курсовая работа_3. Развитие банковской системы России
 Скачать 55.59 Kb.
|
|
Правовые основы банковской деятельности изложены в следующих источниках банковского права: Конституция Российской Федерации. Общее банковское законодательство, регулирующее банковскую деятельность : кодекс (гражданский кодекс, налоговый кодекс, бюджетный кодекс, административный кодекс и т.д.). экономические законы. специальное банковское законодательство Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 нормативно-правовые акты Центрального банка. Основные этапы развития банковской системы Существует четыре основных этапа развития банковской деятельности: Первый этап - от древности до появления Венецианского банка; II этап - с 1156 года до создания Английского банка - 1694 год; III этап - с 1694 года до конца XVIII века; IV этап - с начала XIX века по настоящее время. 1 этап. Элементы развития банковского дела так или иначе отмечаются в Италии, Греции, Египте и других странах задолго до наступления новой эры. Первоначально банковские операции ограничивались куплей-продажей и обменом монет, учетом обязательств до погашения, управлением имуществом клиентов, приемом депозитов, выдачей кредитов, ипотечными и ломбардными операциями. Позднее кредиторы начали осуществлять расчеты и другие операции от имени своих клиентов. 2 стадия. Банки постепенно распространились по всей Италии, многие из них появились в крупных торговых центрах, ганзейских городах Генуя, Венеция, Флоренция, а затем во Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии. Ненормальное состояние международного и денежного обращения, вызванное обесцениванием и неоднородностью курсовой единицы и злоупотреблением этой единицей, заставило некоторые городские администрации и торговые классы открыть государственные банки. Это было вызвано, в частности, тем, что банкиры постепенно концентрировали все наличные деньги в торговом классе, которые, следовательно, осуществляли платежи наличными не наличными, а безналичными, т.е. переводили деньги в письменной форме со счета должника на счет кредитора в банковской книге. Функции государственных банков были следующими: Прием денег на хранение, что уже было важно для того времени, которое характеризовалось отсутствием безопасности. Торговый класс, оставляя деньги на своих счетах в банках, распоряжается ими переводами или переводами со своих счетов на счет получателя, если у клиента был счет в том же банке. Операция банка осуществлялась на основе курсовой единицы (банковских денег). Она соответствовала определенному весу и образцу благородного металла. Таким образом, можно сделать вывод, что банки на втором этапе развития не являлись депозитариями в современном понимании, так как депозиты принимались, но их нельзя было использовать. Поэтому клиенты не получали процентов по вкладам, а платили комиссию. 3 стадия. Дальнейшее развитие произошло в Англии, где появилось много банков. Главным из них был Английский банк, основанный в 1694 году шотландцем Уильямом Петерсоном, с уставным капиталом 1200000 фунтов стерлингов, для решения финансовых проблем правительства. В связи с тем, что капитал был отозван правительством, были выпущены банковские билеты на ту же сумму. Банк мог оплатить эти билеты, имел право на торговлю золотом, дисконтные векселя. Появилось право залога. Банк мог предоставлять кредиты под залог имущества с условием, что если деньги не будут возвращены в течение определенного периода времени, то банк заберет имущество. Появились процентные депозиты. Появились специализированные банки: в этих банках появился новый способ оплаты по чекам. После многолетней практики банки пришли к выводу, что сумма денег, внесенных на их хранение, мало варьируется, эти платежи, как правило, покрываются поступлениями, постепенно остаток депозита даже увеличивается, и поэтому значительную часть доверенных им денег они, без ущерба для вкладчиков, могли бы ввести в обращение путем учета векселей и займов. Это стало практическим применением, и сразу же изменился характер депозитов и сами банки, они превратились в банки вкладов. Депозитная операция получила широкое распространение. Появились три основных вида вкладов: до востребования, срочные вклады, сберегательные депозиты. И еще одна особенность этого времени - появились эмиссионные банки, основной функцией которых был выпуск банкнот. 4 стадия. Появились также специализированные банки: ипотечные (под залог недвижимости), народные - обслуживают население, ремесленные - обслуживают ремесленников. Появились кредитные конторы, которые выдавали кредиты, сберегательные кассы - прием вкладов от населения. В 1877 г. появилась лизинговая операция - сдача оборудования в аренду с последующей оплатой стоимости оборудования. Позже банки начали факторинговые операции - уступку прав требования во всех его разновидностях. Таким образом, история развития банка привела к тому, что современный банк - это крупный банк, решающий широкий круг вопросов, осуществляющий расчеты и играющий серьезную роль в экономике. Мировые банковские системы на современном этапе Британская банковская система. Английская банковская система в начале XX века выглядела именно так: Банк Англии является центральным банком страны. Депозитные банки - занимались исключительно приемом вкладов наличными и выдачей краткосрочных кредитов. Кредитно-торговые банки - не принимали депозиты и занимались только спекулятивными операциями. Кредитные посредники - включали в себя вексельных и торговых брокеров. Расчистка домов. В настоящее время в Великобритании выделяются следующие виды коммерческих банков: Депозитные банки, к которым относятся крупнейшие монополии банков - клиринговые банки, доминирующие в сфере депозитных и кредитных операций 2. Торговые банки - работают в сфере внешнеторговых и международных финансово-кредитных операций. Банки Содружества. В настоящее время существует 7 крупных иностранных банков. Иностранные банки в Великобритании, которых сейчас насчитывается около 450. Банки-консорциумы, в которых участвуют как минимум две стороны, и ни одна из них не имеет контрольного пакета акций. Бухгалтерские дома, осуществляющие краткосрочные операции на денежном рынке. В настоящее время таких домов 9. Структура кредитных учреждений в Великобритании включает в себя: страховые компании; Сберегательно-кредитные ассоциации и взаимные сберегательные банки; финансовые компании; кредитные, строительные кооперативы; пенсионные фонды; трастовые паевые фонды. Особенности английской банковской системы: Банк Англии кредитует коммерческие банки не напрямую, а через посредников - бухгалтерские и дисконтные дома, а его руководитель еженедельно встречается с руководителями различных ассоциаций, не только банковских, но и торгово-промышленных. В Великобритании, в отличие от банковских систем других стран, коммерческие и инвестиционные банки разделены. В Англии деньги в уставном капитале банка вносятся учредителями навсегда, т.