УП практикум. Практикум по уголовному праву Общая и Особенная часть Под редакцией А. В. Бриллиантова и И. А. Клепицкого
 Скачать 0.92 Mb.
|
27. Преступления в сфере экономической деятельностиВопросы 1. Преступления в сфере экономической деятельности: общая характеристика и система. 2. Преступления в сфере государственного управления экономикой (ст. 169-172 УК). 3. Преступления в сфере инвестиций (ст. 185, 1851 УК). 4. Преступления в сфере кредитных отношений (ст. 176, 177, 195-197 УК). 5. Посягательства на свободную и добросовестную конкуренцию (ст. 178, 180, 182-184 УК). 6. Преступления в сфере финансов (ст. 186-187, 191-192, 198, 199 УК). 7. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля (ст. 188-190, 193, 194 УК). 8. Преступления в сфере отношений, обеспечивающих защиту прав потребителей (ст. 181УК). 9. Иные хозяйственные преступления (ст. 173, 174, 175, 179 УК). Рекомендации к изучению темы Для усвоения темы необходимо твердое знание смежных областей гражданского, административного, банковского и хозяйственного права. Задачи: Задача 1. Индивидуальный предприниматель Можаев с целью получения кредита предоставил в КБ «Промбизнесюгбанк» комплект поддельных документом о своем финансовом состоянии. Получив льготный кредит в сумме 600 тыс. рублей, Можаев передумал вкладывать денежные средства в развитие бизнеса, и израсходовал их на приобретение автомобиля. По окончании срока кредитного договора Можаев не вернул деньги ввиду их отсутствия. Как квалифицировать действия Можаева? Задача 2. Гравер Саломатин изготовил за денежное вознаграждение два поддельных государственных пробирных клейма для ювелира Купермана, который использовал их при изготовлении ювелирных изделий из золота, привезенного нелегально из Турции. Как квалифицировать действия Саломатина и Купермана? Задача 3. Балдина, работая в администрации г. Железнодорожный старшим инспектором отдела по земельным ресурсам и землеустройству, при регистрации сделок с землей за дорогие подарки от заинтересованных лиц занижала размеры платежей за землю. Как квалифицировать действия Балдиной? Задача 4. Соловьев для получения разрешения (лицензии) на зарегистрированное им предприятие представил в лицензионный отдел районной администрации соответствующий пакет документов. Начальник отдела Жданович отказал Соловьеву в выдаче лицензии, в связи с тем, что ряд фирм уже осуществляет аналогичную деятельность на территории данного района. Подлежит ли Жданович уголовной ответственности ? Задача 5. Сысенко и Булкин, не имея лицензии и без регистрации занимались банковской деятельностью. Для привлечения в банк денежных средств они расположили плакаты и стенды во многих населенных пунктах, обещая сверхприбыль для вкладчиков. Собрав более 3 млн. рублей, они скрылись. На вырученные денежные средства они купили две квартиры и автомобиль. Как квалифицировать действия указанных лиц? Задача 6. Операционистка КБ «МОСТ-Банк» Ахундова, в беседе с Тархановым, говоря об их общей знакомой Нидзельской, между прочим, заметила, что та недавно положила на счет в банке сто тысяч рублей. Подлежит ли Ахундова уголовной ответственности ? Задача 7. Предприниматель Канунников, продававший верхнюю одежду из джинсовой ткани местного производства, для ускорения реализации и повышения продажной цены сделал нашивки, из которых следовало, что реализуемый товар произведен известной фирмой «BOSS». За проданный товар им был извлечен доход в сумме 200 тыс. рублей. Подлежит ли Канунников уголовной ответственности? Задача 8. К Акимову пришел его знакомый Слайковский, и предложил приобрести по очень низкой цене кожаные штаны и две куртки, предупредив, что имущество им похищено у одного артиста. Совершив сделку, Акимов кожаные штаны оставил себе, одну куртку подарил своему брату, а другую сдал в комиссионный магазин. Владелиц вещей, случайно зайдя в магазин, опознал свою вещь и обратился в милицию. Как квалифицировать действия указанных лиц? Задача 9. Пенсионерка Исаева, являясь владельцем престижной квартиры в центре г. Москвы, последнее время проживала у себя на даче. Гришин, узнав об этом, потребовал от Исаевой продать ему квартиру. Получив отказ, он через некоторое время повторил свои требования, угрожая при этом поджечь дачу в которой проживала Исаева. Боясь приведения угрозы в исполнение, Исаева согласилась на продажу квартиры. Как квалифицировать действия Гришина? Задача 10. Медведева, под вывеской салона красоты два года содержала притон для занятия проституцией. За это время ею был получен доход в размере 2 млн. рублей, которые были потрачены на покупку загородного дома. Подлежит ли Медведева уголовной ответственности? Задача 11. Художник Мельников, нарисовав на досуге две 50-долларовые купюры, одну поместил в свою коллекцию, а другую подарил своему знакомому Пименову. Подлежит ли Мельников уголовной ответственности? Подлежит ли Мельников уголовной ответственности, если бы он обе купюры оставил себе, поместив их в коллекцию? Задача 12. Шильников, не являясь индивидуальным предпринимателем, проживая на даче, сдавал в наем свою двухкомнатную квартиру в течение двух лет. За это время им был получен доход в размере 320 тыс. рублей, никаких налогов с этой суммы он не платил. Как квалифицировать действия Шильникова? Задача 13. Струлев при пересечении таможенной границы РФ пытался вывезти 15 тыс. долларов США, которые не были указаны в таможенной декларации. Подлежит ли Струлев уголовной ответственности? Задача 14. Бекяшев, обладая художественными способностями, нарисовал уже вышедшие из денежного оборота и