Вексель. Понятие о векселе и операциях банков с векселями

• Название: Понятие о векселе и операциях банков с векселями
• Дата: 07.11.2021
• Размер: 351 Kb.
• Имя файла: Вексель.doc
• Тип: Реферат; #265102
• страница: 3 из 5

2.2. Учет векселей

Учет векселей является традиционной для банков операцией с векселями. Суть учета (или дисконта) векселей сводится к тому, что банк приобретает вексель до наступления срока платежа, заплатив за него цену, меньшую суммы векселя, а по наступлении срока платежа предъявляет вексель к оплате и получает всю причитающуюся по векселю сумму. Экономический интерес лица, предъявляющего вексель к дисконту, состоит в том, чтобы получить хоть и меньшую сумму, чем сумму векселя, но зато раньше наступления срока платежа; экономический интерес банка состоит в получении дохода (учетный процент) в виде разницы между суммой, за которую был приобретен вексель, и суммой, полученной при оплате векселя по наступлении срока платежа.

Решение об учете векселей принимается с учетом экономических и юридических рисков, которые могут возникнуть у банка при совершении данной операции.

С точки зрения экономических рисков операция по учету векселей заслужила в классической литературе характеристику «одной из труднейших банковских операций»¹, трудности которой обусловлены необходимостью оценить вероятность того, что принимаемый к учету вексель действительно будет оплачен.

С точки зрения юридических рисков должное внимание должно быть уделено правильности составления векселя, принимаемого к учету, а также правильному оформлению собственно учетной операции.

Юридическое оформление учета векселей предполагает две составляющие:

- индоссирование векселя в пользу банка,

- договор, на основании которого осуществляется дисконт векселя.

Индоссирование векселя. Индоссирование векселя представляет собой оформление передачи векселя от прежнего векселедержателя к новому в соответствии с правилами, предусмотренными вексельным правом.

С точки зрения своей внешней формы индоссамент представляет собой надпись, совершенную на оборотной стороне векселя, содержание которой свидетельствует о том, что вексель и все права по нему переданы новому владельцу. Примером такой надписи может служить текст со словами «платите (наименование нового владельца)», подписанный лицом, совершившим индоссамент.

Участники операции по индоссированию (соответственно, учету) именуются: индоссант - лицо, передавшее (индоссировавшее) вексель, и индоссат - лицо, получившее вексель по индоссаменту. Банк, который учел вексель, в терминах вексельного права именуется, таким образом, индоссатом.

Вексельное право различает обычный индоссамент, именной индоссамент, бланковый индоссамент, а также залоговый и препоручительный индоссамент.

Обычный индоссамент передает индоссату право на получение вексельной суммы, не ограничивая его при этом в праве индоссировать вексель другим лицам. Обычный индоссамент выражается словами «платите (наименование лица, организации) или приказу», либо «платите (наименование организации, лица)», подписанными индоссантом. Данные выражения чаще всего используются в индоссаментах, но в равной степени допустимы синонимы таких выражений.

Именной индоссамент, передавая индоссату право на получение вексельной суммы, ограничивает его в праве индоссировать вексель другим лицам. Именной индоссамент может выражаться словами «платите (наименование организации) не приказу» или «платите только (наименование организации)», а также аналогичными. Индоссат по такому индоссаменту лишается возможности индоссировать вексель другим лицам.

Единственно возможной формой передачи такого векселя является цессия, которая представляет собой соглашение о передаче векселя между лицом, передающим вексель (цедент), и лицом, принимающим вексель (цессионарий). В отличие от индоссамента, порождающего регрессную ответственность индоссанта, цессия не порождает регрессной ответственности цедента.

Наконец, бланковый индоссамент не содержит наименования организации (лица), которому передается вексель. Этот вид индоссамента может выражаться как словами «платите _________» (т.е. без указания лица, которому передано право на получение платежа), так и состоять из одной только подписи индоссанта.

Принято говорить о двух функциях индоссамента.

Первая получила название передаточной - в силу этой функции вексель меняет своего владельца и переходит из владения прежнего векселедержателя во владение банка, произведшего учет векселя.

Вторая функция получила название гарантийной; согласно нормам вексельного права, индоссант, передавший вексель по индоссаменту, гарантирует платеж по векселю в том смысле, что, если плательщик не оплатит вексель, у индоссанта возникает обязанность оплатить вексель в качестве так называемого регрессного должника.

Совершение индоссамента лишь тогда порождает указанные правовые последствия, когда индоссамент совершен с соблюдением правил, установленных для индоссаментов вексельным правом.

Эти правила суть следующие.

Индоссамент совершается только в письменной форме и только на самом векселе (на оборотной стороне). Какие бы то ни было договоренности, соглашения и т.п. по поводу передачи векселя не имеют силы индоссамента.

В то же время вексельное право допускает возможность совершения индоссамента на добавочном листе (аллонже). Добавочный лист возникает в том случае, если очередной индоссамент не может уместиться на самом векселе. Это не должно рассматриваться как противоречие и только что отмеченным правилом - добавочный лист становится частью векселя, следовательно, и в этом случае индоссамент оправданно рассматривать как совершенный на самом векселе.

