Гахраманов Бахрам Джаваншир оглы ВКР. Направление подготовки 38. 03
 Скачать 283.86 Kb.
|
|
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АЛЬФА-БАНК» 2.1. Организационно – экономическая характеристика банка Акционерное общество «Альфа–Банк» является одним из крупнейших частных банков России. Он был учрежден 20 декабря 1990 года в форме товарищества с ограниченной ответственностью, лицензию Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций получил в январе 1991 года. В 2001 году банк активно начал расширяться на запад: был приобретен «Амстердамский торговый банк» (AmsterdamTradeBank N.V.) с полноценной лицензией, открыта дочерняя компания в США AlfaCapitalMarkets (USA) Inc. и дочерний банк в Нидерландах. В 2000–х годах Альфа–Банк демонстрировал стабильный рост, заключил договоры о стратегическом сотрудничестве с несколькими компаниями, открыл десятки новых филиалов и активно разрабатывал новые решения для клиентов. В 2011 году Альфа–Банк утвердил стратегию развития, определив в качестве приоритета поддержание статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и прибыльность, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса. В настоящее время Альфа–Банк является стабильно развивающимся универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк имеет право осуществлять следующие банковские операции: Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок). Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков–корреспондентов, по их банковским счетам; Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Купля – продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Выдача банковских гарантий. Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов). Кроме перечисленных банковских операций банк вправе осуществлять следующие сделки: Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; Приобретение (уступка) прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ; Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; Лизинговые операции; Оказание консультационных и информационных услуг. Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» №395–1 от 02.12.1990 г. (ред. от 03.08.2018 г.), банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. В ближайшие время банк планирует продолжить развитие в качестве универсального финансового института, формируя основные объемы активов и прибыли. Банк планирует развивать следующие отрасли: В корпоративном бизнесе АО «Альфа–Банк» планирует сохранить позиции в топ–10 российских 11 банков по объему корпоративного кредитования и привлечения средств. В корпоративном бизнесе двумя продуктовыми «брендами», которые выделяют Банк среди конкурентов, являются торговое финансирование и факторинг. Банк будет стремиться сохранить позицию в топ–3 российских банков по этим направлениям бизнеса. Развитие указанных направлений, а также продвижение решений по cash–management и других транзакционных услуг, позволит Банку увеличивать комиссионные доходы. В розничном кредитовании АО «Альфа–Банк» будет развивать розничный сегмент, фокусируясь на кросс – продажах с использованием корпоративного и СМБ каналов. В течение последних пяти лет банк внедрил широкую линейку продуктов, реорганизовал сеть для соответствия целям развития розничных продаж, создал комплексную систему выдачи кредитов и стал одним из лидеров в области качества обслуживания. Банк обслуживает более 2 млн. розничных клиентов и занимает 8 место среди российских банков по объему розничных депозитов. Основываясь на указанных сильных сторонах, АО «Альфа–Банк» планирует по итогам 2018 г. обслуживать более 3 млн. клиентов. Ключевыми драйверами реализации стратегии должны стать качество сервиса и скорость принятия решений (это позволит войти в топ–3 российских банков по рейтингам удовлетворенности клиентов), внедрение программы лояльности клиентов, создание модели ценообразования с учетом рисков. Развитие конкурентного преимущества в дистанционном обслуживании будет также играть важную роль за счет увеличения проникновения онлайн банкинга, мобильного банкинга и других дистанционных каналов, включая трансляцию предложений через контактный центр и расширение сети банкоматов (собственных и партнерских). Ключевым направлением является развития инвестиционного бизнеса с корпоративными клиентами, в т.