Оглавление
Введение
Актуальность темы. Как для построения эффективной системы управления качеством кредитного портфеля в целом, так и для управления отдельной категорией кредитов, проблемной задолженностью, необходимо понимать истоки возникшей проблемы для использования инструмента урегулирования просроченной задолженности, наиболее подходящего в конкретной ситуации. Кроме того, знание этих причин и позволяет разрабатывать инструменты работы с проблемной задолженностью. Для этого необходимо определить, что понимается под кредитным портфелем, ввести критерий для определения его качества, и классифицировать известные причины возникновения проблемной задолженности.
Под кредитным портфелем понимается совокупность кредитов, предоставленных банком, которая отражает социально-экономические и денежно-кредитные отношения между клиентами и банком по поводу обеспечения возвратного движения ссудной задолженности.
В работах экономистов в сфере кредитной политики качество кредитного портфеля банка рассматривается с позиции его способности обеспечить наивысший уровень процентной доходности при достаточном уровне ликвидности и приемлемом уровне кредитного риска банка
В условиях стабильного, устойчивого развития потенциальные заемщики могут строить прогнозы собственных денежных потоков, которые реализуются в будущем. Это позволяет заемщику оценивать свою кредитоспособность реалистично, соотнеся обязательства, получаемые по кредитному договору, со своими будущими возможностями. В противном же случае, при отсутствие такой стабильности оценка заемщиком своих возможностей вернуть кредит становится неверной.
Вторая причина, относящаяся к группе внешних причин, это возникновение финансовых проблем у заемщика. Для организаций эти проблемы выражаются в отсутствии средств для погашения кредита в связи с временными перебоями в производстве, снижением интереса потребителей к предлагаемому товару и т.д., а для физических лиц, наемных работников, – в потере работы или задержке зарплаты. Эта причина тесно связана с первой: большинство проблем юридических и физических лиц, обуславливающих невозможность возврата полученных ссуд, появляется именно в период финансово-экономической нестабильности. Однако следует отметить, что проблемы, вызванные недобросовестностью заемщиков, использованием неэффективных методов ведения работы организациями, а также с безответственным отношением к работе, никак не связаны с проблемами в экономической среде, но также могут стать причиной возникновения просрочки платежей по имеющимся кредитам.
Целью работы является разработка путей совершенствования качества кредитного портфеля физических лиц.
Задачи работы:
- изучить сущность, понятие кредитного портфеля коммерческого банка;
- изучить нормативно-правовое регулирование кредитных операций банка с физическими лицами;
- изучить методы управления качеством кредитного портфеля физических лиц;
- провести анализ структуры и динамики кредитного портфеля физических лиц;
- рассмотреть доходность кредитных операций банка с физическими лицами;
- разработать пути совершенствования качества кредитного портфеля физических лиц.
Объект исследования - РНКБ Банк (ПАО). Предмет исследования – кредитный портфель физических лиц.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.
1.Понятие и сущность кредитного портфеля банка. Критерии и оценка качества
1.1 Сущность, понятие кредитного портфеля коммерческого банка
Недостаточное инвестирование в реальный сектор является ключевой проблемой российской экономики, что в свою очередь замедляет модернизацию предприятий. Для повышения конкурентоспособности требуется достаточное количество вложений инвесторов. Также скудный объем недорогих кредитных средств тормозит развитие малого и среднего бизнеса.
В текущий момент кредитование реального сектора представляет выгоду как для заемщиков, так и для самих коммерческих банков, что влечет за собой необходимость создания эффективной методики управления банковскими активами. Реализация поставленной задачи представляет собой формирование качественного кредитного портфеля [7, с.12].
Под кредитным портфелем можно понимать совокупность выданных клиентам ссуд, включая просроченную задолженность. В более широком виде кредитный портфель можно охарактеризовать следующим образом:
ссуды, классифицированные в зависимости от степени риска и величины доходности;
оценка качества и структуры ссуды, согласно определенным критериям;
контроль общей массы кредитов банка с помощью анализа и регулирования [10, с.52].
Таким образом, предоставление кредитов является одной из важнейших операций, позволяющей банкам функционировать.
Также следует рассмотреть такое немаловажное понятие, как качество кредитного портфеля, представляющее собой то свойство его структуры, которое позволяет достигнуть максимальной доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности. Очевидно, что о качестве кредитного портфеля нельзя судить лишь по величине сложно реализуемых активов, поскольку необходимо учитывать такие факторы, как кредитный риск, уровень ликвидности и рентабельности.
Можно выделить следующие виды кредитных портфелей:
Риск-нейтральный (характеризуется невысоким уровнем риска и низкими показателями доходности)
Оптимальный (представляет собой портфель, наиболее близкий по структуре и составу принятой кредитной политике банка)
Сбалансированный (представляет собой портфель, формирующийся на основе определенных кредитных программ, дающих максимальный доход в текущий момент времени).
Одной из основных целей коммерческого банка является создание оптимального кредитного портфеля, что достигается путем сведения рисков к минимуму и, в то же время, не допуская потери клиентской базы.
По мнению, Болвачев, А.И. кредитный портфель, формируемый большей частью из проблемных активов, постепенно приближает к банкротству большинство коммерческих банковских организаций. Для банков формирование кредитного портфеля и качественное управление им существенный фактор осуществления успешной деятельности. В зависимости от объема кредитного портфеля устанавливаются лимиты кредитных линий, предоставляемых клиентам, что в свою очередь оказывает влияние на способность проведения банком кредитных операций [15, с.87].
Изучая деятельность банков, можно проследить, что в них используется основная база управления качеством кредитов, а именно, разработаны стратегии в части кредитования, определены уровни управления и их функции, внедрены механизмы кредитования и методы оценки кредитных рисков, функционируют системы безопасности и контроля рисков. Тем не менее, это не является показателем эффективного управления качеством кредитного портфеля, поскольку результаты применения на практике принятой кредитной политики не всегда соответствуют ожиданиям.
Для того чтобы построить наиболее результативную систему управления качеством кредитного портфеля, потребуется выполнять следующие условия:
создание кредитного портфеля на основе утвержденной кредитной политики, периодически изменяющейся в зависимости от рыночной ситуации и соответствующей оптимальным показателям кредитного риска, доходности и ликвидности;
подбор высококвалифицированных специалистов, а также разработка системы мотивации сотрудников;
внедрение четких правил в области анализа рынка, управления продаж, оценки перспектив кредитования потенциальных заемщиков;
частый мониторинг банковских активов с целью заблаговременного выявления проблемных активов и принятия соответствующих мер;
достижение стабильной рентабельности с помощью регулирования выдаваемых кредитных средств и расчета целевых показателей кредитования [20, с.15].
Таким образом, на эффективность качества кредитного портфеля влияет большей частью информационная система управления банка, обеспечивающая принятие руководителями подразделений эффективных решений.
|
Скачать 187.25 Kb.