Вексельное право не содержит обязательного перечня «реквизитов», которые должны содержаться в индоссаменте. Единственным необходимым «реквизитом» индоссамента является подпись индоссанта - без подписи никакие «индоссирующие» слова не порождают правовых последствий, и наоборот, наличия одной только подписи достаточно для возникновения последствий индоссирования.

В тех случаях, когда индоссамент не является бланковым, т.е. когда вексель индоссируется конкретному лицу, целесообразно включать в индоссамент сведения, которые позволят с достаточной определенностью ответить на вопрос о том, кто является индоссатом. Возможность однозначно идентифицировать индоссата может иметь серьезное значение при последующем индоссировании векселя и при ответе на вопрос о непрерывности ряда индоссаментов.

К числу таких рекомендуемых сведений следует отнести:

- указание имени (наименования) индоссата,

- указание даты совершения индоссамента,

- указание места совершения индоссамента.

Указание наименования индоссата становится практически неизбежным реквизитом во всех случаях, когда индоссант не намерен передать вексель по бланковому индоссаменту. Что касается сведений, которые должны содержаться в наименовании индоссанта, то требования к ним те же, что и к обозначению других участников вексельного правоотношения, и укладываются в рамки принципа разумной определенности.

Указание даты совершения индоссамента представляет собой значительное удобство при определении последовательности совершения передаточных надписей, хотя для вексельного права имеет большее значение не «хронометричность» последовательности, а правильное чередование субъектов, т.е. чтобы в качестве индоссанта выступал предшествующий индоссат.

Дата индоссамента имеет большее значение для решения вопроса о характере передачи векселя. Дело в том, что индоссамент порождает указанные выше последствия, только если он совершен до наступления срока платежа. Если же индоссамент совершен после наступления срока платежа, то он имеет последствия обыкновенной цессии. В интересах участников вексельного оборота вексельное право содержит презумпцию, согласно которой недатированный индоссамент считается совершенным до наступления срока платежа, если не доказано обратное.

Независимо от объема сведений, которые содержатся в индоссаменте, индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным.

Простота индоссамента означает, что он должен содержать только передачу права на получение платежа по векселю и не должен содержать передачу каких-либо других прав.

Безусловность индоссамента означает, что передача права на получение платежа по векселю не должна ничем обусловливаться. Например, недопустимо помещение в индоссамент текста «платите (наименование организации) при условии выполнения обязательств по договору N...» или каких угодно других условий. Но при этом следует иметь в виду принципиальную разницу наличия условия в индоссаменте и в изначальном тексте векселя. Если присутствие условия в изначальном тексте документа повлечет отсутствие у документа вексельной силы, то включение тех же данных в текст индоссамента по общему правилу не повлечет правовых последствий, любые включенные в индоссамент условия будут считаться ненаписанными.

Индоссамент должен содержать передачу права на получение всей вексельной суммы; частичный индоссамент (т.е. передача права на получение части вексельной суммы) является недействительным.

Серьезное значение при передаче векселя по индоссаменту имеет непрерывность ряда индоссаментов. Непрерывность ряда индоссаментов выражается в правиле: каждый индоссант является предыдущим индоссатом. Правило основано на том, что передать вексель может только то лицо, которому вексель принадлежит, т.е. векселедержатель. В свою очередь, векселедержателем лицо становится, получив вексель по индоссаменту (исключение составляет первый векселедержатель, указанный в самом тексте векселя). Таким образом, фраза «каждый индоссант является предыдущим индоссатом» является афористичным выражением правила, согласно которому право на получение платежа по векселю может передаваться другому лицу только тем лицом, которому это право принадлежит, т.е. векселедержателем.

Из приведенной выше формулы (каждый индоссант является предыдущим индоссатом) есть исключения. Исключения имеют место, когда вексель передавался по залоговому или препоручительному индоссаменту.

В отличие от обычного индоссамента, в силу которого от индоссанта к индоссату полностью переходят все права на вексель и из векселя, залоговый и препоручительный индоссаменты не передают индоссату право собственности на вексель, но передают ему право на получение вексельной суммы либо в качестве обеспечения (залоговый индоссамент), либо с целью выполнения поручения векселедержателя получить платеж по векселю (препоручительный индоссамент).

Индоссаты по залоговому и препоручительному индоссаменту не являются собственниками векселей, а потому не могут и передать права векселедержателя-собственника. Вексельное право позволяет им, в свою очередь, совершить только другой препоручительный индоссамент, т.е. фактически доверить другому лицу получение платежа по векселю, но не перенести все права на вексель (и из векселя).

Практический вывод из сказанного для решения вопроса о непрерывности ряда следующий: наличие на векселе препоручительных и (или) залоговых индоссаментов должно быть проигнорировано при решении вопроса о непрерывности ряда индоссаментов. Действительно, передав вексель по залоговому индоссаменту, индоссант-залогодатель не перестал быть его собственником. По исполнении обязательства, обеспеченного залогом векселя, индоссант получает вексель обратно. Каким образом по вексельному праву осуществляется передача такого векселя обратно индоссанту? Залоговый индоссат не вправе совершить на векселе индоссамент, переносящий все права по векселю обратно индоссанту-залогодателю, у него нет на это права. Поэтому вексель может быть передан обратно одним из двух способов:

- передача с зачеркиванием залогового (а равно препоручительного) индоссамента;

- простая передача с правом дальнейшей передачи векселя без учета залогового (препоручительного) индоссамента.

