно считать создание однородного информационного базиса для поддержки большин- ства решений банков. Это подразумевает ведение единой базы данных всех характеристик клиен- тов, результатов финансовой отчетности, показателей рентабельности и ликвидности, кредитной истории и т.д.
   

Очевидно, что принятие эффективных управленческих решений должно базироваться на всестороннем анализе финансовой отчетности банка, оценке банковских операций с позиций ликвидности, доходности и риска. В условиях обостряющейся конкуренции важно оперативно учесть влияние множества факторов на прибыльность банка, проанализировать текущую рыноч- ную ситуацию и правильно спрогнозировать вероятные тенденции ее развития.

Немалые конкурентные преимущества сулит использование инновационных методов управления — таких, как управление по ключевым показателям эффективности, функционально- стоимостное управление, управление по узким местам. Однако реальную отдачу дает не фраг- ментарное использование прогрессивных управленческих методик, а их интеграция в единый механизм управления организацией.

Говоря о наиболее востребованных программных продуктах автоматизации банковской деятельности, можно выделить следующие системы:

• 
  расчетно-кассового обслуживания («операционный день»);
  
• 
  работы с пластиковыми карточками;
  
• 
  кредитования физических лиц;
  
• 
  частных вкладов;
  
• 
  электронных услуг типа «банк-клиент»;
  
• 
  электронных банковских услуг «интернет-банкинг»;
  
• 
  автоматизации взаимоотношений с клиентами (СRМ-системы);
  
• 
  информационно-аналитические;
  
• 
  автоматизации операций на фондовых и валютных рынках;
  
• 
  защиты информации.
  

Успешная эксплуатация этих систем, а также степень их интеграции, по мнению экспертов исследовательской группы CNews Analytics, характеризует общий уровень автоматизации каждо- го отдельно взятого банка. Общий уровень автоматизации тем не менее не является показате- лем эффективности управления.

Несмотря на то, что современные информационные технологии позволяют реализовать практически любые бизнес-модели, отдельные управленческие технологии внедряются, как пра- вило, изолированно (имеет место так называемая «лоскутная» автоматизация). Например, те кредитные учреждения, которые ориентированы на удержание клиентов, активно внедряют ИТ- технологии, повышающие скорость и качество обслуживания. Банки, нацеленные на новые рын- ки, основной упор делают на внедрение решений для поддержки распределенного бизнеса.

В результате банки накапливают огромные объемы данных, в которых заложены неис- черпаемые потенциальные возможности для текущего и ретроспективного анализа, выявления тенденций, прогнозирования, оптимизации бизнес-процессов и получения информации, необхо- димой для определения стратегии развития. Однако при использовании пока еще традиционного подхода к автоматизации отдельных операций эта информация оказывается разрозненной, несо-

гласованной, плохо структурированной и зачастую недоступной для оперативного использова- ния и анализа.

Качественно новый уровень процессы управления эффективностью бизнеса приобретают только в случае реализации системного подхода, основанного на объединении универсальной про- цессно-ориентированной управленческой методологии со средствами ее информационной под- держки. Такой подход основан на согласовании задач стратегического и тактического уровней и обеспечивает нацеленность всех звеньев управленческой системы на конечный результат.

В ходе эволюционного развития управленческой методологии, проходящего на фоне бур- ного роста возможностей ИТ, сформировалось новое прогрессивное направление менеджмента, получившее название Business Performance Management (ВРМ) — управление эффективностью бизнеса. ВРМ трактуется как единство двух составляющих — методологической (набор аналитиче- ских и управленческих процессов, которые пронизывают все уровни управления организацией) и информационной (технологии, поддерживающие управленческие процессы).

Наиболее полное, ставшее уже классическим, определение ВРМ разработано в 2004 г. неком- мерческой организацией Standards Group, которая объединяет аналитические компании и постав- щиков программного обеспечения и занимается разработкой стандартов ВРМ. Согласно этому определению:

• 
  ВРМ — это совокупность интегрированных циклических процессов управления и анализа, а также соответствующих технологий, имеющих отношение как к финансовой, так и к операционной деятельности организации;
  
• 
  ВРМ позволяет предприятиям определять стратегические цели, а затем — оценивать эффективность своей деятельности по отношению к этим целям и управлять процес- сом достижения целей;
  
• 
  ключевые ВРМ-процессы связаны с реализацией стратегии организации и включают финансовое и операционное планирование, консолидацию и отчетность, моделирова- ние, анализ и мониторинг ключевых показателей эффективности.
  

Рынок информационных систем класса ВРМ активно развивается (рост его по разным оцен- кам составляет от 15 до 30% в год), и эта тенденция, по прогнозам аналитиков, сохранится в бли- жайшие годы. Аналогичная тенденция наблюдается и в Казахстане. В число пользователей ВРМ- решений входят крупнейшие предприятия нефтегазовой и металлургической отрасли, машинострое- ния, пищевой промышленности, торговли, банки, банковские группы и государственные учрежде- ния.

Подготовка студентов экономических и финансовых специальностей сегодня невозможна без изучения инновационных методологий, технологий и средств автоматизации управления эффектив- ностью бизнеса. На рынке труда сегодня востребованы квалифицированные специалисты, сочета- ющие знания предметной области с высоким уровнем ИТ-образования, знанием специализиро- ванного программного обеспечения.

3. Концепция построения системы управления эффективностью бизнеса

Формирование концепции управления эффективностью бизнеса происходило постепен- но, по мере осознания необходимости перехода от управления оперативными бизнес-процессами к стратегическому управлению бизнесом в едином информационном пространстве.