ч. крупными компаниями, на финансовых рынках за счет продуктов хеджирования, повышения качества IT–сопровождения конверсионных операций в целях минимизации операционных рисков. Банк продолжит развитие брокерского бизнеса для наращивания комиссионного дохода и удержания розничных пассивов на инвестиционных счетах. При условии продолжения тренда на снижение процентных ставок планируется увеличение вложений в ОФЗ и облигации высококачественных российских компаний, включенных в Ломбардный список ЦБ. В целях управления собственной ликвидностью и капиталом Банк планирует осуществлять выкуп собственных еврооблигаций на вторичном рынке ниже номинала. АО «Альфа–Банк» будет продолжать инвестиции в новые IT–системы и дальнейшую автоматизацию ключевых банковских процессов, совершенствуя, таким образом, разработку продуктов, качество обслуживания, каналы продаж, риск–менеджмент, процесс принятия решений, и снижая издержки. АО «Альфа–Банк» планирует сфокусироваться на объединении бэк– и фронт–офисных систем, путем внедрения технологии CRM во всех бизнес – сегментах, обеспечения хранение ключевых данных, а также автоматизации кредитного процесса. Целью банка является разработка системы управления риском мирового уровня. Несмотря на то, что качественные системы управления риском уже функционируют в банке, ключевыми направлениями развития станут разработка комплексной системы раннего предупреждения о макроэкономических рисках, которая поможет идентифицировать проблемные области заранее; усовершенствование оценки рисков, а также методологии и моделей стресс – тестирования; внедрение системы аллокации капитала по всем видам риска. 2.2. Анализ финансового состояния банка при существующей инвестиционной политике Анализ финансово–экономического положения ОАО «Альфа-Банк» за период 2017 – 2019 гг. представлен в таблице 2. Таблица 2 Анализ финансовых показателей деятельности ОАО «Альфа-Банк» за период 2017 – 2019 гг. в млн. руб.
В соответствии с данными, представленными в таблице 2, прослеживается положительная динамика финансовых результатов деятельности ОАО «Альфа-Банк» (совокупный доход за период 2018 / 2019 гг. вырос на 70,%). Для того, чтобы представить данные графически, представлен рис. 1.  Рисунок 1. Графическое отображение данных финансового анализа ОАО «Альфа-Банк», в млн. руб. В соответствии с данными, представленными в таблице 2 и на рисунке 1, целесообразно сформулировать выводы: чистый процентный доход банка снизился в 2019 году по сравнению с 2018 годом на 31,7 млн. руб. (или на 3,1 %); чистая прибыль банка сократилась в 2019 году на 67,4 млн. руб. (или на 32,6%) по сравнению с 2018 годом. В рамках данного пункта работы также будет проведен анализ основных показателей отчета о финансовом положении ОАО «Альфа-Банк» (таблица 3). Расчеты отклонения в таблице 2 проведены аналогично расчетам, представленным в таблице 3. В соответствии с представленными сведениями целесообразно отметить, что кредитный портфель ОАО «Альфа-Банк» вырос в 2019 году по сравнению с 2018 годом на 971,2 млн. руб. (или на 5,5%), средства клиентов – на 4 235,4 млн. руб. (или на 27,2%). Средства клиентов показали сильный рост в 2019 году относительно 2018 года как в сегменте «средства физических лиц» (рост на 29,1%), так и в корпоративном сегменте (рост на 424,4%). Таблица 3 Анализ основных показателей отчета о финансовом положении ОАО «Альфа-Банк» в млн. руб.