Совершенно неправильным способом решения вопроса являлось бы индоссирование векселя индоссатом по препоручительному или залоговому индоссаменту в пользу прежнего векселедержателя, т.е. индоссанта по препоручительному или залоговому индоссаменту. Вексельное право ограничивает возможность индоссирования векселя залоговым или препоручительным индоссатом - такой векселедержатель может индоссировать вексель только в порядке препоручения, т.е. он может только уполномочить другое лицо на получение платежа, но не передать вексель в полном смысле слова. По этой причине держатель векселя по залоговому или препоручительному индоссаменту не в состоянии совершить индоссамент, возвращающий все права на вексель и из векселя его собственнику, как по причине того, что залогодержатель (или держатель по препоручительному индоссаменту) сам не имеет таких прав, так и по причине бессмысленности этого, поскольку право собственности на вексель остается у залогодателя векселя (лица, уполномочившего на получение платежа).

Хотя для целей собственно вексельного права индоссамент является необходимым и достаточным оформлением передачи векселя (в том числе и с целью учета векселя), он не в состоянии отразить, урегулировать и закрепить весь круг вопросов, которые возникают между участниками сделки по учету векселя. Действительно, сведения, содержащиеся в индоссаменте, предельно лаконичны, они преследуют только одну цель: идентифицировать с достаточной определенностью лицо, которому передается право на получение платежа по векселю. Но этим интересы сторон не ограничиваются. Они заинтересованы и в решении ряда других вопросов, прежде всего вопросов о том, по какой цене (с каким дисконтом) вексель приобретается банком, как будет осуществлен платеж дисконта. Поскольку эти вопросы не могут быть решены в индоссаменте, возникает необходимость в договорном оформлении правоотношений между векселедержателем и банком, учитывающим вексель.

По своей природе данный договор представляет собой договор купли-продажи векселя. На данные договоры распространяются общие нормы договорного права, нормы о договоре купли-продажи (с учетом особенностей предмета данного договора). Очевидно, что в таком договоре должны быть определены вексель (векселя), подлежащий учету, учетный процент, а также любые другие вопросы, которые любая из сторон сочтет существенными.
2.3. Инкассо векселей
Инкассо векселей представляет собой традиционную банковскую операцию с векселями, которая сводится к выполнению банком по поручению клиента действий, направленных на получение акцепта или платежа по векселю.

В силу ряда обстоятельств (например, плательщик находится на значительном удалении от векселедержателя, что практически всегда имеет место в международной торговле) векселедержатель может быть не заинтересован в личном предъявлении векселя к платежу (либо переводного векселя к акцепту) плательщику. В этом случае векселедержателю удобно передать вексель на инкассо банку, который в соответствии с инструкциями клиента (векселедержателя) пересылает вексель своему корреспонденту в месте нахождения плательщика, и уже банк-корреспондент совершает необходимые действия (предъявление) для получения акцепта и (или) платежа.

По получении акцепта банк обязан в зависимости от полученных от клиента инструкций либо вернуть акцептованный вексель клиенту (векселедержателю), либо оставить у себя с целью получения платежа по наступлении срока платежа. По получении же платежа банк обязан незамедлительно предоставить полученные средства в распоряжение клиента.

Подобно ряду других банковских операций с векселями оформление инкассо векселей отражает как вексельно-правовой характер данной операции, так и ее общегражданский характер. С точки зрения вексельного права ее оформление осуществляется в виде специального (препоручительного) индоссамента. С точки зрения гражданского права оформление инкассовой операции осуществляется в форме инкассового поручения, которое составляется в соответствии с требованиями банковских правил.

Препоручительный индоссамент. Вексельное право рассматривает препоручительный индоссамент в качестве разновидности ограничительного индоссамента. Ограничительный характер данного индоссамента состоит в том, что он не передает индоссату право собственности на вексель, но только предоставляет ему полномочие на получение платежа от имени индоссанта (векселедержателя).

По содержанию (тексту) препоручительный индоссамент представляет собой передаточную надпись, в которой указывается, что вексель передан индоссату как представителю, назначенному для получения платежа.

Вексельное право содержит примерные способы указания данного обстоятельства в тексте препоручительного индоссамента. Так, препоручительный характер индоссамента может следовать из содержащихся в нем оговорок «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному». Данный перечень не является исчерпывающим, препоручительный индоссамент может содержать любое выражение, которое свидетельствовало бы о намерении векселедержателя передать вексель индоссату исключительно с целью уполномочить его на получение платежа от имени и в пользу векселедержателя.

В практике международных расчетов могут использоваться своеобразные квазибланковые индоссаменты, такие как «платите приказу любого банка на инкассо банку...», такой индоссамент позволяет банкам пересылать вексель своим корреспондентам без учинения каждый раз отдельной передаточной надписи.

