Шпоры по страхованию. Объективное явление, присущее любой сфере человеческой деятельности. Гипотетическая возможность нанесения ущерба
 Скачать 263.5 Kb.
|
|
Билет №1 1. Классификация рисков Риск – объективное явление, присущее любой сфере человеческой деятельности. Гипотетическая возможность нанесения ущерба. Риск – случайное событие, приводящее к ущербу. Классификация 1 Область возникновения рисков: -природа (явления, над которыми человек не властен) -техническая среда (поломка оборудования, отказ тех. средств) -общественная среда (обман, преступление, нанесение ущерба, изменение законодательства) -экономика (инфляция, изменение валютных курсов) Объекты, подверженные возникновению риска: -рабочая сила -имущество (разрушение, повреждение, утрата) -капитал (непредвиденные расходы) -информация (похищение, уничтожение, исключение) 2. Сущность и значение перестрахования Под перестрахованием понимается система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски (первичное размещение риска), часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам (вторичное размещение риска) с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхования, обеспечения финансовой устойчивости и прибыльности страховых операций. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей по заключенному цедентом договору страхования. В законе РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" говорится, что "страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования". Экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями первичного страхового фонда. Предметом перестраховочно обязательства, возникающим из договора перестрахования, является обязанность перестраховщика при наступлении определенных условий осуществить перестрахователю перестраховочную выплату. Компании, которые осуществляют страхование крупных рисков (космос, судоходство), могут не иметь достаточных средств для выплаты. Поэтому, принимая на себя риск, компания зачастую принимает на себя только часть риска, а другую часть отдает другим компаниям, т.е. перестраховывает риск. Нормативы ответственности по одному риску для страховщиков – 10% от собственных средств страховщика. Значение. Перестрахованием рисков достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастрофического, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется сообща всеми участниками, участвующими в перестраховании соответствующего риска. Билет №2 1. Экономическая сущность страхования. Роль страхования в хозяйственной жизни общества Страхование – это отношения по защите имущественных интересов физ. и юр. лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из страховых взносов (страховой премии). Страхование – особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам. Страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношении, представляя собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических функций в экономике. Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать ущерб, оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру. Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты обусловлено имущественной обособленностью как хозяйственных звеньев предприятий, организаций так и граждан. Роль страхования – обеспечение непрерывности бесперебойности и сбалансированности общественного производства. Она проявляется в конечных результатах его проведения. в оптимизации сферы применения страхования; в показателях развития страховых операций; в полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; в участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета страны. Современное государство широко использует категорию страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты рабочих, служащих и колхозников на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Забота государства о возмещении потерь в доходах трудоспособных граждан порождает целесообразность страхового метода формирования и использования страхового фонда социального страхования и пенсионного фонда, хотя страховые взносы (начисления на социальное страхование) уплачивают не трудящиеся, предприятия и организации, где они работают. Здесь страховой метод обусловлен имущественной обособленностью предприятий и организаций и необходимостью соизмерения степени участия соответствующих отраслей народного хозяйства и непроизводственной сферы в проведении социального страхования. 2. Классификация отраслей страховой деятельности -Личное страхование. Это отрасль, где в качестве объекта страхования выступает жизнь, здоровье и трудоспособность человека. --Страхование жизни это вид страхования, который обязывает страховщика произвести страховые выплаты в случае дожития застрахованного до окончания срока страхования или в случае смерти застрахованного. Страхование жизни на дожитие является накопительным страхованием. --Страхование от несчастных случаев и болезней. Это страхование, предусматривающее обязанность страховщика по страховым выплатам при наступлении следующих случаев: 1. Нанесение вреда здоровью вследствие несчастного случая или болезни. 2. Смерть застрахованного. 3. Утрата трудоспособности в результате несчастного случая или болезни. --Медицинское страхование. Предусматривает обязанность страховщика по осуществлению страховой выплаты в случае обращения застрахованного в медицинское учреждение. -Имущественное страхование. Это отрасль, в которой объектом страхования выступает имущество. --Страхование наземного транспорта. