|
|
Вариант 9 практикум бухучет. Отчетности 33
Остаток внесен
|
в сумме
|
240
|
руб
|
00
|
коп
|
по кассовому ордеру № 259 от “06” 12 2015 г.
|
Перерасход выдан
|
Бухгалтер (кассир)
|
|
|
|
“06” 12 2015 г.
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
л и н и я о т р е з а
Расписка.
|
Принят к проверке от
|
Петровская М.А.
|
авансовый отчет №
|
81
|
от “06” 12 2015 г.
|
|
на сумму
|
Семьсот шестьдесят
|
руб
|
00
|
коп, количество документов
|
2
|
на
|
2
|
листах
|
|
|
прописью
|
|
|
|
Бухгалтер
|
|
|
Петровская М.А.
|
“06” 12 2015 г.
|
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
Оборотная сторона формы № АО-1
Номер
по
порядку
|
Документ,
подтверждающий
производственные
расходы
|
Наименование
документа
(расхода)
|
Сумма расхода
|
Дебет счета,
субсчета
|
по отчету
|
принятая к учету
|
дата
|
номер
|
|
в руб. коп
|
в валюте
|
в руб. коп
|
в валюте
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
1
|
Квитанция
|
760,00
|
|
760,00
|
|
26
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
760,00
|
|
760,00
|
|
|
Акт приема – передачи нематериальных активов
Сдатчик
|
Получатель
|
ОАО «Ярославна»
Генеральный директор Щепеицкий А.Л
|
ЗАО «Производственно-коммерческая фирма
“Стелла-плюс”»
|
|
Руководитель
|
подпись
|
подпись
|
29.12.2015г.
|
29.12.2015г. 29.12.15г.
|
АКТ №
|
1
|
приемки-передачи нематериальных активов
Организация
|
ОАО «Ярославна»
|
Дата составления
|
«
|
29
|
»
|
декабря
|
20
|
15
|
г.
|
Сдатчик
|
Получатель
|
Вид деятельности
|
Дебет
|
Кредит
|
Первоначальна (балансовая) стоимость, руб. коп.
|
Срок полезного использования
|
Норма амортизации, % или сметная ставка
|
Номер счета для отнесения амортизации нематериальных активов
|
Инвент.№
|
организация,
структурное
подразделение
|
структурное
подразделение
|
счет, субсчет
|
код аналитического учета
|
счет, субсчет
|
код аналитического учета
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
ОАО Ярославна
|
ЗАО Производственнокоммерческая фирма“Стелла-плюс”»
|
|
|
|
04
|
|
13800
|
5
|
1,66
|
26
|
|
На основании
|
приказа
|
от
|
«
|
29
|
»
|
декабря
|
20
|
14
|
г. №
|
|
|
|
распоряжения
|
Программный комплекс «Моделирование, конструирование, крой» принят к учету.
|
|
Объект
|
Год создания
|
Дата принятия к учету
(месяц, год)
|
Сумма
|
13
|
14
|
15
|
16
|
Программа автоматизации процесса кроя изделий (свидетельство № 000487 на исключительные права, зарегистрировано в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам)
|
2015
|
декабрь 2015
|
11800
|
Краткая характеристика объекта
|
Программа автоматизации процесса кроя изделий (свидетельство № 000487 на исключительные права, зарегистрировано в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам)
|
Заключение комиссии:
|
Передать нематериальный актив (Программа автоматизации процесса кроя изделий (свидетельство № 000487 на исключительные права, зарегистрировано в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам)
|
с баланса ОАО «Ярославна» 29 декабря 2015 года на баланс ЗАО Производственнокоммерческая фирма“Стелла-плюс”»
|
Приложение. Перечень документации, подтверждающей право организации на объект нематериальных активов. Свидетельство №000487
Председатель комиссии
|
|
Генеральный директор
|
|
Щепеицкий А.Л
|
|
Щепеицкий А.Л
|
должность
|
подпись
|
расшифровка подписи
|
Члены комиссии:
|
|
фин. директор
|
|
|
|
|
должность
|
|
|
|
|
тех. директор
|
|
|
|
|
должность
|
|
|
Таблица 1.
Амортизация за декабрь 2015г.
№ п/п
|
Наименование
|
К-во
штук
|
Срок полезн.
Использ. лет
|
Первонач.
стоимость
единицы
|
Норма
амортизации %.
|
Сумма амортизации, руб.
|
Кор.
счет
|
1
|
Здание
|
1
|
50
|
53454000
|
0,16
|
89054
|
26
|
2
|
Гладильный станок (промышленный)
|
1
|
5
|
78000
|
1,66
|
1299
|
20
|
4
|
Персональный компьютер
|
5
|
5
|
150000
|
1,66
|
2490
|
26
|
5
|
Стеллажи для тканей
|
10
|
20
|
180000
|
0,42
|
756
|
20
|
6
|
Стол раскроя
|
2
|
|
74400
|
0,83
|
617
|
20
|
7
|
Швейный станок (промышленный)
|
10
|
5
|
1200000
|
1,66
|
19920
|
20
|
|
Итого
|
|
|
55136400
|
|
114136
|
|
Таблица 2.
Амортизация за декабрь по транспортным средствам 2015г.
№ п/п
|
Наименование
|
К-во
штук
|
Предполагаемый пробег за весь период использования км
|
Пробег машины в отчетном периоде км
|
Первоначальная
стоимость
единицы
|
Норма
амортизации %.
|
Сумма начисленной
амортизации, руб.
|
Коресп.счет
|
1
|
Грузовое транспортное средство свыше 3 т ГАЗ-3307
|
1
|
500000
|
1500
|
450000
|
0,9
|
1350
|
23
|
|
Итого
|
1
|
500000
|
1500
|
450000
|
0,9
|
1350
|
|
Таблица 3.
Амортизации по счету 04 «Нематериальные активы»
№ п/п
|
Наименование
|
Срок полезного использ.
|
Стоимость
|
Норма
амортизации %.
|
Сумма начисл.
амортизации, руб
|
Кор.
счет
|
1
|
Программа автоматизации процесса кроя изделий (свидетельство №000487 на искл.)
|
5
|
18000
|
1,66
|
299
|
20
|
2
|
Товарный знак «Ярославна» (исключительное право ОАО «Ярославна»)
|
10
|
12000
|
0,83
|
100
|
26
|
|
Итого
|
|
30000
|
|
399
|
| |
|
|
Скачать 243.29 Kb.