Поскольку индоссат по препоручительному индоссаменту не является собственником векселя, он не вправе передать кому-либо право собственности на него (т.е. не вправе совершить «полноценный» индоссамент), но может индоссировать вексель только в порядке препоручения, т.е. может только уполномочить другое лицо на получение платежа. По своей природе такое препоручение представляет собой известное гражданскому праву передоверие, в силу которого лицо, уполномоченное на совершение каких-либо действий от имени доверителя, вправе передать полномочия по совершению таких действий другим лицам. Но в отличие от общегражданского передоверия вексельное право рассматривает возможность передоверия по векселю (возможность совершения инкассирующим банком препоручительного индоссамента в пользу другого банка), как изначально входящую в объем прав держателя векселя по препоручительному индоссаменту, т.е. для дальнейшей передачи им векселя в порядке препоручения не требуется специального указания о таком праве в тексте препоручительного индоссамента.

Вексельное право устанавливает, что будучи ограниченным в праве передачи векселя, индоссат по препоручительному индоссаменту вправе осуществлять все права, вытекающие из векселя. Под всеми правами, которые может осуществлять индоссат, понимается право на совершение всех действий, необходимых для получения акцепта и (или) платежа, таких как право на предъявление к акцепту и (или) платежу, право на совершение протеста. Вексельное право Российской Федерации при этом не содержит оснований для предъявления индоссатом по препоручительному индоссаменту иска в случае неплатежа.

Предъявление векселя к акцепту. Если инкассирование векселя предусматривает предъявление переводного векселя к акцепту, то должны соблюдаться специальные нормы вексельного права о предъявлении к акцепту. Эти правила суть следующие.

Предъявление векселя к акцепту должно соблюдаться в пределах сроков, установленных для акцепта векселя.

Общее правило в связи с этим состоит в том, что вексель должен быть предъявлен к акцепту в промежуток времени между его выдачей и наступлением срока платежа. Однако возможны уточнения этого промежутка времени в самом тексте векселя: согласно Положению о векселе векселедатель вправе указать, что предъявление к акцепту не может состояться ранее назначенного срока, либо указать предельный срок (ранее дня наступления срока платежа), в течение которого должно быть сделано предъявление к акцепту.

Если переводной вексель выдан со сроком платежа «во столько-то времени от предъявления» и не обусловлен иной срок, то предъявление к акцепту должно быть сделано в течение года со дня выдачи векселя¹.

Следует также иметь в виду, что срок предъявления векселя к акцепту может быть сокращен индоссантами².

Предъявление к акцепту должно быть сделано в месте нахождения плательщика (которое может и не совпадать с местом платежа)¹. При этом под местом нахождения в вексельном праве понимается либо место жительства плательщика - физического лица, либо место нахождения плательщика - юридического лица (речь не идет о случайном месте нахождения плательщика, в котором его встретил вексельный кредитор, если предъявление к акцепту совершается в подобном «месте нахождения», то плательщик вправе не считаться с таким предъявлением).

Вексельное право предоставляет плательщику право потребовать вторичного предъявления к акцепту на следующий день после первого предъявления². Это сделано с целью дать плательщику возможность проверить наличие оснований для принятия им вексельного обязательства.

Акцепт векселя выражается словами «считать за акцепт» или аналогичным выражением и скрепляется подписью плательщика. Вексельное право допускает акцепт в виде одной подписи плательщика, поставленной на лицевой стороне векселя³.

Вексельное право не допускает условного акцепта; акцепт, данный под условием, равносилен отказу в акцепте. Единственное отклонение акцепта от первоначального содержания векселя, допускаемое вексельным правом, состоит в возможности акцептовать вексель в части суммы⁴.

При отказе от акцепта банк, принявший вексель на инкассо, должен в зависимости от инструкций, содержащихся в инкассовом поручении, либо предъявить вексель к протесту (см. ниже), либо вернуть вексель лицу, от которого вексель был получен на инкассо.

Предъявление векселя к платежу. Если инкассовое поручение предусматривает предъявление векселя к платежу, то такое предъявление должно осуществляться с соблюдением специальных правил, установленных вексельным правом. Несоблюдение таких правил приведет к тому, что плательщик вправе не считаться с таким предъявлением и для векселедержателя наступят последствия, предусмотренные вексельным правом на случай упущения предъявления векселя к платежу.

Предъявление векселя к платежу совершается вексельным кредитором, векселедержателем. Это принципиальное положение вексельного права, и в этом одно из отличий векселя от других обязательств. В обычном обязательстве должник должен исполнить причитающееся в пользу кредитора без напоминания последнего. По-другому обстоит дело при исполнении вексельного обязательства: не должник должен исполнить по своей инициативе, но кредитор должен разыскать должника и предъявить вексель к оплате. Данное правило характерно для исполнения по ценным бумагам, которое традиционно совершалось по инициативе кредитора. Целесообразность такого положения дел объясняется уже тем, что плательщик по векселю может даже не знать, кто является вексельным кредитором, поскольку плательщика не уведомляют об индоссировании векселя.

Предъявление векселя к платежу должно иметь место с соблюдением установленных правил в отношении субъектов, сроков и места предъявления к платежу.

В отношении субъектов предъявления к платежу вексельное право требует, чтобы предъявление было сделано самим вексельным кредитором. Представительство интересов вексельного кредитора может иметь место, если только оно совершается по специальным нормам вексельного права, т.е. если векселедержатель уполномочивает другое лицо на получение платежа в порядке препоручения. Поручение на получение платежа по векселю оформляется в виде препоручительного индоссамента. Именно это и происходит при инкассировании векселей банками: если инкассовое поручение содержит поручение именно на получение платежа по векселю, то на имя банка совершается препоручительный индоссамент, дающий ему право потребовать платежа от вексельного должника.