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением транспортным средством. --Страхование воздушного транспорта. --Страхование водного транспорта. --Страхование грузов. --Страхование финансовых рисков. Страховщик производит страховую выплату в следующих событиях: ---Остановка производства или сокращение объема производства. ---Потеря работы ---Банкротство ---Неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств. ---Понесение судебных расходов. -Страхование ответственности. Страхователь страхует свою ответственность за причинение вреда своими действиями. Страховое возмещение получает пострадавший. --Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц. --Страхование гражданской ответственности перевозчика. --Страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности. Объектом страхования является обязанность предприятия возместить ущерб третьим лицам, нанесенный в результате эксплуатации предприятия. --Страхование профессиональной ответственности. Объектом выступают имущественные интересы физического лица, связанные с обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с осуществлением профессиональной деятельности. --Страхование ответственности за неисполнение обязательств. Билет № 3 1. Сущность франшизы, ее виды и экономическая роль Франшиза это часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком в соответствии с условиями страхования. Устанавливается либо в процентах к страховой стоимости, либо в абсолютных единицах. Личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную условиями договора. Условная франшиза (интегральная). Освобождение страховщика от ответственности за ущерб не превышающий установленной суммы и его полное покрытие, если его размер убытков превышает франшизу. Условная франшиза вписывается в договор в форме следующей записи: «Свободна от возмещения X рублей (%)», где X – величина процента или части страхового возмещения. Если ущерб больше франшизы, то страховщик обязан полностью выплатить страховое возмещение. Добровольная франшиза. Выбирается страхователем для уменьшения размера страховых платежей (страховой премии), т.к. страховая премия уменьшается с учетом размера франшизы. СС факт = СС - Ф(Б,У,Д). Принудительная. Вводится страховщиком без согласия страхователя и не влияет на размер страховой премии. (Из-за введения франшиз уменьшается ССфакт. и из-за этого страховой платеж) 2. Объединения страховщиков Союз страховщиков, объединившихся для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и проведения совместных программ. Страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства Российской Федерации. Эти объединения не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью. Объединения страховщиков действуют на основании уставов и приобретают права юридических лиц после регистрации в органе по надзору за страховой деятельностью в Ассоциации.(ст. 13) Перечень: Ассоциация транспортных страховщиков "АТI" Объединение страховщиков страхового объединения "ЭЛИС" Ассоциация страховщиков Башкортостана Ассоциация страховых компаний металлургического комплекса Российской Федерации "Булат" Страховая ассоциация "Содружество" Всероссийский союз страховщиков (ВСС) Ассоциация страховщиков Севера (АСС) Ассоциация медицинских страховых организаций (РАМCО) Российская Ассоциация авиационных и космических страховщиков (РААКС) Ассоциация страховщиков наземных транспортных средств Страховая ассоциация "Русское бюро "Зеленой карты" Ассоциация перестраховщиков Московская Ассоциация Страховщиков (МАС) Межрегиональная ассоциация развития страхования Всероссийский Союз страховщиков (ВСС) является единым союзом профессиональных участников страхового рынка на федеральном уровне. Он призван координировать деятельность своих членов, представлять и защищать их общие интересы в отношениях с российскими и зарубежными организациями и органами власти. Каждому члену Союза, независимо от масштабов его деятельности, ВСС стремится оказать и оказывает необходимую помощь в решении его конкретных проблем, одновременно проводя большую работу, нацеленную на решение общих задач страхового сообщества России. Членам ВСС регулярно направляется объективная информация по страховому рынку, состоянии развития страхового законодательства и другим вопросам, подготовленная управлением ВСС по связям с общественностью. Билет № 4 1. Основные виды личного страхования Объектом отрасли личного страхования являются имущественные интересы, основанные на законе или ином нормативном акте, связанные с жизнью, здоровьем, дееспособностью страхователя или застрахованного лица. По договору личного страхования страховщик принимает на себя обязанность произвести страховую выплату единовременно или выплачивать ее периодически в пределах страховой суммы, установленной договором, в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного), а также в случае достижения указанными лицами определенного договором возраста. В отрасль личного страхования входят несколько видов страхования: -Страхование жизни (предусматривает обязанности страховщика по договорам со сроком не менее 1 года и страховым выплатам в случаях: -дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста, -смерти, -выплаты пенсии при выполнении договоров страхования по достижению лицом опред. возраста, смерти кормильца, -текущей выплаты в период действия договора) -Страхование от несчастных случаев и болезни -Медицинское страхование (оплата обращения в мед. учреждения за услугами, включенными в программу медицинского страхования) -Страхование расходов лиц, выезжающих за рубеж -Страхование пенсий 2. Законодательные требования к размерам уставного капитала страховых компаний. Ограничения на деятельность иностранных страховщиков в РФ Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного настоящим Законом минимального размера уставного капитала. Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 миллионам рублей, и коэффициентов. Изменение минимального размера уставного капитала страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в два года при обязательном установлении переходного периода. Внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается. Страховые организации, созданные до вступления в силу настоящего Федерального закона, обязаны сформировать свои уставные капиталы в соответствии с требованиями, установленными статьей 25 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" с учетом внесенных в него настоящим Федеральным законом изменений и дополнений, в следующем порядке: до 1 июля 2004 года - до одной трети установленного размера уставного капитала; до 1 июля 2006 года - до двух третей установленного размера уставного капитала; до 1 июля 2007 года - установленный размер уставного капитала. У страховых организаций, не выполнивших указанных в настоящей статье требований, орган страхового надзора с 1 июля соответствующего года отзывает лицензии без соответствующего предписания. Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование объектов личного страхования, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций. Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор (основная организация) не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации. Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, могут открывать свои филиалы на территории Российской Федерации, участвовать в дочерних страховых организациях после получения на то предварительного разрешения федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. В указанном предварительном разрешении отказывается, если превышен размер (квота) участия иностранного капитала в страховых организациях Российской Федерации, указанный в пункте 3 настоящей статьи. Билет № 5 1. Риски и страхование. Понятие риск-менеджмента Риск – объективное явление, присущее любой сфере человеческой деятельности. Гипотетическая возможность нанесения ущерба. Страховой риск это предполагаемое событие, на случай наступления которого проводят страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Классификация Область возникновения рисков: -природа (явления, над которыми человек не властен) -техническая среда (поломка оборудования, отказ тех. средств) -общественная среда (обман, преступление, нанесение ущерба, изменение законодательства) -экономика (инфляция, изменение валютных курсов) Объекты, подверженные возникновению риска: -рабочая сила -имущество (разрушение, повреждение, утрата) -капитал (непредвиденные расходы) -информация (похищение, уничтожение, исключение) На степень и величину риска можно воздействовать через финансовый механизм с помощью приемов финансового менеджмента и особой стратегии, что в совокупности образует своеобразный механизм управления риском, т.е. риск-менеджмент. В основе риск-менеджмента лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечная цель риск-менеджмента заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска. Процесс риск-менеджмента начинается с вопроса: «каким рискам реально подвержен этот объект?» Стоимость риска - фактические убытки предпринимателя, затраты на снижение величины этих убытков или затраты по возмещению этих убытков и их последствий. Правильная оценка действительной стоимости риска позволяет объективно представлять объем возможных убытков и наметить пути к их предотвращению или уменьшению, а в случае невозможности предотвращения убытков обеспечить их возмещение. На основе имеющейся информации об окружающей среде, вероятности, степени и величине риска разрабатываются различные варианты рискового вложения капитала и проводится оценка их оптимальности путем сопоставления ожидаемой прибыли и величины риска. Основные правила риск-менеджмента: - Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал. - Надо думать о последствиях риска. -Нельзя рисковать многим ради малого. - Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения. - При наличии сомнений принимаются отрицательные решения. - Нельзя думать, что всегда существует только одно решение. Возможно, есть и другие. Цель: активный контроль предпринимателя за рисками, угрожающими предприятию 2.