Анализ российского рынка страхования имущества, разработка проекта мероприятий по его совершенствованию и повышению эффективност. диплом Волынкина (6). Общая часть
 Скачать 0.51 Mb.
|
|
Стратегия развития страхования имущества Для развития рынка имущественного страхования необходимо повысить уровень охвата объектов корпоративного страхования в России позволит расширение брокерского канала продаж, пока его доля довольно мала (около 19 %). Ввести четкое законодательное разделение между связанными агентами, независимыми агентами и брокерами; отменить начисления НДС на вознаграждения для брокеров; упростить процедуру организации страховых брокеров путем замены лицензирования сертификацией; стимулировать страховых брокеров представлять интересы страхователя и получать вознаграждение от страхователя напрямую путем предоставления налоговых льгот для такого типа страхового брокерства. Актуальным для страховых организаций выступает организация эффективной борьбы с мошенничеством в сфере страхования имущества организаций. Причем, в данном направлении необходим комплексный подход, включающий в себя: проведение преддоговорной экспертизы; ужесточение контроля за работой агентов, введение аттестации независимых экспертов, разработка алгоритмов совместной деятельности страховых компаний; внедрение единой базы данных страховых компаний; внесение в Государственную Думу законопроекта о страховом мошенничестве; совершенствование взаимодействия между правоохранительными органами и страховыми организациями. Важно заметить, что закрытие «лазеек» в законодательстве во избежание нежелательных трактовок уже определено в качестве приоритетной цели в Стратегии развития рынка страхования на период до 2020 года. Со своей стороны еще укажем на необходимость совершенствования и развития взаимодействия между правоохранительными органами и страховыми организациями. Для России интересен опыт стран финно-угорской группы в части кэптивного страхования. Их специфика работы достаточно сильно отличается от российских — чрезвычайной популярностью пользуются оффшорные кэптивные страховые компании, которые позволяют минимизировать налоговые выплаты крупных корпораций. Да и в целом идеология создания кэптива предполагает, что он будет использоваться не только как чисто страховая компания, но и как структура, использующаяся в организации финансовых потоков холдинга. Лидером роста в этом году останется страхование жизни. Так, планируется, что в текущем году темпы прироста вознаграждений по контрактам достигнут 25 %. Вследствие понижения ставок по депозитам, а также пересмотра политики налогообложения доходов от них интерес соотечественников переориентировался на другие инвестиционные инструменты, в том числе полисы накопительного страхования жизни, которые одновременно становятся доступнее для среднего класса. Всероссийский союз страховщиков также составил прогноз, согласно которому в текущем году рынок продолжит равномерно и постепенно развиваться, а прирост сборов может достигнуть 5–10 %. Отмечаются лидеры страхования по сборам: конечно, это страхование жизни, затем идет автомобильное ОСАГО, страхование от несчастных случаев, а завершают список КАСКО и ДМС. Положительную динамику прироста сборов в отрасли кредитного страхования заемщика на случай болезни, смерти и несчастных случаев обеспечат пролонгация программы льготного ипотечного кредитования, а также лояльные процентные ставки по потребительским кредитам. Сотрудники «Эксперта РА» прогнозируют, что объем премий по страхованию от болезней и несчастных случаев в текущем году в среднем вырастет на 5–6 %, а по страхованию имущества — до 8 %. Менее значительная динамика ожидается в отрасли КАСКО, так как она напрямую зависит от платежеспособности автовладельцев и предлагаемых в стране кредитных ставок. Аналитики страховой фирмы «Согласие» считают, что в 2021-м может наблюдаться даже несущественное сокращение количества контрактов по КАСКО, что будет вызвано закредитованностью населения и повышением стоимости транспортных средств. Более стабильное развитие рынка могут обеспечить пролонгации кредитных программ, на которые уходит порядка 70 % годовых