Срок (конкретный день) предъявления к платежу определяется с учетом правил, установленных для определения дня наступления срока платежа. День наступления срока платежа определяется в зависимости от способа указания срока платежа в векселе.

Эти правила суть следующие.

Вексель со сроком платежа «на определенный день». В отношении данного векселя срок предъявления к платежу определяется именно той календарной датой, которая обозначена в векселе как срок платежа. Например, если вексель выдан со сроком платежа 29 февраля 2004 г., то срок предъявления к платежу наступает именно 29 февраля 2004 г.

Вексель со сроком платежа «во столько-то времени от составления или во столько-то времени от предъявления». В отношении данных векселей установлены следующие правила об определении дня предъявления к платежу в зависимости от способа обозначения периода «столько-то времени».

Если период от составления или предъявления обозначен как один или несколько месяцев (т.е. вексель со сроком платежа «через один (несколько) месяц(-ев) от составления (предъявления)»), должен быть предъявлен к платежу в соответствующий день того месяца, в котором платеж должен быть произведен¹.

При определении «соответствующего дня» для данных целей важное значение имеют правила подсчета сроков, установленные в гражданском и вексельном праве. Согласно данным правилам течение срока, определенного периодом времени, начинается на следующий день после календарной даты или наступления события, которое определено как начало данного срока². Аналогичен подход к данному вопросу вексельного права, согласно которому в сроки, указанные в векселе, не включается день, от которого срок начинает течь³. Это означает, что если переводный вексель выдан со сроком платежа, например «через один месяц от предъявления», и акцепт (предъявления) датирован 3 апреля 2004 г., то течение месячного срока начнется не 3, а 4 апреля 2004 г., соответственно, срок предъявления к платежу наступит не 3, а 4 мая 2004 г. Аналогично правило для векселя «во столько-то времени от составления»: если вексель выдан со сроком платежа «через месяц от составления» и датирован 5 февраля 2004 г., то течение срока начнется не 5, а 6 февраля 2004 г., соответственно, срок предъявления к платежу наступает 6 марта 2004 г.

Вексель со сроком платежа «по предъявлении». Суть правил, установленных вексельным правом для таких векселей, сводится к тому, чтобы вексель не находился в обращении неразумно долгое время. По этой причине вексельное право устанавливает временные рамки, в которых должно состояться предъявление векселя к платежу и пропуск которых порождает последствия непредъявления к платежу, предусмотренные вексельным правом.

Положение о векселе устанавливает, что вексель со сроком «по предъявлении» должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления. При этом векселедатель при составлении векселя может как сократить, так и установить более продолжительный срок.

Место предъявления векселя к платежу. Вексель должен быть предъявлен к платежу в месте, которое обозначено в векселе (или определено по восполняющим нормам вексельного права) в качестве места платежа. Предъявление векселя к платежу именно в месте платежа имеет принципиальное значение: если вексель предъявлен к платежу плательщику векселедержателем в ином месте, то плательщик вправе не считаться с таким предъявлением.

Платеж по векселю. Если вексель был предъявлен к платежу с соблюдением перечисленных выше правил, то вексельное право требует совершения незамедлительного платежа, не предоставляя плательщику каких-либо так называемых грационных дней, в течение которых он мог бы совершить платеж. Практически данное правило в современных условиях вексельного оборота трудновыполнимо: это связано с тем, что платеж по векселю осуществляется не наличными деньгами, а в безналичной форме. В результате с неизбежностью возникает промежуток времени между моментом предъявления векселя к платежу и моментом его фактической оплаты.

Этот промежуток времени порождает риски для участников правоотношений по векселю. Если вексель после предъявления его к платежу остался во владении плательщика, то в случае фактического неполучения платежа векселедержатель затруднен в предъявлении вексельного иска, поскольку не располагает подлинником векселя. Если же вексель остался во владении векселедержателя, то риски возникают у плательщика, оплатившего вексель без получения его подлинника.

Вексельное право не содержит ответа на эти вопросы, в связи с чем судебная практика считает необходимым и целесообразным решение данных вопросов в специальном соглашении между векселедержателем и плательщиком, такое соглашение будет иметь не вексельный, а общегражданский характер.

Инкассовое поручение. Вексельное право не устанавливает каких-либо правил, касающихся инкассового поручения, на основании которого совершается операция по инкассо векселя. Как отмечалось выше, инкассовое поручение оформляется в соответствии с применимыми нормами законодательства и банковских правил. В качестве банковских правил фигурируют нормативные акты Банка России (для безналичных расчетов на территории Российской Федерации) или международные торговые обыкновения¹ (для инкассо векселей в международных расчетах).

Оформление инкассовой операции инкассовым поручением не исключает возможности заключения специального договора (договора о передаче векселя на инкассо), который позволяет более детально урегулировать взаимоотношения банка и клиента. В литературе такой договор получил характеристику договора комиссии².

Протест в случае неакцепта или неплатежа. Если инкассовое поручение предусматривает совершение банком протеста векселя при отказе от акцепта или платежа, то банк обязан предпринять действия, необходимые для правильного совершения протеста. Упущение протеста по общему правилу влечет неблагоприятные последствия для векселедержателя в виде прекращения ответственности регрессных должников, что принципиально дает основание для взыскания с банка убытков, возникших вследствие невыполнения инструкций инкассового поручения, касающихся совершения протеста.