Страховой полис: содержание, значение, условие выдачи Страховой полис – основной документ, который выдается страховой компанией, подтверждающий заключение договора страхования, выдаваемый страховщиком. Страховой полис содержит все существующие условия страхования. В каждом полисе есть заголовок, который содержит наименования страховщика и, в некоторых случаях, адрес компании-страховщика и логотип. Наличие заголовка естественно и обязательно. В начале каждого полиса идет преамбула. Ее формулировка может быть различной в разных полисах, но по существу в ней отображаются три основных момента: -определяется, что основой договора является заявление о страховании, которое составляет часть договора. В тексте говориться, что заявитель подтверждает, что предоставленная информация является правдивой и полностью отвечающей его знаниям и пониманию. Эта декларация также становится частью договора. -в преамбуле говорится также и о премии. Обычно указывается, что премия была уплачена или что страхователь обязуется заплатить ее в соответствии с договоренностью. -Страховщик обязуется обеспечить описываемое в полисе страховое покрытие. После преамбулы или рядом с ней ставится подпись представителя компании. Рабочие статьи – в них указано, что компания обязуется сделать Исключения – когда не выплачивается страховая сумма Условия – дополнительные нюансы. Билет № 6 1. Основные виды страховой ответственности Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объект страхования – ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда. В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причиненного вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц. Страхование ответственности характеризуется тем, что объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу третьих лиц. Виды страхования ответственности: -страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств: Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования - имущественным интересам застрахованного лица, которые связаны с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам, в связи с использованием автотранспортного средства. -страхование гражданской ответственности перевозчика: Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования - имущественным интересам застрахованного лица, связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием застрахованным, выступающим в качестве перевозчика, средства транспорта. -страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности: Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования - имущественным интересам застрахованного лица, которые связаны с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный окружающей природной среде и третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным деятельности, представляющей опасность для окружающих. Страхование профессиональной ответственности: Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования —имущественным интересам застрахованного физического лица, которые связаны с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным лицом профессиональной деятельности: а) нотариальной деятельности; б) врачебной деятельности; в) иных видов профессиональной деятельности, являющихся источниками повышенного риска для третьих лиц. 2. Финансовые результаты деятельности страховой компании Раскрытие принципов формирования финансовых результатов деятельности страховой коспании осуществляется через понимание состава доходов и расходов страховщика. Следует помнить, что страховая компания может как передавать риски в перестрахование другим страховщикам или перестраховщикам, так и принимать в перестрахование риски от других партнеров. Это ведет к тому, что одна операция может быть одновременно расходом у цедента и доходом у перестраховщика. Доходы
Расходы
До определения финансовых результатов на основании специальных расчетов определяется сумма отчислений в страховые резервы и доля перестраховщиков в страховых резервах, а также производится возврат страховых резервов и доли перестраховщиков в них отчисленных в предыдущие периоды. Если в отчетном периоде отчисления в страховые резервы — нетто-перестрахование больше, чем возврат страховых резервов - нетто-перестрахование, сальдо изменения резервов списывается в убыток отчетного периода. Если в отчетном периоде начисления страховых резервов - нетто-перестрахование меньше, чем возвращено резервов - нетто-перестрахование, сальдо изменения страховых резервов относится на прибыль страховщика в данном отчетном периоде. Билет № 7 1. Факторы, влияющие на обеспечение финансовой устойчивости страховой компании Статья 25. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика 1. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование. Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности. 2. Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль. 3. Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного настоящим Законом минимального размера уставного капитала. 4. Страховщики обязаны соблюдать установленные настоящим Законом и нормативными правовыми актами органа страхового надзора требования финансовой устойчивости в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, а также выдачи банковских гарантий. 5. Страховщик может передать обязательства, принятые им по договорам страхования (страховой портфель), одному страховщику или нескольким страховщикам (замена страховщика), имеющим лицензии на осуществление тех видов страхования, по которым передается страховой портфель, и располагающим достаточными собственными средствами, то есть соответствующим требованиям платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств. Передача страхового портфеля осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. * -соблюдение требований к размеру оплаченного уставного капитала -создание страховых резервов и фондов -использование системы перестрахования -размер страховой компании, географическое распределение рисков, объем выплат, прибыльность начисляемых премий, правильное управление расходами компании, виды активов и инвестиционная политика, тарифная политика. 2. Развитие страхования в РФ |