В структуре кредитного портфеля в 2018 году на кредитование юридических лиц пришлось 74%, физических лиц – 26%; на 2019 года структурирование составило 75% и 25% соответственно. В рамках данной темы исследования далее целесообразно оценить показатели надежности банка. Комплексная методика надежности банка базируется расчете определенных нормативов, установленных ЦБ РФ. Норматив Н3 рассчитан следующим образом:  Ликвидные активы банка составили: денежные средства и их эквиваленты 2333,6 млн. руб. финансовые активы 866,8 млн. руб. средства в банках 750,6 млн. руб. кредиты и авансы клиентам 18727,8 млн. руб. ценные бумаги, заложенные по договорам РЕПО 222,0 млн. руб. инвестиционные ценные бумаги для продажи 1874,3 млн. руб. инвестиционные ценные бумаги до погашения 477,7 млн. руб. отложенный налоговый актив 17,3 млн. руб. прочие финансовые активы 664,5 млн. руб. прочие нефинансовые активы 300,3 млн. руб. Обязательства до востребования сроком до 30 дней составили 10522,6 млн. руб. Для расчета Н6, прежде всего, целесообразно рассчитать Крз: Крз ОАО «Альфа-Банк» включает: средства в банках 750,6 млн. руб. кредиты и авансы клиентам 18727,8 млн. руб. ценные бумаги, заложенные по договорам РЕПО 222,0 млн. руб. инвестиционные ценные бумаги для продажи 1874,3 млн. руб. инвестиционные ценные бумаги до погашения 477,7 млн. руб. За вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным требованиям в соответствии с Положением Банка России № 254-П и Положением Банка России № 283-П 12365,0.  Таблица 4 Обязательные нормативы деятельности ОАО «Альфа-Банк» по состоянию на 2019 год
Проанализируем таблицу 4: Норматив текущей ликвидности и норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков превышают установленные пороговые значения. Основную часть прибыли банк получает от организации операций кредитования, в то же время, в нынешних нестабильных условиях актуализируется проблема кредитных рисков, которая может негативно сказаться на устойчивости деятельности банка. Таблица 5 Анализ динамики основных финансовых коэффициентов ОАО «Альфа-Банк» в %
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле за 2019 год возросла до 5,0% с сравнению с аналогичным прошлым периодом (в 2018 году доля неработающих кредитов в кредитном портфеле составила 3,2%, в 2017 году – 3,0%). Доля реструктурированных кредитов в совокупном кредитном портфеле ОАО «Альфа-Банк» в 2019 году по сравнению с 2018 годом увеличилась и составила 17,2%. Доля просроченной ссудной задолженности по категории клиентов «корпоративные клиенты» в 2019 году не превысила 1,5%, в то время, как по кредитам для физических лиц доля просроченной задолженности составила 8,7%. Для целей снижения риска разрастания просроченной ссудной задолженности важно сформировать результативную систему оценки кредитоспособности физических лиц. Итак, обозначена проблема, угрожающая финансовой устойчивости – риск роста просроченных кредитов (указанную проблему предложено решить за счет повышения эффективности организации системы оценки кредитоспособности заемщиков). Для целей анализа достаточности капитала, прежде всего, важно оценить капитал в динамике (Приложение 1). В соответствии с данными, представленными в Приложении 1, целесообразно отметить, что активы банка на 2019 год увеличились по сравнению с аналогичным прошлым периодом на 2133,9 млн. руб. (или на 8,5%), прирост активов банка определен, прежде всего, увеличением следующих статей баланса: денежные средства и их эквиваленты – прирост на 24,8 млн. руб. или на 1,1 пп.; обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ – прирост на 22,2 млн. руб. или на 6,1 пп.; средства в банках – прирост на 509,8 млн. руб. или на 211,7 пп.; кредиты и авансы клиентам – прирост на 971,2 млн. руб. или на 5,5 пп.; инвестиционные ценные бумаги для продажи – прирост на 1044,6 млн. руб. или на 125,9 пп.; инвестиционные ценные