№ п/п
|
Дата
|
Содержание операции
|
Документы -основание
|
Сумма
|
Корреспонденция счетов
|
|
|
Дт
|
Кт
|
1
|
01.12
|
Ноутбук Fujitsu Siemens AMILO Pro V2040 (APED2940-812 ru) принят к бухгалтерскому учету.
|
Акт№ 1579 от 01.12.
|
30000
5400
30000
|
08
19
01
|
98,2
98,2
08
|
2
|
01.12
|
На расчетный счет по платежному поручению поступила выручка за проданную продукцию, в том числе НДС 63000руб.
|
Пл.поручение №2192
|
413000
|
51
|
62
|
3
|
02.12
|
Со склада в основное производство переданы материалы
|
Треб.накл.№57
|
1300000
890000
|
20
20
|
10.1
10.2
|
4
|
02.12
|
Погашение кредиторской задолженности Мерзликиной А.К.
|
РКО №398
|
4540
|
71
|
50,1
|
5
|
03.12
|
По платежному поручению № 655 от 03.12.201_ г. с расчетного счета перечислено ООО «Строй Станко Сервис» 295 000.00 рублей в погашение задолженности за комплекты стеллажей универсальных для хранения готовой продукции (товарная накладная № 2593 от 28.11.201_ г., счетфактура № 2593 от 28.11.201_ г.) в том числе НДС 18% - 45 000.00 рублей.
|
Пл.пор. №655
|
295000
|
60
|
51
|
6
|
06.12
|
Вексель ОАО КБ «Акцепт» СВ № 035689
|
вексель
|
15500
|
51
|
58,2
|
7
|
06.12
|
На расчетный счет поступила выручка за проданную продукцию
|
Пл. поручение №1149
|
590000
|
51
|
62
|
8
|
07.12
|
Из кассы организации выдана раскройщице Перовой М.А. путевка в пансионат «Эдем» на 10 дней с 17.12.201_ г. по 27.12.201_ г. № 0004218. Условия выдачи путевки: 10% стоимости путевки оплачивает работник, 90% за счет собственных средств ОАО «Ярославна». Частичная оплата стоимости путевки Мельниковой О.В. произведена в кассу организации по приходному кассовому ордеру № 252 от 07.12.201_ г.
|
РКО №398
ПКО №252
|
13600
1360
12240
|
73
50
91,2
|
50
73
73
|
9
|
07.12
|
На основании документов на складе были оприходованы материалы
|
Приходный ордер (М-4)
|
5600000
65000
1019700
|
10,1
10,2
19
|
60
60
60
|
10
|
08.12
|
Со склада в основное производство переданы материалы.
|
Требование накладная № М-11
|
4129080
79640
|
20
20
|
10,1
10,2
|
11
|
07.12
|
Отгружена готовая продукция ТД ООО «Алекс Т» на основании товарной накладной № 996. и счетфактуры 1040
|
ТН Торг 12
|
60000000
1080000
1080000
|
62
62
90,3
|
90,1
90,3
68
|
12
|
15.12
|
Поступила выручка за проданную продукцию пл.пор №2293(ндс 1080000)
|
Пл. пору
чение
|
7080000
|
51
|
62
|
13
|
15.12
|
Погашена задолженность перед внебюджетными фондами по страховым взносам и перед работниками по оплате труда путем перечисления денежных средств с расчетного счета.
|
Пл. пору
чение
|
158406
577649
|
69
70
|
51
51
|
14
|
20.12
|
авансовый отчет № 81 с приложением следующих.оправдательныхдокументов:
квитанции о приеме почтовых отправлений на сумму 760.00 руб.;
реестра заказных отправлений ОАО «Ярославна»;
|
Авансовый отчет
|
760
|
26
|
71
|
15
|
20.12
|
Главным бухгалтером Петровской М.А внесена в кассу неиспользованная подотчетная сумма 240.00 рублей по приходному кассовому ордеру № 256 от 20.12.201_ г.
|
ПКО
|
240
|
50
|
71
|
16
|
27.12
|
С расчетного счета сняты денежные средства за расчетно-кассовое обслуживание в сумме 450.00 рублей.
|
Мемориальный ордер №259643
|
450
|
91,2
|
51
|
17
|
28.2
|
С расчетного счета перечислено ЗАО «Софт-лэнд» 35400.00 рублей по договору о возмездном оказании услуг
|
Пл.поручение
|
35400
|
60
|
51
|
18
|
|
Исключительные права на программу автоматизации процесса кроя изделий переданы ЗАО «Производственно-коммерческая фирма “Стелла-плюс”» на основании акта приема-передачи № 1 от 29.12.201_ г. на сумму 11 800.00 рублей, включая НДС 18% (счет-фактура № 1042 от 29.12.201_ г.)).