сборов. Результаты прошедшего кризисного года подсветили проблемы в сфере страхования, но также показали, что страховые компании быстро адаптировались к новой реальности и успешно преодолевают трудности. Так, в 2020-м большинство ресурсов государства и частных компаний было вложено в цифровизацию страхового рынка. Сформированный запас прочности должен помочь наиболее безболезненно пережить трудности текущего года. 4 Разработка мероприятий по повышению эффективности имущества физических лиц в РФ. 4.1 Разработать мероприятия и обосновать их актуальность. Рекомендации по развитию рынка страхования имущества в РФ Целями развития для сегмента имущественного страхования являются: Введение более жесткого контроля за финансовым состоянием компаний вместе с обязательным предоставлением отчетности по МСФО. Обязательное предоставление отчетности по МСФО и более жесткий контроль за финансовым состоянием компаний вместе с высокими штрафами для страховщиков и посредников, которые не будут следовать установленным правилам, позволят значительно повысить финансовую стабильность отрасли и, в конечном счете, приведут к уходу от деятельности страховых компаний по модели андеррайтинга на основе движения денежных средств. Перераспределение сил между посредниками и страховщиками: Баланс сил смещен в сторону посредников, что особенно заметно в имущественном страховании. Введение норм регулирования для страховых посредников позволит существенным образом улучшить ситуацию. Создание стимулов для построения собственных сетей продаж: Необходимо отделение «связанных» агентов от независимых агентов, сотрудничающих с несколькими страховыми компаниями, от агентств и брокеров, а также регулирование в вопросах предоставления страховщикам полного объема информации о клиенте. Создание продуктов по имущественному страхованию для розничных клиентов: Для начала необходимо предложить простые продукты с гарантированной доходностью, на которые распространяются налоговые стимулы, а также закрепить в страховом регулировании продукты инвестиционного страхования. Введение новых социально-значимых видов обязательного страхования: Рассмотреть возможность введения новых видов обязательного страхования, к примеру, обязательного страхования имущества от стихийных бедствий. Повышения доверия к отрасли страхования и развитие страховой культуры. Более жесткий контроль над финансовым состоянием компаний позволит существенно повысить доверие к отрасли. Государственный гарантийный фонд (аналогичный агентству по страхованию вкладов) может стать основным фактором, формирующим доверие к рынку. Совместные информационные кампании, проводимые ассоциацией страховщиков и правительством, могут повысить уровень осведомленности граждан о страховании и улучшить их отношение к этому институту. Рекомендуемые действия в сегменте имущественного страхования для достижения поставленных целей: Переход на электронный формат всех операций в имущественном страховании. Необходима возможность реализации полного цикла продажи полисов через интернет без необходимости физического присутствия и оригинальных подписей (например, принятие факта оплаты полиса в качестве достаточного доказательства принятия условий договора). Для этого потребуются изменения в законодательстве. Стандартизация правил страхования, предоставляемых услуг и урегулирования убытков: Стандартизация способствует повышению эффективности и прозрачности, а также переходу к конкуренции по продукту и качеству услуг. На этом пути необходимо выполнение следующих задач: Создание типовых условий для основных видов имущественного страхования, представляющих собой минимальный уровень покрытия и стандартов качества, рекомендованные ассоциацией страховщиков. Такие типовые условия позволят потребителям делать более обоснованные решения при покупке страхового полиса и будут способствовать конкуренции по продуктам и уровням сервиса, а не по ценам и уровням комиссионных вознаграждений. Создание общедоступной кадастровой базы, например по почтовым индексам, для сравнительной оценки для целей страхования стоимости недвижимого имущества и определения поправочных коэффициентов при тарификации риска в зависимости