бизнес туризм. Подготовлено в business plan expert
 Скачать 1.63 Mb.
|
|
02.2016 03.2016 04.2016 05.2016 06.2016 07.2016 Денежные средства 21 681 22 018 22 358 22 682 23 027 23 104 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 21 681 22 018 22 358 22 682 23 027 23 104 Основные средства 18 624 18 509 18 394 18 280 18 165 18 050 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 18 624 18 509 18 394 18 280 18 165 18 050 Итого активы 40 305 40 527 40 752 40 962 41 192 41 154 Краткосрочные обязательства по займам 5 271 5 260 5 249 5 239 5 228 5 218 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 42 25 295 42 Долгосрочные обязательства по займам 11 111 10 667 10 222 9 778 9 333 8 889 Итого обязательства 16 407 15 952 15 514 15 041 14 856 14 149 Нераспределенная прибыль 3 899 4 576 5 238 5 920 6 335 7 005 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 23 899 24 576 25 238 25 920 26 335 27 005 Итого собственный капитал и обязательства 40 305 40 527 40 752 40 962 41 192 41 154 08.2016 09.2016 10.2016 11.2016 12.2016 01.2017 Денежные средства 23 436 23 789 24 144 24 484 24 844 24 937 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 23 436 23 789 24 144 24 484 24 844 24 937 Основные средства 17 936 17 821 17 706 17 591 17 477 17 362 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 17 936 17 821 17 706 17 591 17 477 17 362 Итого активы 41 372 41 609 41 850 42 075 42 320 42 299 Краткосрочные обязательства по займам 5 207 5 196 5 186 5 175 5 165 5 154 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 42 25 295 42 Долгосрочные обязательства по займам 8 444 8 000 7 556 7 111 6 667 6 222 Итого обязательства 13 676 13 221 12 784 12 311 12 126 11 419 Нераспределенная прибыль 7 695 8 388 9 066 9 764 10 194 10 880 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 27 695 28 388 29 066 29 764 30 194 30 880 Итого собственный капитал и обязательства 41 372 41 609 41 850 42 075 42 320 42 299 02.2017 03.2017 04.2017 05.2017 06.2017 07.2017 Денежные средства 25 284 25 652 26 023 26 379 26 754 26 863 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 25 284 25 652 26 023 26 379 26 754 26 863 Основные средства 17 247 17 133 17 018 16 903 16 789 16 674 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 17 247 17 133 17 018 16 903 16 789 16 674 Итого активы 42 532 42 785 43 041 43 282 43 543 43 537 Краткосрочные обязательства по займам 5 143 5 133 5 122 5 112 5 101 5 090 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 42 25 295 42 Долгосрочные обязательства по займам 5 778 5 333 4 889 4 444 4 000 3 556 Итого обязательства 10 946 10 491 10 053 9 581 9 396 8 688 Нераспределенная прибыль 11 586 12 294 12 988 13 701 14 147 14 849 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 31 586 32 294 32 988 33 701 34 147 34 849 Итого собственный капитал и обязательства 42 532 42 785 43 041 43 282 43 543 43 537 08.2017 09.2017 10.2017 11.2017 12.2017 01.2018 Денежные средства 27 226 27 610 27 996 28 367 28 759 28 883 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 27 226 27 610 27 996 28 367 28 759 28 883 Основные средства 16 559 16 445 16 330 16 215 16 100 15 986 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 16 559 16 445 16 330 16 215 16 100 15 986 Итого активы 43 785 44 054 44 326 44 582 44 859 44 868 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Краткосрочные обязательства по займам 5 080 5 069 5 059 5 048 5 037 5 027 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 42 25 295 42 Долгосрочные обязательства по займам 3 111 2 667 2 222 1 778 1 333 889 Итого обязательства 8 216 7 761 7 323 6 851 6 665 5 958 Нераспределенная прибыль 15 570 16 294 17 003 17 732 18 194 18 910 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 35 570 36 294 37 003 37 732 38 194 38 910 Итого собственный капитал и обязательства 43 785 44 054 44 326 44 582 44 859 44 868 02.2018 03.2018 04.2018 05.2018 06.2018 07.2018 Денежные средства 29 262 29 661 30 062 30 450 30 857 30 996 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 29 262 29 661 30 062 30 450 30 857 30 996 Основные средства 15 871 15 756 15 642 15 527 15 412 15 298 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 15 871 15 756 15 642 15 527 15 412 15 298 Итого активы 45 133 45 417 45 704 45 977 46 269 46 294 Краткосрочные