«Разработка экологических программ муниципального образования и инструментов их реализации (на примере Муниципального. ВКР разработка программ. Негосударственное образовательное частное учреждение высшего образования московский финансовопромышленный университет синергия Факультет Управления
 Скачать 1.19 Mb.
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование показателя | 2018 | 2019 | 2020 | Абсолютное изменение | Изменение в % |
| Доходы | 24165568 | 26578550 | 26286807 | 2121239 | 8,78 |
| Доходы от оказания платных услуг (работ) | 2805813 | 3425631 | 327857 | -2477956 | -91,75 |
| Доходы от операций с активами | -125424006 | -843265 | 0 | 125424006 | -100,00 |
| Прочие доходы | 146783761 | 23996184 | 25958950 | -120824811 | -99,78 |
| Расходы | 24229582 | 27021911 | 27549704 | 3320122 | 13,70 |
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда | 15700723 | 18360299 | 18228838 | 2528115 | 16,10 |
| Приобретение работ, услуг | 2290710 | 2254066 | 2876211 | 585501 | 25,56 |
| Безвозмездные перечисления организациям | 0 | 12781 | 0 | 0 | 0,00 |
| Прочие расходы | 781138 | 759459 | 765312 | -15826 | -2,03 |
| Расходы по организациям с активами | 5457011 | 5635306 | 5679343 | 222332 | 4,07 |
| Чистый операционный результат | -64014 | -443361 | -727762 | -663748 | 1036,88 |
| Операционный результат до налогообложения | -64014 | -443361 | -1262897 | -1198883 | 1872,85 |
| Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
| Резервы предстоящих расходов | 0 | 0 | 535135 | 535135 | 0,00 |
Доходы МАУ «УИИР ММР» составила 26 286 тыс. рублей, что на 2 121 тыс. рублей выше, чем в 2018 году. В процентном соотношении изменение незначительно, рост составил 8,78%.
Расходы МАУ «УИИР ММР» в 2020 году составили 27 549 тыс. рублей, что на 3 320 тыс. рублей выше, чем в 2018 году, в процентном соотношении изменение составило 13,7%.
Чистый операционный результат организации составил -663 тыс. рублей. Наблюдается ежегодное ухудшение чистого операционного результата.
В таблице 2.2 отразим структуру доходов по данным МАУ «УИИР ММР» за 2018-2020гг.
Таблица 2.2
Структура доходов по данным МАУ «УИИР ММР» за 2018-2020 гг., руб. [27]
| Наименование показателя | 2018 | 2019 | 2020 | Абсолютное изменение |
| Доходы | 24165568,43 | 26578549,63 | 26286807,01 | 2121238,58 |
| Доходы от оказания платных услуг (работ) | 2805813 | 3425631 | 327857 | -2477956 |
| Доходы от операций с активами | -125424006,05 | -843265,20 | 0 | 125424006,05 |
| Доходы от реализации активов | -125424006,05 | -843265,20 | 0 | 125424006,05 |
| из них: | ||||
| Доходы от реализации нефинансовых активов | 125424006,05 | -843265,20 | 0 | -125424006,05 |
| Прочие доходы | 146783761,10 | 23996183,63 | 327857,00 | -146455904,10 |
| в том числе: | ||||
| По субсидии на выполнении гос.задания | 21131176,16 | 23996183,63 | 244007,00 | -20887169,16 |
| По субсидиям на иные цели | 632944,18 | 0 | 0 | -632944,18 |
| Иные прочие доходы | 125019640,76 | 0 | 83850,00 | -124935790,76 |
На основании данных таблицы 2.2, отразим структуру доходов в процентах в таблице 2.3.
Таблица 2.3
Анализ структуры доходов по данным МАУ «УИИР ММР» за 2018-2020 гг., %
| Наименование показателя | 2018 | 2019 | 2020 | Абсолютное изменение |
| Доходы | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 0,00 |
| Доходы от оказания платных услуг (работ) | 11,61 | 12,89 | 5,89 | 5,72 |
| Доходы от операций с активами | -519,02 | -3,17 | 0,00 | 519,02 |
| Прочие доходы | 607,41 | 90,28 | 91,15 | 516,26 |
Как видно из представленных данных в 2020 году в структуре доходов доходы от оказания платных услуг возросли на 5,72%. И из всех доходов, доходы от оказания платных услуг (работ) составляют 5,89% в структуре всех доходов.
Прочие доходы, начиная с 2018 года значительно снизились, в процентном соотношении на 516,26%.