не подлежащие обмену на новые десять банкнот достоинством 100 рублей каждая. При попытке продать их коллекционеру Андриянову он был задержан. Подлежит ли Бекяшев уголовной ответственности? Задача 15. Денисов, являясь лидером преступной группировки, стал вкладывать полученные от торговли наркотиков денежные средства в покупку акций нефтеперерабатывающих предприятий своего региона и создание коммерческого банка. За какие преступления Денисов подлежит уголовной ответственности? Задача 16. Штольц создал бригаду временных рабочих-строителей и заключил договор подряда на строительство загородного дома предпринимателя Бондарчука на сумму 800 тыс. рублей. После окончания работы и рассчета с рабочими, у Штольца осталось 300 тыс. рублей. Никаких налогов с этой суммы он не заплатил. Подлежит ли Штольц уголовной ответственности? Задача 17. Трофимов, являясь директором закрытого акционерного общества «ВИМ» в течение двух лет представлял в налоговые органы документы с заведомо ложными сведениями о полученных доходах и понесенных расходах. Проведенная выездная налоговая проверка выявила факт уклонения от уплаты налогов на общую сумму 3 млн. рублей. Подлежит ли уголовной ответственности Трофимов? Задача 18. Смирнова и Хахалина под прикрытием обувной мастерской занимались распространением наркотиков. Полученный доход они передавали брокеру Воронову, который за 5% от суммы приобретал для них ценные бумаги ведущих российских предприятий. Как квалифицировать действия указанных лиц? Задача 19. Олейников, являясь виновником ДТП, по решению суда должен был выплатить Ахапкину 9 тыс. долларов США. Судебный пристав, исполняя судебный акт, потребовал от Олейникова в пятидневный срок добровольно уплатить указанную сумму. Однако, Олейников заявил, что таких денег у него нет, и поэтому он платить не будет. Проведя соответствующую проверку, судебный пристав установил, что у Олейникова никакого имущества нет и временно он нигде не работает. Как квалифицировать действия Олейникова? Задача 20. Алексеев, Скачев и Ченцов, объединившись в группу, за вознаграждение от руководителя колхоза Ковлера на городском рынке ежедневно встречали иногородних фермеров, желавших реализовать продукцию сельскохозяйственного производства и диктовали на нее цены. Тем продавцам, кто не подчинялся их требованиям, они уничтожали продукцию и повреждали автомобили. Квалифицируйте действия указанных лиц. Литература Аванесян Г.С. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности. Ульяновск, 2001. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. М., 2001. Аслаханов А.А. Преступность в сфере экономики. М., 1997. Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда: история, социально-экономическое содержание и ответственность. СПб., 2002. Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб., 1998. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности(экономические преступления). СПб., 2002. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998. Зрелов А.П., Краснов М.В. Налоговые преступления. М., 2004 Ларичев В.Д., Решетняк Н.С. Налоговые преступления и правонарушения. М., 1998. Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998. Егоров В.А. Налоговые преступления: история и современность. Чебоксары, 2001. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М., 1999. Истомин П.А. Проблемы налоговых преступлений. Ставрополь, 2000. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег: Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М., 1996. Клепицкий И.А. «Отмывание денег» в современном уголовном праве // Государство и право, 2002, № 8. Клепицкий И.А. Кредитный обман в сравнительно-правовом аспекте // Законодательство, 2003, № 1, 2. Клепицкий И.А. Уголовно-правовая охрана инвестиций на рынке ценных бумаг // Законодательство. 2003, № 12, 2004, № 1. Клепицкий И.А. Эволюция норм об ответственности за уклонение от уплаты налогов // Законодательство. 2004, № 5, № 6. Кучеров И.И. Преступления в сфере налогообложения. М., 1999. Кучеров И.И., Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за налоговые преступления. Комментарий. М., 2004. Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления. М., 2001. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. Ростов-на-Дону, 1999. Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления. СПб., 1999. Михалев И.Ю. Криминальное банкротство. СПб., 2001. Пастухов И.Н., Яни П.С. Неуплата налогов и незаконное предпринимательство. М., 2002. Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности. Ставрополь, 2000. Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов и сборов. М., 2000. Тупанчески Н.Р. Уклонение от уплаты налогов в сравнительном праве. М., 2001. Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М., 2001. Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за лжепредпринимательство. М., 2003. Сапожков А.А. Кредитные преступления. СПб., 2002. Яни П.С. Экономические и служебные преступления. М., 1997. Нормативные правовые акты и их судебное толкование Уголовный кодекс Российской Федерации (ст. 169-200). Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг». Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 4 июля 1997 г. № 8 «О некоторых вопросах применения судами РФ уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов». Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 14 марта 1975 г. № 2 «О судебной практике по делам об обмане покупателей и заказчиков». Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 3 февраля 1978 г. № 2 «О судебной практике по делам о контрабанде». |