от территории расположения объекта недвижимости (например, сейсмоопасная зона). Введение обязательного страхования жилого имущества от стихийных бедствий. Это может быть реализовано на основе успешно внедренной в Турции модели страхования жилых помещений от землетрясений. Вероятнее всего, введение подобного вида страхования потребует внесения изменений в ГК Российской Федерации. Мероприятие 1 «Рост рынка сельскохозяйственного страхования путем установления законодательного требования обязательного наличия договора страхования у сельскохозяйственных товаропроизводителей для получения государственных дотаций при наступлении чрезвычайных ситуаций» Господдержка сельхозтоваропроизводителей осуществляется в форме перечисления страховщику уполномоченным органом 50 % от начисленной страховой премии за счет средств федерального бюджета по договору сельхозстрахования, согласно Федерального закона « О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства» от 25.07.2011 г. Данным законом предусмотрено значительное число новаций: 1) решена проблема по снижению финансовой нагрузки на сельскохозяйственных товаропроизводителей. Согласно новому механизму сельскохозяйственного страхования с господдержкой сельскохозяйственные товаропроизводители оплачивают только 50% начисленной страховой премии по договору страхования (ранее они делали страховой взнос в размере 100% премии и в течение длительного времени ждали 50% субсидию). Оставшаяся часть страховой премии, подлежавшая оплате на основании заявления сельскохозяйственного товаропроизводителя, вносится органом управления аграрно-промышленного комплекса (АПК) субъекта Российской Федерации на расчетный счет страховщика; 2) введён план сельскохозяйственного страхования с господдержкой, которым ежегодно определяются перечень объектов сельскохозяйственного страхования с господдержкой, а также предельные ставки для расчета размера субсидий; 3) сельскохозяйственное страхование с господдержкой стало осуществляться только от риска утраты (гибели) урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений. При этом под утратой (гибелью) урожая понимается снижение фактического урожая на 30% и более по сравнению с запланированным, а многолетних насаждений – потеря многолетними насаждениями жизнеспособности более чем на 40% посадочных площадей; 4) расширен перечень объектов с/х страхования, по которым осуществляется государственная поддержка. С 2013 г. государственная поддержка распространена на страхование сельскохозяйственных животных; 5) расширен перечень событий, явившихся причиной наступления страхового случая. В перечень опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений дополнительно вошли такие явления, как суховей, сильный ветер, природный пожар и др. Наряду с опасными природными явлениями в перечень рисков, страхование которых осуществляется с господдержкой, вошло и нарушение снабжения электрической, тепловой энергией, водой в результате стихийных бедствий при страховании с/х культур, выращиваемых в защищенном грунте или на мелиорируемых землях;страховая сумма установлена в размере не менее 80% от страховой стоимости урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений, а также сельскохозяйственных животных; 6) предусмотрено использование механизма безусловной франшизы (участия страхователя в риске) в размере от 0 до 40% от страховой суммы, что дополнительно снижает финансовую нагрузку на сельскохозяйственных товаропроизводителей; 7) страхование сельскохозяйственных рисков с господдержкой осуществляется страховыми организациями, являющимися членами объединения страховщиков. Объединение страховщиков выполняет функции поддержания платежеспособности всей системы в случае банкротства одного из страховщиков за счет формирования фонда компенсационных выплат путем перечисления части (не менее 5%) полученной страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования; 8) при наличии разногласий сторон договора сельскохозяйственного страхования страховщик должен провести экспертизу с привлечением независимых экспертов в целях подтверждения факта наступления страхового случая и определения размера причиненного страхователю