Протест векселя совершается нотариусом по месту нахождения плательщика (если вексель домицилирован, то по месту платежа) в соответствии с вексельным правом и нормами законодательства о нотариате.

При совершении протеста важно соблюсти сроки, в течение которых вексель должен быть предъявлен к протесту. Эти сроки суть следующие.

Протест в неакцепте должен быть совершен в сроки, установленные для акцепта. Если предъявление векселя акцепту было совершено в последний день такого срока и плательщик (в соответствии с Положением о переводном и простом векселе) потребовал предъявить ему вексель к акцепту на следующий день, то протест может быть совершен на следующий рабочий день.

Сроки протеста в неплатеже зависят от сроков платежа по векселю. Если вексель выдан со сроком платежа «на определенный день», «во столько-то времени от составления» или «во столько-то времени от предъявления», то протест должен быть совершен в один из двух рабочих дней, которые следуют за днем наступления срока платежа. Если вексель выдан со сроком платежа «по предъявлении», то протест должен быть совершен в сроки, установленные для совершения протеста в неакцепте (см. выше).

Следует иметь в виду, что если имел место протест в неакцепте, то банк, принявший вексель на инкассо, освобождается от обязанности предъявления к платежу и протеста в неплатеже, несмотря на содержание инкассового поручения¹.

2.4. Авалирование векселей банками
Вексельному праву известен институт аваля, который принято называть также вексельным поручительством. Суть аваля состоит в обеспечении платежа по векселю авалистом - лицом, которое приняло обязательство гарантировать совершение платежа по векселю вексельным должником.

Аваль может даваться в обеспечение обязательства платежа как по простому, так и по переводному векселю.

Традиционно авалирование векселя банком рассматривалось в вексельном обороте как действие, повышающее надежность и ценность векселя, поскольку банк по общему правилу является лицом более платежеспособным, нежели другие участники вексельного обращения.

Аваль может быть дан за любого из вексельных должников - векселедателя простого векселя, акцептанта переводного векселя, индоссантов как регрессных должников.

В качестве авалиста может выступать любое лицо - как уже являющееся вексельным должником, так и постороннее данному векселю лицо. Таким образом, банк может авалировать и платеж по векселю, по которому он уже является одним из должников.

Объем и характер ответственности авалиста определяются по нормам вексельного права. Основополагающим правилом в отношении авалиста является следующее: «Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль».

Положение о векселе рассматривает термины «аваль» и «вексельное поручительство» как синонимичные. Однако не следует думать, что вексельное поручительство является разновидностью общегражданского поручительства, которое широко используется банками в качестве обеспечения исполнения кредитных обязательств.

Основное отличие аваля от общегражданского поручительства состоит в следующем. Общегражданское поручительство является договором основного обязательства. Так, если кредитный договор прекратился (исполнением либо по другой причине), договор поручительства также прекращается без заключения об этом каких-либо дополнительных соглашений между поручителем и кредитором. Аналогичные последствия наступают, если кредитный договор окажется недействительным.

В отношении вексельного поручительства (аваля) установлено другое правило - аваль сохраняет свою силу, даже если обязательство, за которое поручился авалист, является недействительным¹. Единственным исключением является недействительность обязательства в силу дефекта формы: если обеспеченное авалем обязательство окажется недействительным по этому основанию, то ответственность авалиста также прекращается².

Объем и характер ответственности авалиста. Объем и характер ответственности авалиста могут быть различны в зависимости от двух обстоятельств:

- в зависимости от того, ограничил ли авалист объем своей ответственности;

- в зависимости от того, за кого из вексельных должников выдан аваль.

Вексельное право допускает для авалиста возможность ограничить свою ответственность частью вексельной суммы. Это следует из буквального содержания ст. 30, согласно которой платеж по векселю может быть обеспечен авалем «полностью или в части вексельной суммы». Очевидно, что такое ограничение должно быть явно указано в тексте аваля и не должно быть подразумеваемым.

Вексельное право допускает выдачу аваля за любое ответственное по векселю лицо, как за основного должника (векселедателя простого векселя или акцептанта переводного), так и за любого из регрессных должников. Поскольку авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль, ответственность авалиста будет зависеть от обеспеченного авалем обязательства.

Если аваль выдан за основного должника (акцептант или векселедатель простого векселя), то авалист является солидарно ответственным с основным должником. Это означает следующее:

- требование к авалисту может быть предъявлено по наступлении срока платежа независимо от того, предъявлялось ли требование к основному должнику;

- на требование к такому авалисту распространяется трехлетний срок вексельной давности.

То есть требования к авалисту за основного должника погашаются истечением трех лет с даты наступления срока платежа - именно такое правило установлено в отношении требований к основному должнику (ст. 70 Положения о векселе).

Если аваль выдан за регрессного должника, то авалист отвечает солидарно с другими регрессными должниками. Соответственно:

- требование к авалисту может быть предъявлено в том же порядке, что и к другим регрессным должникам;

- на требования к такому авалисту распространяются сроки вексельной давности, установленные для регрессных должников.