|
Акт приема передачи НМА
|
13800
4200
11800
1800
|
05
91,2
60
91,2
|
04
04
91,1
68,2
|
19
|
|
ОАО «Ярославна» отгрузило готовую продукцию ТД ЗАО «Леон» на основании товарной накладной № 997 от 29.12.201_ г. и счетфактуры 1041 от 29.12.201_ г.
|
ТН торг 12
|
7080000
1080000
|
62
90,3
|
90,1
68,2
|
20
|
31.12
|
Начислена амортизация за декабрь
|
Ведомость нач.амортизации
|
91544
22592
|
26
20
|
02
02
|
21
|
31.12
|
Начислена амортизация ТС за декабрь
|
Ведомость нач.амортизации
|
1350
|
23
|
02
|
22
|
31.12
|
Начислена амортизация за декабрь по нематериальным активам.
|
Ведомость нач.амортизации
|
299
100
|
20
26
|
02
02
|
23
|
31.12
|
Услуги по обновлению 1С:Предприятие
|
Акт выполн. Работ и услуг
Пл.поручение
|
500
90
590
|
26
19
60
|
60
60
51
|
24
|
31.12
|
Услуги сотовой связи
|
Акт выполн. Работ и услуг
|
1000
180
|
26
19
|
60
60
|
25
|
31.12
|
Услуги ОАО «Телекомсервис»
|
Акт выполн. Работ и услуг
|
1500
1000
500
540
|
26
20
23
19
|
60
60
60
60
|
26
|
31.12
|
Услуги ОАО «Новосибирскэнерго»
|
Акт выполн. Работ и услуг
|
465633
3932
6294
24140
90000
|
20
23
23
91,2
19
|
60
60
60
60
60
|
27
|
31.12
|
Услуги МУП «Горводоканал»
|
Акт выполн. Работ и услуг
|
18835
3955
7210
5400
|
20
23
91,2
19
|
60
60
60
60
|
28
|
31.12
|
Заработная плата за декабрь
|
Расчетно платежная ведомость
|
200000
75000
521221
|
26
23
20
|
70
70
70
|
29
|
31.12
|
Начислены страховые взносы на суммы оплаты труда работников всех подразделений
|
Ведомость начисления страх.взносов
|
35256
22650
157409
|
26
23
20
|
69
69
69
|
30
|
31.12
|
Начислены % за пользование заемными средствами за 31 календарный день850000*15%/100/365*31=10828,76
|
Бух. справка
|
10829
|
91,2
|
66
|
31
|
31.12
|
Признаны доходами отчетного периода доходы будущих периодов по ТС
|
Бух. справка
|
1350
|
98
|
91,1
|
32
|
31.12
|
Списаны суммы расходов будущих периодов «1С: Предприятие».
27000/5/12=450
|
Бух. справка
|
450
|
26
|
97
|
33
|
31.12
|
Списаны суммы расходов будущих периодов обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (3600/12=300).
|
Бух. справка
|
300
|
23
|
97
|
34
|
31.12
|
Готовая продукция сдана на склад
|
Бух. справка
|
8939800
|
43
|
20
|
|
31.12
|
Списаны расходы, сформированные на счетах 23,25,26,44.
|
Бух. справка
|
113981
331110
|
20
20
|
23
26
|
35
|
31.12
|
Отгрузка продукции
|
Бух. справка
|
9149800
|
90,2
|
43
|
36
|
31.12
|
Определен и списан финансовый результат от продаж за декабрь
|
Бух. справка
|
13080000
9149800
2730200
2730200
|
90,1
90,9
90,9
99
|
90,9
90,2
99
84
|
37
|
31.12
|
Определено и списано сальдо прочих доходов и расходов за декабрь
|
Бух. справка
|
13150
60869
47719
47719
|
91,1
91,9
99
84
|
91,9
91,2
91,9
99
|
38
|
31.12
|
По окончании отчетного года отражено закрытие субсчетов внутри счета 90 «Продажи» и счета 91 «Прочие доходы и расходы».
|
Бух. справка
|
333372420
247842000
50853420
15545000
|
90,1
90,9
90,9
90,9
|
90,9
90,2
90,3
90,4
|
39
|
31.12
|
По окончании отчетного года определен и списан конечный финансовый результат деятельности организации.
|
Бух. справка
|
9142000
8481000
661000
15042680
|
91,1
99
99
99
|
99
91,2
91,9
84
|
40
|
31.12
|
Отражены начисленные платежи по налогу на добавленную стоимость
|
Бух. справка
|
1462300
|
68
|
51
|
41
|
31.12
|
Отражены начисленные платежи по налогу на прибыль.
|
Бух. справка
|
18017
|
99
|
68
|
Скачать 243.29 Kb.