бумаги до погашения – прирост на 359,8 млн. руб. или на 305,2 пп.; основные средства – прирост на 2,8 млн. руб. или на 0,6 пп.; активы группы выбытия – прирост на 140,7 млн. руб. или на 195,4 пп.; прочие финансовые активы – прирост на 101,6 млн. руб. или на 18,0 пп. Обязательства банка возросли на 779 млн. руб. или на 7,7 пп., прежде всего, за счет следующих статей: средства физических лиц – прирост на 2715,3 млн. руб. или на 29,1 пп.; средства корпоративных клиентов – прирост на 1520,1 млн. руб. или на 24,4 пп.; выпущенные долговые ценные бумаги – прирост на 75,9 млн. руб. или на 5,8 пп.; отложенное налоговое обязательство – прирост на 86,7 млн. руб. или на 191,4 пп.; обязательства группы выбытия – прирост на 127,7 млн. руб. или на 219,4 пп.; прочие финансовые обязательства – прирост на 273,9 млн. руб. или на 61,6 пп.; прочие нефинансовые обязательства – прирост на 18,2 млн. руб. или на 35,4 пп.; субординированные займы– прирост на 67 млн. руб. или на 4,8 пп.; Собственные средства банка, сформированные в сумме 2375,0 млн. руб. за 2019 год, увеличились по сравнению с аналогичным прошлым периодом на 354,9 млн. руб. или на 17,6 пп. Прирост собственных средств банка определен увеличением следующих статей: фонд накопленных курсовых разниц – прирост на 17,9 млн. руб. или на 21,5 пп.; нераспределенная прибыль – прирост на 213,4 млн. руб. или на 12,4 пп. Собственные средства банка: За 2017 г.: СС = 87,7+(-7,5)+(230,2)+70+(-70,2)+75,2+(-1525,2)+6,9=1917,5 млн. руб. За 2018 г.: СС = 87,7+(–7,6)+232,6+72,3+(–171,4)+83,2+1718,8+4,5=2020,1 млн. руб. За 2019 г. (средства неакционеров составили 2,2 млн. руб.): СС = 87,7+(–6,7)+232,6+69,3+(–45,7)+101,1+(–0,7)+1932,2+2,2=2375,0 млн. руб. Привлеченные средства ОАО «Альфа-Банк» за 2019 год увеличились по сравнению с прошлым периодом на 1779,0 млн. руб. Привлеченные средства банка: За 2017 г.: ПС=2615,0+8453,5+4802,7+1232,2+502,3+701,5+25,3+51,2+440,2+42,2+712,1=19578,2 млн. руб. За 2018 г.: ПС =3640,0+9328,4+6234,5+1302,6+537,2+769,1+45,3+58,2+444,5+51,4+ 769,5=23180,7 млн. руб. За 2019 г.: ПС=1045,9+12043,7+7754,6+1378,5+398,0+426,6+132,0+185,9+718,4+69,6+806,5 =24959,7 млн. руб. Динамика собственного капитала банка приведена на рисунке 2.  Рисунок 2. Динамика собственного капитала ОАО «Альфа-Банк» в 2017 – 2019 гг., в млн. руб. Рисунок 2 позволяет наглядно структурировать собственные средства банка и отметить, что на статью «нераспределенная прибыль» приходится основная доля собственных средств. Структура совокупного собственного капитала банка сформирована на рисунке 3.  Рисунок 3. Структура собственного капитала ОАО «Альфа-Банк» за 2019 год, в % На долю нераспределенной прибыли банка, о чем свидетельствуют данные рисунка 3, приходится 81,4% совокупного собственного капитала по состоянию на 2019 год.  Рисунок 4. Динамика обязательств ОАО «Альфа-Банк» в 2017 – 2019 гг., в млн. руб. Динамика обязательств банка приведена на рисунке 4. Основная доля обязательств банка, о чем свидетельствуют данные рисунка 4, приходится на средства клиентов – физических лиц и средства корпоративных клиентов (в форме привлеченных депозитов). Основные показатели отчета об изменениях в составе собственных средств представлены в Приложении 2. Капитал 1-ого уровня банка составил: За 2017 г.: К1 = 87,7+230,2+1525,2+(-7,5)+(-23,0) = 1812,6 млн. руб. За 2018 г.: К1 = 87,7+232,6+1718,8+(–7,6)+(–23,7) = 2007,8 млн. руб. За 2019 г.: К1 = 87,7+232,6+1935,2+(–6,7)+(–22,1) = 2226,7 млн. руб. Капитал 2-ого уровня составил: За 2017 г.: К2 = 70,0+(-70,2)+75,2+712,1+(-4,0)=783,1 млн. руб. За 2018 г.: К2 = 72,3+(–77,1)+83,2+753,4+(–4,3) = 827,5 млн. руб. За 2019 г.: К2 = 69,3+(–20,6)+101,1+781,2+(–6,5)+924,5 = 3151,2 млн. руб. Общий капитал ОАО «Альфа-Банк» вырос на 11,1% в 2019 году относительно предыдущего 2018 года и составил 3 151,2 млрд. руб. в основном за счет прибыли, а также прочего совокупного дохода. Активы, взвешенные с учетом риска ОАО «Альфа-Банк» составили 24 995,5 млрд. руб. в 2019 году (увеличились на 7,0% в 2019 году относительно 2018 года). Надежность коммерческого банка может также быть оценена с использованием расчета показателей Приложения 2. Кн рассчитан ниже: За 2017 г.:  За 2018 г.:  За 2019 г.:  Кэ рассчитан ниже: За 2017 г.:  За 2018 г.:  За 2019 г.:  Кр рассчитан ниже: За 2017 г.:  За 2018 г.:  За 2019 г.:  Рассчитанные выше коэффициенты обобщены в таблице 6. Таблица 6 Показатели надежности коммерческого банка