К прочим доходам в МАУ «УИИР ММР» относят субсидии и иной доход. Как видно из данных, в 2020 году размер субсидий сократился значительно и составил всего 244 тыс. руб., к примеру, в 2018 и 2019 годах размер субсидий был выше.
Снижение субсидирования в первую очередь связано с нестабильной экономической ситуацией в стране. В целом, финансирование деятельности государственных организаций в настоящее время характеризуется сокращением бюджетных источников финансового обеспечения и значительным ограничением поступления внебюджетных средств.
Таблица 2.4
Анализ структуры расходов по данным МАУ «УИИР ММР» за 2018-2020 гг.,%
| Наименование показателя | 2018 | 2019 | 2020 | Абсолютное изменение |
| Расходы | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 0,00 |
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда | 64,80 | 67,95 | 66,17 | 1,37 |
| Приобретение работ, услуг | 9,45 | 8,34 | 10,44 | 0,99 |
| Безвозмездные перечисления организациям | 0,00 | 0,05 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие расходы | 3,22 | 2,81 | 2,78 | -0,45 |
| Расходы по операциям с активами | 22,52 | 20,85 | 20,61 | -1,91 |
Как видно из представленных данных, наибольшую часть расходов составляет заработная плата сотрудникам. В 2019 и 2020 году расходы на оплату труда находятся практически на одинаковом уровне, но в 2018 году размер расходов был гораздо ниже, а именно в денежной выражении расходы на оплату труда увеличились на 2,5 млн. руб. в сравнении с 2018 годом. Также расходы по операциям с активами находятся на высоком уровне. Расходы по операциям с активами включают в себя амортизацию основных средств и нематериальных активов, а также расходование материальных запасов. Ежегодно расходуются материальные запасы на более чем на 4 млн. руб., суммы амортизационных отчислений не превышают 1 млн. руб. за каждый из рассматриваемых годов.
Таким образом, наибольшую сумму в структуре расходов по операциям с активами составляют расходование материальных запасов.
МАУ «УИИР ММР» зарегистрирована 28 лет назад, что говорит о стабильной деятельности и поднадзорности государственным органам. МАУ «УИИР ММР» по данным ФАС, не входит в реестр недобросовестных поставщиков, а по данным ФНС, в состав исполнительных органов организации не входят дисквалифицированные лица. [31] Руководители и учредители МАУ "УИИР ММР" не включены в реестры массовых руководителей и массовых учредителей ФНС. На Федеральном ресурсе не найдено ни одного сообщения о предстоящем банкротстве организации. Все это положительные стороны МАУ «УИИР ММР».
Итак, проанализировав работу МАУ «УИИР ММР», можно сделать вывод: снижение доходов и рост расходной части значительно повлиял на результат в 2020 году, основная причина – эпидемиологическая обстановка в районе. Для реализации проектов МАУ «УИИР ММР» необходимо финансирование либо резерв средств. На 01.01.2021г. их нет. Поэтому качества и доступности ресурсов МАУ «УИИР ММР» значительно влияют на успешную реализацию проектов.
2.2 Характеристика экологических условий Менделеевского района
На территории района преобладают подзолистые почвы, бедные перегноем и отличающиеся значительной кислотностью. Крупнейшей рекой, протекающей по территории района, является Кама. Из внутренних вод на территории района имеется множество озёр.
Уровень техногенной нагрузки по Менделеевскому району оценивается ниже среднего по Республике Татарстан и составляет 0,069 п. (среднее по Республике Татарстан – 0,14 п.). [30]
Основные эколого-экономические характеристики района: численность населения – 30,2 тыс. чел. Выбросы загрязняющих веществ в атмосферу от стационарных источников - 3,709 т/год. Выбросы загрязняющих веществ от автотранспорта - 2,396 т/год. Сбросы сточных вод в поверхностные водные объекты - 2,74 млн. м3/год. Объем водопотребления - 9,12 млн. м3 / год. Объем образования отходов производства и потребления - 79,721 тыс. т/год, в т.ч.: бытовые - 6,697 тыс. т/год; промышленные - 2,770 тыс. т/год; животноводческие - 70,254 тыс. т/год. [30]
На 8 предприятиях района действует 649 стационарных источников выбросов. Общий выброс загрязняющих веществ стационарными источниками составляет 3,709 тыс. тон. Основными веществами, загрязняющими атмосферный воздух, являются летучие органические соединения, оксид углерода, твердые вещества, оксиды азота. Наибольший вклад в загрязнение атмосферного воздуха района вносят предприятия топливной (72,7 %) и химической отрасли (22,1 %). [30] Выбросы загрязняющих веществ от автотранспорта составляют по расчетным данным 2,396 тыс. т. Общий выброс загрязняющих веществ от передвижных и стационарных источников составляет 6,105 тыс. т.