В отношении требований к регрессным должникам вексельное право устанавливает годичный срок вексельной давности, если требование предъявляется векселедержателем, и шестимесячный срок, если требование предъявляется другим регрессным должником, оплатившим вексель.

Поскольку вексельное право установило последствия в зависимости от того, какое вексельное обязательство обеспечивается авалем, установлено требование указывать в авале, за чей счет дан аваль, т.е. обязательство кого из вексельных должников обеспечено авалем. На случай упущения данных сведений в тексте аваля в вексельном праве установлена презумпция, согласно которой при отсутствии какого-либо указания аваль считается выданным за векселедателя¹.

Ответственность авалиста наступает при выполнении ряда условий. Если аваль дан за основного должника, ответственность авалиста наступает в случае безрезультатного предъявления векселя к платежу основному должнику. Если же аваль дан за кого-либо из регрессных должников, то условием возникновения ответственности авалиста является протест векселя в неплатеже, что является необходимым условием возникновения регрессной ответственности вообще.

Форма и содержание надписи об авале. Подобно другим вексельным обязательствам аваль должен совершаться с соблюдением требований к форме и содержанию. При этом, как и при ряде других операций с векселями, оформление правоотношений в связи с авалем осуществляется двояко: по нормам вексельного права (на самом векселе) и по нормам гражданского права (в виде соответствующего договора).

Как и всякое другое вексельное обязательство, аваль требует письменной формы под страхом недействительности.

Содержание надписи об авале должно свидетельствовать о намерении лица выступить обеспечителем в отношении обязательства ответственного по векселю лица. Положение о векселе в качестве примера такой надписи приводит слова «считать за аваль», однако данная фраза не является единственно возможной, вексельное право прямо допускает надпись любого другого аналогичного содержания.

Наряду с надписью, свидетельствующей о намерении лица обязаться по векселю в качестве авалиста, вексельное право допускает аваль в виде простой подписи авалиста, не сопровождаемой каким-либо текстом. Такая подпись, для того чтобы иметь силу аваля, должна отвечать двум условиям:

- она должна принадлежать лицу, не являющемуся плательщиком;

- она должна быть поставлена на лицевой стороне векселя.

Оформление аваля в виде соответствующей надписи и подписи на векселе не исключает целесообразности и даже необходимости заключения между банком-авалистом и лицом, за счет которого дается аваль, специального договора об авалировании векселя, определяющего права и обязанности сторон в связи со сделкой авалирования векселя².

Последствием оплаты векселя авалистом является:

- приобретение им требований к лицу, за которое был дан аваль;

- приобретение требований к лицам, обязанным в порядке регресса перед лицом, за которое был дан аваль.
2.5. Залог векселя
В ряде случаев вексель может использоваться в качестве средства обеспечения банковского кредита. С этой целью векселя могут приниматься банком в залог с возможностью получить удовлетворение из стоимости векселя, если обязательство по обеспеченному таким образом кредитному договору не будет исполнено. В качестве залога вексель имеет ряд очевидных преимуществ, в том числе возможность для залогодержателя реализовать свое право в упрощенном по сравнению с обычным залогом порядке: предъявить вексель к платежу, минуя торги.

Принятие векселя в залог банком порождает необходимость анализа соответствующего векселя с точки зрения как правильности его составления, так и реальной платежеспособности обязанных по векселю лиц. По сути, речь идет о выяснении тех же вопросов, что и при принятии решения об учете векселя.

Суть залога состоит в следующем: залогодатель, являющийся собственником определенного имущества, передает кредитору это имущество в залог с целью обеспечения исполнения определенного обязательства, в связи с этим кредитор получает право при неисполнении обязательства потребовать продажи этого и получить удовлетворение своих требований из вырученной от продажи суммы.

Таково понимание залога в гражданском праве. Но если предметом залога выступает вексель, то нормы гражданского права должны применяться с учетом специфики векселя как предмета залога.

Специфика эта определяется тем, что с точки зрения своей юридической природы залог векселя имеет существенную особенность в сравнении с институтом залога, установленным гражданским правом. Основная разница (и проблема) состоит в следующем: право залогодержателя по гражданскому праву является по своей сути условным - залогодержатель получает право обратить взыскание на предмет залога, если не исполнено обеспеченное залогом обязательство. Напротив, вексельное право не признает условных прав по векселю. Если вексель передан по залоговому индоссаменту (см. ниже), т.е. явно с целью обеспечения исполнения какого-либо обязательства, то право такого залогового векселедержателя на получение платежа не зависит от исполнения или неисполнения обеспеченного залогом векселя обязательства.

Оформление залога векселя осуществляется путем заключения договора залога векселя и совершения индоссамента на векселе. Причина этого состоит в недостаточности только договора или только индоссамента для решения всех вопросов, которые возникают при заключении залоговой сделки. Так, залоговый индоссамент, передавая права на вексель залогодержателю, не может рассматриваться в качестве основания возникновения залога: согласно гражданскому законодательству основанием возникновения залога является договор о залоге, а индоссамент не может рассматриваться в качестве такого договора. В то же время заключение только договора залога без совершения индоссамента не приводит к возникновению каких-либо последствий по вексельному праву.