Вывод: коэффициент надежности ОАО «Альфа-Банк» составил на 01.01.2019 г. 10,51 ед. против показателя 11,97 ед. за предыдущий период, что оказывает положительное влияние на деятельность банка (вызван тем, что собственный капитал банка вырос темпами ваше, чем привлеченные средства). Коэффициент эффективного использования привлеченных средств позволяет судить о том, что использование привлеченных ресурсов направлено не только на цели кредитования, но и осуществление других активных. В этом случае темпы формирования портфеля депозитов опережают темпы роста кредитных операций. Коэффициент рычага на 01.01.2019 г. составил 8,34, что свидетельствует о том, что остаток по депозитам превышает собственный капитал банка более, чем в 8 раз. Итак, ОАО «Альфа-Банк» - крупнейший банк на территории России и СНГ. По результатам проведенного анализа были сформулированы следующие выводы: чистый процентный доход банка снизился в 2019 году по сравнению с 2018 годом на 31,7 млн. руб. (или на 3,1 %); чистая прибыль банка сократилась в 2019 году на 67,4 млн. руб. (или на 32,6%) по сравнению с 2018 годом. Собственные средства банка, сформированные в сумме 2375,0 млн. руб. в 2019 году, увеличились по сравнению с аналогичным прошлым периодом на 354,9 млн. руб. Привлеченные средства ОАО «Альфа-Банк» в 2019 году увеличились по сравнению с прошлым периодом на 779,0 млн. руб. В структуре собственных средств банка основная доля приходилась на нераспределенную прибыль (доля составила 81,4%), а также на эмиссионный доход (доля составила 9,8%); доля уставного капитала составила 3,7%. В структуре привлеченных средств ОАО «Альфа-Банк» основная доля средств приходится на средства физических лиц (доля составила в 2019 году 48,3%), а также средства корпоративных клиентов (доля составила 31,1%). Обязательства банка преимущественно сформированы из средств клиентов физических и юридических лиц в форме депозитов, для того, чтобы обеспечить возможность притока средств клиентов важно совершенствование инвестиционной политики банка. 2.3. Анализ и оценка эффективности инвестиционных проектов банка В инвестиционной деятельности стратегической линией ОАО «Альфа-Банк» является кредитование реального сектора экономики. Анализируя кредитование ОАО «Альфа-Банк» в период с 2017-2019 гг. по формированию пассивов, следует отметить, что изменения в структуре заемных средств, произошли в сторону уменьшения вкладов физических лиц, и незначительного прогнозируемого увеличения депозитов юридических лиц. Это объясняется тем, что работа с юридическими лицами в истекший период была направлена на упрочение позиций на этом сегменте рынка и принципах повышения качества обслуживания клиента, совершенствование структуры вкладов, внедрения новых банковских продуктов, в том числе и для конкретных групп клиентов. Несмотря на незначительное уменьшение депозитов физических лиц, задание бизнес-плана по привлечению рублевых денежных средств физических лиц ОАО «Альфа-Банк» выполнено. Анализ структуры ресурсной базы банка дает общее представление о характеристике банка. В тоже время для оценки экономического состояния банка необходимо ресурсный анализ увязать с оценкой основных направлений размещения ресурсов; определить важнейшие (для банка) источники средств во взаимосвязи с направлениями их размещения; провести