Общий забор воды из собственных источников составляет 16,87 млн. м3 /год (92,5 % воды из подземных источников и 7,5 % из поверхностных). Используется 9,12 млн. м3 /год воды, в том числе: 3,2 млн. м3 /год для водоснабжения промышленных предприятий (35,1 %), коммунального хозяйства – 5,84 млн. м3 /год (64 %) и сельхоз водоснабжения - 0,08 млн. м3 /год (0,9 %). [30]
Объем образующихся сточных вод составляет 3,23 млн. м3 /год, в поверхностные водные объекты сбрасывается 2,93 млн. м 3 /год (2,49 млн. м3 /год недостаточно очищенных и 0,44 млн. м 3 /год нормативно чистых) сточных вод. Обеспеченность водопроводными сетями составляет 77,6 %, канализационными сетями – 72,3 %. В Менделеевском муниципальном районе эксплуатируются: Биологические очистные сооружения (далее – БОС) Менделеевского филиала ЗАО «Татгазэнерго» проектной производительностью 11,5 тыс. м3 /сутки, загруженность 45 %, эффективность очистки– 80- 90 %. БОС санатория «Ижминводы» проектной мощностью 1200 м3 /сутки, загруженность 65%. Очистные сооружения ООО «Менделеевсказот» проектной мощностью 10 тыс. м3, загруженность 35 %. Механические очистные сооружения промышленных ливневых сточных вод ОАО «Химзавод им. Л.Я. Карпова» проектной мощностью 48,5 тыс. м3 /сутки. Фактически поступает около 1 тыс. м3 /сутки сточных вод. Техническое состояние очистных сооружений аварийное. [30]
Общая площадь Менделеевского муниципального района составляет 74,5 тыс. га. Сельскохозяйственные угодья занимают 45,5 тыс. га, из них: пашня – 34,2 тыс. га (75 % от площади сельхозугодий), естественно кормовые угодья –11,0 тыс. га (24 %). Состояния земель сельскохозяйственного назначения согласно динамике изменения пахотных угодий сельскохозяйственных предприятий района характеризуется высокой степенью распаханности (75 %). Анализ состояния показывает на недостаточно высокую степень естественного плодородия почв. По данным ОАО РКЦ «Земля», процессами водной и ветровой эрозии в районе затронуто 24,2 тыс. га, в том числе: переувлажненных – 0,1 тыс. га, заболоченных - 0,2 тыс. га, каменистых – 0,2 тыс. га, с легким механическим составом – 3,4 тыс. га. [30]
На территории района имеется 15 карьеров площадью 30,0 га, образовавшихся в результате разработки месторождений общераспространенных полезных ископаемых. Следует отметить, что темпы и объемы рекультивации нарушенных земель из года в год снижаются. Это приводит к увеличению невозвращенных в установленные сроки площадей, а прекращение восстановительных работ – к развитию эрозионных процессов почвенного покрова прилегающих земель.
На территории Менделеевского муниципального района действует полигон ТБО общей площадью 11,25 га, общей проектной мощностью – 493 тыс. м3. На территории полигона имеется мусоросортировочная линия. В связи с поломкой дизельного генератора линия не работает. На полигоне осуществляется ручная сортировка отходов с выделением макулатуры, полимеров, РТИ, лома черных и цветных металлов. Имеется типовой полигон-шламонакопитель химзавода им. Л. Я. Карпова, вместимость 1240 тыс. м3, занимаемая площадь 11,59 га, экран - из полиэтиленовой пленки толщиной 0,2 мм, 6 наблюдательных скважин. [30]
В 2016 году сотрудниками некоммерческой организации «Экологическая эффективность вторичного сырья» был установлен первый в городе контейнер для раздельного сбора мусора. В настоящее время в городе Менделеевск 16 контейнеров раздельного сбора мусора, но в целом самой программы по реализации раздельного сбора мусора нет. В Менделеевском муниципальном районе в целом нет ни контейнеров, ни программы по данному направлению.
По данным Главного Управления ветеринарии Кабинета Министров Республики Татарстан, во исполнение Перечня поручений первого Президента Республики Татарстан М.Ш. Шаймиева от 19.10.2007 № ПР-24, в Менделеевском муниципальном районе полностью выполнены работы по строительству 4 биотермических ям, обустройству 15 сибиреязвенных скотомогильников, приобретены 2 установки для уничтожения биологических отходов.