обязательства по займам 5 016 5 006 4 551 4 095 3 640 3 185 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 42 25 295 42 Долгосрочные обязательства по займам 444 0 0 0 0 0 Итого обязательства 5 485 5 030 4 592 4 120 3 935 3 227 Нераспределенная прибыль 19 647 20 387 21 112 21 856 22 334 23 067 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 39 647 40 387 41 112 41 856 42 334 43 067 Итого собственный капитал и обязательства 45 133 45 417 45 704 45 977 46 269 46 294 08.2018 09.2018 10.2018 11.2018 12.2018 01.2019 Денежные средства 31 391 31 806 32 223 32 626 33 048 33 203 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 31 391 31 806 32 223 32 626 33 048 33 203 Основные средства 15 183 15 068 14 953 14 839 14 724 14 609 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 15 183 15 068 14 953 14 839 14 724 14 609 Итого активы 46 574 46 874 47 177 47 465 47 772 47 813 Краткосрочные обязательства по займам 2 730 2 275 1 820 1 365 910 455 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 42 25 295 42 Долгосрочные обязательства по займам 0 0 0 0 0 0 Итого обязательства 2 755 2 300 1 862 1 390 1 205 497 Нераспределенная прибыль 23 819 24 574 25 315 26 075 26 568 27 316 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 43 819 44 574 45 315 46 075 46 568 47 316 Итого собственный капитал и обязательства 46 574 46 874 47 177 47 465 47 772 47 813 02.2019 03.2019 04.2019 05.2019 06.2019 07.2019 Денежные средства 33 614 34 499 35 384 36 253 37 138 37 754 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 33 614 34 499 35 384 36 253 37 138 37 754 Основные средства 14 495 14 380 14 265 14 151 14 036 13 921 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 14 495 14 380 14 265 14 151 14 036 13 921 Итого активы 48 109 48 879 49 650 50 404 51 174 51 675 Краткосрочные обязательства по займам 0 0 0 0 0 0 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 41 25 295 41 Долгосрочные обязательства по займам 0 0 0 0 0 0 Итого обязательства 25 25 41 25 295 41 Нераспределенная прибыль 28 084 28 854 29 608 30 379 30 880 31 633 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 48 084 48 854 49 608 50 379 50 880 51 633 Итого собственный капитал и обязательства 48 109 48 879 49 650 50 404 51 174 51 675 08.2019 09.2019 10.2019 11.2019 12.2019 01.2020 Денежные средства 38 622 39 507 40 393 41 261 42 147 42 762 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретенным ценностям 0 0 0 0 0 0 Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 38 622 39 507 40 393 41 261 42 147 42 762 Основные средства 13 807 13 692 13 577 13 462 13 348 13 233 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершенные инвестиции 0 0 0 0 0 0 Итого внеоборотные активы 13 807 13 692 13 577 13 462 13 348 13 233 Итого активы 52 429 53 199 53 970 54 724 55 494 55 995 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Краткосрочные обязательства по займам 0 0 0 0 0 0 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 25 25 41 25 295 25 Долгосрочные обязательства по займам 0 0 0 0 0 0 Итого обязательства 25 25 41 25 295 25 Нераспределенная прибыль 32 404 33 175 33 929 34 699 35 200 35 970 Добавочный капитал 0 0 0 0 0 0 Акционерный капитал 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Итого собственный капитал 52 404 53 175 53 929 54 699 55 200 55 970 Итого собственный капитал и обязательства 52 429 53 199 53 970 54 724 55 494 55 995 7.8.Финансовые показатели 02.2015 03.2015 04.2015 05.2015 06.2015 07.2015 Показатели ликвидности Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 542 454 385 362 356 366 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 542 454 385 362 356 366 Чистый оборотный капитал (NWC) 15 829 694 14 653 833 13 461 308 13 785 447 14 019 586 14 329 653 Показатели оборачиваемости Коэф. оборачиваемости запасов (IT) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборачиваемости оборотного капитала (WCT) 0 0 0 1 1 1 Коэф. оборачиваемости активов (AT) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборач. дебиторской задолж. в днях (ACP) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборач. кредиторской задолж. в днях (PТ) 0 0 0 0 0 0 Показатели финансовой устойчивости Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 51 52 53 53 52 50 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 