ущерба. Требования к проведению агроэкспертизы, к квалификации экспертов установлены Правительством России. Согласно имеющимся данным, в 2012 г. было аттестовано 189 независимых экспертов. По своему значению указанные изменения являются важным шагом в развитии системы сельскохозяйственного страхования с господдержкой. Высказывались предположения, что новые правовые механизмы позволяют модернизировать данное страхование в России и построить эффективную, прозрачную, работоспособную систему в интересах обеспечения экономической устойчивости национального сельского хозяйства и большей доступности страхования для российских сельхозпроизводителей. В 2020 году заключено 47 211 договоров сельскохозяйственного страхования, из них с государственной поддержкой 3 165 или: 3 165 / 47 211 х 100 = 6,7% Невысокий интерес сельскохозяйственных товаропроизводителей к заключению договоров сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой обусловлен рядом причин, основными из которых являются: -отсутствие у сельскохозяйственных товаропроизводителей средств на уплату страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования; -низкая правовая грамотность сельскохозяйственных товаропроизводителей; -возможность получения сельскохозяйственными товаропроизводителями государственной поддержки в виде дотаций при наступлении чрезвычайных ситуаций наряду с действующей системой страхования, что снижает эффективность последней; - недостаточность проводимых со стороны страховщиков мероприятий, направленных на популяризацию сельскохозяйственного страхования и повышения интереса сельскохозяйственных товаропроизводителей к заключению договоров сельскохозяйственного страхования; - длительные сроки доведения средств государственной поддержки до конечных получателей; Если будет законодательно введено как условие выплат дотаций государства при наступлении чрезвычайных событий обязательное страхование, то многие сельхозпроизводители примут решение об осуществлении такого страхования. В таком подходе должно быть заинтересовано и государство, поскольку получит возможность снять с себя достаточно высокую финансовую нагрузку, которую возьмет на себя страховщик. 4.2 Рассчитать экономическую эффективность от его внедрения. Доля сельскохозяйственного страхования на российском рынке страхования имущества составляет : Всего СП по имущественному страхованию за 2020 год – 485 775 818 тыс.руб., из них сельскохозяйственное страхование – 8 077 825 тыс.руб. Доля сельхозстрахования: 8 077 825 / 485 775 818 х 100 = 1.7% Внедрение мероприятия позволит увеличить рынок сельхозстрахования. Предположим, что введение обязательного условия страхования для получения государственных дотаций в чрезвычайных ситуациях, увеличит количество договоров хотя бы на 30% Тогда, количество договоров сельскохозяйственного страхования: 47 211 + (47 211 х 30%) = 61 374 дог. Рассчитаем страховую премию: СП = 8 077 825+ (8 077 825 х 30%) = 10 501 172,5 тыс.руб. Рассчитаем рост рынка: 10 501 172,5 – 8 077 825 = 2 423 347,5 тыс.руб. Экономическую эффективность рассчитаем при помощи показателя силы воздействия производственного рычага: r = (СП – Пер.расх.) / П Найдем прибыль до внедрения мероприятия: П = Д (доходы) – Р (расходы) Д= СП; Р = Постоянные расходы + Переменные расходы Пост.расх. = РВД = СП х 19% (по нормативу) РВД = 8 077 825 х 19% = 1 534 787 тыс.руб. Перем.расх. = СВ + КВ СВ по сельхозстрахованию за 2020 год составили 3 060 644 тыс.руб. (статистика ЦБ РФ) Средний размер КВ по сельхозстрахованию – 12% (статистика ЦБ РФ) КВ = 8 077 825 х 12% = 969 339 тыс.руб. Перем. расх. = 3 060 644 + 969 339 = 4 029 983 тыс. руб. П = 8 077 825 – (1 534 787 + 3 060 644 + 969 339) = 2 513 055 тыс.руб. Найдем показатель силы воздействия производственного рычага: r = (8 077 825 – 4 029 983) / 2 513 055 = 1,6 Значит, каждый процент роста страховой премии увеличит прибыль на 1,6 Найдем общий прирост прибыли после внедрения мероприятия: 30 х 1,6 = 48% Рассчитаем прибыль после внедрения мероприятия: П = 2 513 055 + (2 513 055 х 51%) = 3 794 713 тыс.