анализ активных операций банка, дать оценку их эффективности. Рассмотрим состав и структуру размещенных средств банка (таблица 7). Анализ структуры активных операций банка представляет собой анализ направлений использования его ресурсов. Доля кредитов юридическим и физическим лицам в чистых активах уменьшилась в 2019 г. по сравнению с 2018 г. на 13,65% , а по сравнению с 2017 г. на 13,65%. Значительно повысился удельный вес кредитных ресурсов, предоставленных другим банкам. Их доля в чистых активах составляла 67,85% в 2019г., 37,75% в 2018 г., 23,98% в 2017 г. Данный факт можно расценивать положительно, т. к. произошла смена приоритетов в политике управления активами и перераспределение инвестиций в различные отрасли экономики. Таблица 7 Состав и структура размещенных средств ОАО «Альфа-Банк»
Удельный вес ссудной задолженности с 2019 г. (14,41% в общей сумме работающих активов или 68977 тыс. руб.) снизился на 37,52%, в 2017 г. составлял 51,93% или 759999 тыс. руб. Одновременно произошло увеличение доли просроченной задолженности в ссудной в отчетном году по сравнению с предыдущим на 0,03%, а по сравнению с 2017 г. на 3,95%. Это говорит о снижении эффективности проведения кредитной политики банка. Произошло уменьшение вложений в ценные бумаги. Банк на протяжении ряда лет формирует портфель государственных ценных бумаг, т. к. они отличаются высокой надежностью, и на них не создается резерв под обесценение вложений, что не увеличивает расходов банка.  Рисунок 5. Состав и структура размещенных средств ОАО «Альфа-Банк» При анализе активов банка необходимо уделить внимание активам, не приносящим доход и выявить динамику и структуру их в валюте баланса и в чистых активах (таблица 8). Таблица 8 Состав и структура активов, не приносящих дохода ОАО «Альфа-Банк»
Графически состав и структура активов, не приносящих дохода ОАО «Альфа-Банк» представлен на рисунке 6.  Рисунок 6. Состав и структура активов, не приносящих дохода ОАО «Альфа-Банк» В целом активы, не приносящие дохода, занимают сравнительно большой удельный вес в валюте баланса. Так, остатки средств на корреспондентских счетах и в кассе в отчетном году по сравнению с 2017 г. составляют 2,68%, по сравнению с 2018 г. 75,16%. Также не наблюдается рост остатков средств на коррсчете в ГРКЦ. В то же время снизилась сумма обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ по причине уменьшения базы для расчета резерва: суммы остатков средств на счетах физических и юридических лиц. Кроме того, Центральный Банк регулярно повышает нормативы обязательного резервирования, что выводит финансовые ресурсы банков из оборота. Как отрицательный момент можно расценивать повышение дебиторской задолженности как в динамике за 3 года, так и в структуре чистых активов. Произошло снижение размера капитальных вложений с 82782 тыс. руб. в 2017 г. до 72077 тыс. руб. в 2018 г. и 63407 тыс. руб. в отчетном году. Темп роста 2018 г. по сравнению с 2017 г. составляет 130,56%, а по сравнению с 2018 г. 114,85%. Проведенный анализ инвестиционной деятельности ОАО «Альфа-Банк» в 2017-2019 годах показывает, что банком в целом осуществлялась политика на повышение рентабельности своей деятельности. Несмотря на определенные сложности, банк выполняет свои обязательства перед клиентами и занимает лидирующее положение на рынке банковских услуг. Анализ эффективности кредитной деятельности ОАО «Альфа-Банк» показал, что, несмотря на снижение ряда показателей, в сложившихся условиях банк проводит рациональную кредитную политику и имеет резервы роста. Цель кредитной политики любого банка выражает конечный результат деятельности банка и вытекает из его назначения – удовлетворять потребности своих клиентов в дополнительных денежных средствах, получая при этом прибыль и обеспечивая устойчивость и эффективность коммерческого банка. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||