42 41 41 39 38 36 Коэффициент покрытия платежей по долгу (DSCR) 0 0 0 0 2 1 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Долг / EBITDA -3 -3 -3 2 2 2 Коэффициент покрытия процентов (ICR) 0 -6 -6 7 6 7 Средний срок погашения долга (AMD) -4 -3 -3 3 4 3 Коэффициент автономии, % 49 48 47 47 48 50 Коэффициент финансового риска, % 103 109 114 111 106 100 Операционный рычаг 0 0 0 2 3 2 Показатели рентабельности Коэф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 0 0 0 1 1 1 Коэф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 0 0 0 44 38 43 Рентабельность инвестиций (ROI), % -19 -26 -27 20 17 20 Рентабельность собственного капитала (ROE), % -38 -54 -57 44 36 40 Фондорентабельность, % -37 -51 -52 40 37 39 Денежные потоки Cвободный денежный поток проекта (FCFF) -20 590 000 -614 750 -614 750 868 586 885 250 793 380 Cвободный денежный поток для владельцев бизнеса (FCFE) -590 000 -614 750 -614 750 868 586 440 806 226 125 08.2015 09.2015 10.2015 11.2015 12.2015 01.2016 Показатели ликвидности Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 374 380 386 394 381 401 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 374 380 386 394 381 401 Чистый оборотный капитал (NWC) 14 658 977 14 990 894 15 308 739 15 645 840 15 715 535 16 041 158 Показатели оборачиваемости Коэф. оборачиваемости запасов (IT) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборачиваемости оборотного капитала (WCT) 1 1 1 1 1 1 Коэф. оборачиваемости активов (AT) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборач. дебиторской задолж. в днях (ACP) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборач. кредиторской задолж. в днях (PТ) 0 0 0 0 0 0 Показатели финансовой устойчивости БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 49 47 46 44 44 42 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 35 34 32 31 30 29 Коэффициент покрытия платежей по долгу (DSCR) 2 2 2 2 2 1 Долг / EBITDA 2 2 2 2 2 2 Коэффициент покрытия процентов (ICR) 7 7 7 7 6 8 Средний срок погашения долга (AMD) 3 3 3 3 4 3 Коэффициент автономии, % 51 53 54 56 56 58 Коэффициент финансового риска, % 95 89 85 80 77 72 Операционный рычаг 2 2 2 2 4 2 Показатели рентабельности Коэф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 1 1 1 1 1 1 Коэф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 44 44 43 44 27 44 Рентабельность инвестиций (ROI), % 20 20 20 20 12 20 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 40 39 37 37 21 34 Фондорентабельность, % 41 41 41 42 34 42 Денежные потоки Cвободный денежный поток проекта (FCFF) 866 754 883 458 883 496 866 871 883 574 613 613 Cвободный денежный поток для владельцев бизнеса (FCFE) 302 054 321 311 323 903 309 831 329 088 61 681 02.2016 03.2016 04.2016 05.2016 06.2016 07.2016 Показатели ликвидности Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 409 417 422 431 417 439 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 409 417 422 431 417 439 Чистый оборотный капитал (NWC) 16 386 037 16 733 509 17 065 871 17 418 528 17 503 778 17 843 917 Показатели оборачиваемости Коэф. оборачиваемости запасов (IT) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборачиваемости оборотного капитала (WCT) 1 1 1 1 1 1 Коэф. оборачиваемости активов (AT) 0 0 0 0 0 0 БИЗНЕС ПЛАН Услуги по подготовке туристических гидов и экскурсоводов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Коэф. оборач. дебиторской задолж. в днях (ACP) 0 0 0 0 0 0 Коэф. оборач. кредиторской задолж. в днях (PТ) 0 0 0 0 0 0 Показатели финансовой устойчивости Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 41 39 38 37 36 34 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 28 26 25 24 23 22 Коэффициент покрытия платежей по долгу (DSCR) 2 2 2 2 2 1 Долг / EBITDA 2 2 2 1 2 1 Коэффициент покрытия процентов (ICR) 8 8 8 9 7 9 Средний срок погашения долга (AMD) 3 3 3 2 3 2 Коэффициент автономии, % 59 61 62 63 64 66 Коэффициент финансового риска, % 69 65 61 58 55 52 Операционный рычаг 2 2 2 2 4 2 Показатели рентабельности Коэф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 1 1 1 1 1 1 Коэф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 45 45 44 45 28 45 Рентабельность инвестиций (ROI), % 20 20 20 20 12 20 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 34 34 32 32 19 30 Фондорентабельность, % 43 44 43 45 36 44 |