Договор залога векселя. Договор залога векселя должен быть составлен по правилам, установленным гражданским правом для заключения договоров вообще, а также с соблюдением тех правил, которые установлены именно для договоров залога.

Сторонами договора залога являются залогодатель и залогодержатель. В качестве залогодержателя выступает банк, которому вексель передается в обеспечение кредитного договора. В качестве залогодателя может выступать только собственник векселя, векселедержатель.

Следует отметить весьма распространенную ошибку в российском вексельном обороте - практику передачи в залог «собственных векселей». Речь идет о том, что заемщик, получая кредит, составляет простой вексель (на сумму кредита) в пользу кредитора и передает кредитору такой вексель «в залог». Это является абсурдным с точки зрения как вексельного, так и гражданского права. В залог может быть передана либо вещь, в отношении у которой у залогодателя есть право собственности, либо имущественное право, принадлежащее залогодателю. В случае «собственного векселя» у «залогодателя» нет ни того, ни другого¹. В качестве залогодателя может выступать вексельный кредитор, которому принадлежат все права по векселю, но не вексельный должник.

Согласно ГК РФ договор залога должен содержать ряд обязательных условий, к которым относятся:

- содержание и состав заложенного имущества. В отношении залога векселя данное условие будет соблюдено, если в договоре залога будет перечислено содержание обязательных реквизитов векселя, передаваемого в залог;

- залоговая стоимость имущества. По общему правилу залоговая стоимость имеет своей целью отразить тот факт, что сумма, которую залогодержатель может получить из реализации предмета залога, является в большинстве случаев меньшей, чем собственно цена заложенного имущества (это может быть связано с расходами по реализации, судебными издержками и другими расходами, которые будут покрываться именно реальной стоимостью заложенной вещи). В случае залога векселя вопрос можно поставить по-иному: поскольку в случае реализации своего права как залогодержателя банк не обязан продавать вексель, а вправе предъявить его к оплате для получения всей суммы векселя, залоговая стоимость векселя может рассматриваться как равная сумме векселя;

- описание обеспеченного залогом обязательства. Важность данного условия определяется тем, что при невозможности определить, в обеспечение какого обязательства совершен залог, невозможно реализовать залоговое право. Данное требование будет соблюдено при указании в договоре залога векселя основных данных кредитного договора: размер выданного кредита, срок его возврата, проценты, неустойка и т.п.;

- указание, у какой стороны находится заложенное имущество. По общему правилу, если в договоре не указано иное, при залоге ценных бумаг они передаются залогодержателю (или в депозит нотариуса). Вексельное право исходит из того, что передача векселя по индоссаменту должна сопровождаться его фактической передачей индоссату, по этой причине возможность оставления заложенного векселя у залогодателя лишена практического смысла.

Индоссамент при залоге векселя. Вексельное право исходит из того, что передача векселя не порождает вексельно-правовых последствий, если она не сопровождается индоссаментом. В связи с этим наряду с заключением договора о залоге передача векселя в залог предполагает и обязательное совершение индоссамента.

Вексельному праву известен специальный залоговый индоссамент, который указывает на то, что вексель передан индоссату как залогодержателю, а не новому собственнику векселя.

По содержанию (тексту) залоговый индоссамент представляет собой передаточную надпись, в которой указывается, что вексель передается индоссату в обеспечение, но без передачи индоссату права собственности на данный вексель. Тексты нормативных актов по вексельному праву в качестве примера соответствующей оговорки приводят выражения «валюта в обеспечение», «валюта в залог»¹, однако данные оговорки не являются единственно возможными способами совершения залогового индоссамента, индоссамент будет рассматриваться в качестве залогового при помещении в нем любых слов, свидетельствующих о залоговом характере передачи. Например, надпись типа «платите (наименование индоссата) как залогодержателю настоящего векселя (подпись индоссанта)» соответствует требованиям, предъявляемым к залоговому индоссаменту.

Залоговый индоссамент предоставляет индоссату (залогодержателю) объем прав, ограниченный в сравнении с обычным индоссаментом. Ограничение состоит в том, что передать вексель залоговый индоссат может только в порядке препоручения, т.е. он вправе только поручить другому лицу получение платежа по векселю, но не вправе передать другие права по векселю. Но с точки зрения права на получение платежа по векселю залоговый индоссат (банк-залогодержатель) пользуется таким же объемом прав, как и обычный векселедержатель, т.е. он имеет право на получение всей вексельной суммы (а не только той ее части, которая соответствует размеру его требований по обеспеченному залогом кредитному договору).

Однако для залога векселя не обязательно совершение именно залогового индоссамента. Судебная практика в настоящее время исходит из того, что если при передаче векселя в залог на нем совершается не залоговый, а обычный индоссамент, то это не противоречит нормам гражданского и вексельного права. При этом может совершаться как индоссамент, содержащий наименование банка-индоссата (залогодержателя), так и бланковый индоссамент, который банк впоследствии может заполнить своим именем или передать другому лицу.

В большинстве случаев совершение не залогового, а обычного индоссамента (в том числе бланкового) при передаче векселя в залог представляет собой удобство для банка-залогодержателя, поскольку в этом случае у банка есть возможность не только получить платеж по векселю, но и получить удовлетворение, продав вексель другому лицу, что исключалось бы при совершении в пользу банка залогового индоссамента.