В ряду средств автоматизации финансовой отрасли исторически первыми были разнооб- разные транзакционные системы, так называемые АБС (автоматизированные банковские си- стемы), удовлетворяющие потребности в учете, сборе и хранении первичных данных, а также существенно увеличивающие скорость обслуживания. Широкое распространение в банках полу- чили и разнообразные средства автоматизации бэк-офисов (решения для ведения кредитных до- говоров юридических и физических лиц, бухгалтерского учета и расчетно-кассового обслужива- ния, межбанковских расчетов). Такие системы призваны решать задачи реинжиниринга отдель- ных бизнес-процессов и операций, а также снижать операционные затраты.

В последнее время растет интерес банков к ЕRР-системам, которые не относятся непо- средственно к категории АБС, хотя также являются транзакционными, т.е. ориентированными на управление отдельными операциями. Отметим, что термином ЕRР (Enterprise Resource Planning) обозначается не только определенный вид программного обеспечения, но и соответствующая кон- цепция управления, связывающая воедино планирование, производство, продажи и маркетинг компании.

Внедрение ЕRР-решений позволяет автоматизировать ряд задач, относящихся к компе- тенции административно-хозяйственного управления, бухгалтерского и аналитического учета (учет закупок, складской учет, учет основных средств, ведение договоров хозяйственной деятель- ности, аналитический учет расходов по центрам затрат и статьям затрат, налоговый учет расхо- дов, учет операций по подотчетным лицам, формирование отчетности и др.). Рост спроса на ЕRР- решения в банковской индустрии в последние годы объясняется возросшей конкуренцией бан- ков и попытками повысить эффективность ключевых бизнес-процессов.

Поскольку ЕRР-системы предназначены в основном для управления текущими операция- ми, они решают далеко не все задачи тактического характера и совершенно не подходят для реше- ния стратегических и аналитических задач. Отчеты, построенные только по данным операцион- ных процессов, непригодны для полноценного бизнес-анализа, доступ к оперативной информа- ции, необходимой для поддержки управленческих решений, затруднен, не вся необходимая мене- джерам информация содержится в ЕRР.

Стремясь завоевать и удержать клиентов, банки не только развивают новые направления бизнеса (розница, потребительское кредитование), но и повышают качество предоставляемых услуг. Применение современных информационных технологий значительно упрощает и ускоря- ет взаимодействие с клиентами. Системы автоматизации фронт-офисов позволяют предостав- лять клиентам услуги с помощью различных каналов доставки (филиалы банка, Интернет, саll- центр, мобильные устройства, интерактивный автоответчик) в круглосуточном режиме.

Высокий уровень конкуренции и необходимость управления колоссальными массивами данных о клиентах стимулирует финансовые структуры к внедрению СRМ-систем. Термином СRМ (Customer Relationship Маnаgеment) принято обозначать определенный вид программного обеспечения и соответствующую концепцию управления отношениями с клиентами.

Полнофункциональная СRМ-система обеспечивает управление контактами, продажами, маркетинговой деятельностью, используется для поддержки и обслуживания клиентов. Специ- фическими требованиями к СRМ-системам в сфере финансовой деятельности являются: плани- рование показателей доходности по клиентам, группам клиентов, отраслевой анализ базы реаль- ных и потенциальных клиентов.

Следствием длительного эволюционного процесса, отражающего изменения в управленче- ской теории и быстро развивающиеся возможности ИТ, явилось появление ВРМ-систем. ВРМ- системы связывают в единую согласованную структуру ранее независимые решения для под- держки различных методик управления. ВРМ-системы ни в коем случае не заменяют АБС, ЕRР- и СRМ-решения, с их помощью создается целостная инфраструктура для поддержки стратегиче- ского и тактического управления банком.

Схематично эволюция подходов к управлению эффективностью в банковском секторе пред- ставлена на рис. 2.1. На вершине пирамиды находятся ВРМ-системы, основная задача которых — помочь в реализации стратегических целей бизнеса в реальных условиях, обеспечить оперативное управление бизнес-процессами с учетом намеченных ориентиров развития.


Рис. 2.1. Эволюция подходов к управлению эффективностью
ВРМ-системы объединяют современные технологии Business Intelligence (прежде всего Хранилища данных для финансовой консолидации и ОLАР для подготовки отчетов) и инструменты финансового управления. В результате на основе единой модели данных создается интегрирован- ная среда для всех уровней управления банком:

• 
  для топ-менеджеров — это уровень стратегического планирования и создания страте- гических карт для преобразования глобальных бизнес-целей в финансовые и нестои- мостные показатели;
  
• 
  руководителей среднего звена — средства оперативного планирования и управленческо- го учета, бизнес-анализа, моделирования и прогнозирования;
  
• 
  владельцев и акционеров — инструменты получения отчетов для контроля и оценки эффективности бизнеса и др.
  

Таким образом, строительство информационной банковской системы (ИБС) всегда производится поэтапно по мере развития бизнеса, что приводит (особенно в условиях отсут- ствия внятной ИТ-стратегии у банка) к автоматизации отдельных инфраструктурных направле- ний. Эффективное использование разрозненных средств автоматизации для решения управлен- ческих задач возможно только при решении проблемы их интеграции.

Понятие информационной банковской системы (ИБС) постепенно трансформировалось. Если раньше термины ИБС и АБС были практически тождественные, то теперь под ИБС понимают ком- плекс средств автоматизации, обеспечивающий «управление активностью и эффективностью бан- ковского бизнеса». Поэтому важнейшими составляющими ИБС, наряду с модулями для автоматиза- ции отдельных направлений деятельности банка, стали ВI-системы и ВРМ-приложения.