руб. Рассчитаем показатель рентабельности: До мероприятия: R = 2 513 055 / 8 077 825 х 100 = 31,1% После внедрения мероприятия: R = 3 794 713 / 10 501 172,5 х 100 = 36,1% Рентабельность после внедрения мероприятия значительно выросла. Внедрение данного мероприятия в конечно итоге принесет пользу всем заинтересованным сторонам: - Государству, т.к. при чрезвычайных ситуациях размер дотаций при наличии страхового договора будет значительно ниже (размер ущерба минус страховое возмещение) - Страхователю, т.к. его риски будут застрахованы и он сможет получить возмещение ущерба при любом случае, признанном страховщиком страховым (а не только при чрезвычайных событиях) - Страховщику, т.к. внедрение мероприятия обеспечивает рост рынка сельхозстрахования, за счет чего в конечном итоге снижается убыточность и повышается рентабельность отрасли страхования. Заключение На основании проведённых исследований мне удалось решить все поставленные задачи, узнать больше информации о теории имущественного страхования и правовых основах имущественного страхования в РФ. Для создания эффективной системы имущественного страхования необходимо совершенствовать нормативную базу страховой деятельности, проводить активную структурную политику на рынке страховых услуг, совершенствовать взаимоотношения российского и международного страховых рынков. Особое внимание следует уделить организации и классификации имущественного страхования, а также совершенствованию страхования средств транспорта, грузов, финансовых рисков и иных видов страхования. Со стороны государства нужны меры по повышению жизненного уровня населения, повышения благосостояния людей. Быстрый рост благосостояния приводит, во-первых, к накоплению имущества, нуждающегося в страховой защите, а, во-вторых, к появлению у населения свободных средств, которые могут быть потрачены на страхование. С ростом доходов также наблюдается проявление тяги к сохранению достигнутого уровня жизни, что также способствует проявлению интереса к страхованию. Все это привело к тому, что за последние два года объем рынка страхования, иного, чем страхование жизни, вырос более чем в 3 раза. Имущественное страхование как источник финансово-кредитных ресурсов рынка обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе и является средством защиты от неблагоприятных изменений экономической конъюнктуры. Суть главного принципа страхования имущества – возмещение ущерба – состоит в том, что после его наступления страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был непосредственно перед ущербом. Ущерб возмещается в фактически доказанных размерах и в пределах страховой суммы. В целях компенсации убытков, вызвавших уничтожение (повреждение) имущества проводится страхование имущества. Являясь одним из классических видов страхования, оно и сегодня не утратило своей актуальности и имеет ряд особенных моментов в своей организации и проведении. Список литературы 1. Вылегжанин В. Н. Как избежать обмана при покупке или продаже недвижимости 2017 год 2. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика, 2016. – С. 84. 3. Грачева Е. Ю.Правовые основы страхования: Учебник для студентов 2016 год 4. Садыкова Л. М. Страховой рынок России: состояние и перспективы развития 2016 год 5. Пинкин, Ю. В. Страхование в получение страховых выплат / Ю.В. Пинкин. — М.: Омега-Л, Книжкин дом, 2016 год 6. Русецкая Э.А. Перспективы развития страхования профессиональной ответственности в Российской Федерации / Э.А. Русецкая, В.А. Арустамова // Финансы и кредит. — 2010. — № 20. — С. 46-51. 7. Тропская С. С. Страховое право 2016 год 8. https://www.cbr.ru/finmarket/supervision/sv_insurance/ - данные ЦБ РФ. 9.http://prostrahovanie24.ru/imushhestva/strahovanie-imushhestva-juridicheskih-lic.html - правила и особенности страхования. 10. http://www.insur-info.ru/analysis/1158/ - динамика страхового рынка. 11.https://raexpert.ru/researches/insurance/forecast_2019 - прогноз динамики рынка страхования прочего имущества юридических лиц. 12.https://econ.wikireading.ru/42863 - страхование имущества юридических лиц. 13.https://moluch.ru/archive/150/42195/ - правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ. 14. http://www.nsg-ins.ru/node/54 - правила страхования имущества юридических лиц. |