е. они становятся деньгами банка. Швейцарская банковская система. Швейцария - страна банков, так как на каждые 1,5 тысячи жителей приходится одна банковская структура. Банковская система Швейцарии объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три категории. Первая категория - три крупнейших швейцарских банка - Объединенный банк Швейцарии, Швейцарская банковская корпорация, Швейцарский кредитный банк. Вторая категория - кантональные, местные и сберегательные банки, которые в основном работают с местными вкладчиками, специализируясь на кредитовании и обычных банковских расчетах. Третья категория - это частные банки, занимающиеся управлением инвестиционным портфелем. В швейцарскую кредитную систему также входит большое количество финансовых компаний, которые делятся на компании: которые регулируют прием вкладов и должны соответствовать всем требованиям федерального банковского законодательства; которые не принимают депозиты, но осуществляют другие банковские операции. Отличительной особенностью швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. Контроль банков имеет трехступенчатую систему и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным банком и Ассоциацией банков Швейцарии. Еще одной отличительной чертой швейцарской банковской системы является банковская тайна. Тайна банковских вкладов в Швейцарии защищена как гражданским, так и уголовным законодательством. Банковская информация может быть раскрыта государственным органом только при наличии доказательств причастности клиента к уголовному преступлению. Кроме того, следует отметить, что уклонение от уплаты налогов, а также нарушение валютного законодательства других стран в соответствии со швейцарским законодательством не являются преступлениями. Банковская система Германии. Структура банковской системы Германии выглядит следующим образом: Немецкий Бундесбанк - Центральный банк; универсальные коммерческие банки; сберегательные банки; кооперативные центральные банки; кредитные кооперативы; специальные банки (в основном ипотечные); почтовые, коммунальные и сберегательные банки. Немецким центральным банком является Deutsche Bundesbank, который имеет совет директоров во Франкфурте-на-Майне, 9 государственных центральных банков в качестве головного офиса и почти 200 главных филиалов и отделений. Федеральный банк полностью принадлежит Федерации и осуществляет совместно с федеральным департаментом функции надзора. Денежно-кредитная политика немецкого Федерального банка определяется его Центральным Советом. Федеральный банк не обязан следовать указаниям федерального правительства, но поддерживает его в области общей экономической политики. Через Бундесбанк и его филиалы основная часть безналичных платежей осуществляется с использованием чеков и векселей на национальном уровне. Важнейшей особенностью банковской системы Германии является универсальный характер коммерческих банков в стране. Коммерческие банки в Германии условно разделены на три группы: I группа - около 350 частных банков, региональных и других кредитных банков, частных банков, филиалов иностранных банков (осуществляют 1/3 банковских операций); II группа - более 700 государственных сберегательных и земельных банков (выполняют половину операций всех банков); III группа - около 3000 кооперативных банков (осуществляют 1/5 всех банковских операций). Основным преимуществом банковской системы Германии является более высокая стабильность, основанная на диверсификации и связанная с этим высокая надежность банковских вкладов. Немецкие банки, работающие на универсальной основе, способны предоставлять своим клиентам широкий спектр операций и услуг и, таким образом, перераспределять доходы и убытки от банковской деятельности. Параллельно с универсальными коммерческими банками в Германии существует ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные организации выдают кредиты под залог недвижимости, специальные банки предоставляют кредиты с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы предоставляют кредиты на индивидуальное жилищное строительство. В качестве кредитных кооперативов функционируют почтовый банк и так называемые промышленные банки. В настоящее время банковская система США состоит из следующих основных элементов: Федеральная резервная система; коммерческие банки; инвестиционные банки; сберегательные банки; ссудо-сберегательные ассоциации; почтовые сберегательные банки; финансовые компании; кредитные кооперативы; страховые компании; пенсионные фонды; Фонды социального страхования; обществ взаимного кредита; Учреждения по страхованию вкладов и т.д. Функции центрального банка выполняет Федеральная резервная система (ФРС), основанная в 1913 году. В состав ФРС входят 12 федеральных резервных банков, которые являются центральными для округов, в которых они расположены. Кроме того, около 6000 коммерческих банков являются членами Федеральной резервной системы, на долю которых приходится более 70 процентов всех вкладов. Банки-члены ФРС являются крупнейшими частными коммерческими банками. Они являются как акционерами, так и клиентами Федеральной резервной системы и получают 6-процентный дивиденд от своего уставного капитала. В своей функции "банка банков" Федеральная резервная система предоставляет комплексные услуги банкам - членам Федеральной резервной системы. ФРС финансово независима. Независимость ФРС выражается также в том, что президент Соединенных Штатов не имеет полномочий отдавать приказы ФРС или снимать с должности ее руководителей. По своей структуре ФРС - довольно сложный организм. Наиболее важную роль в нем играют три основных звена: Федеральный резервный совет (в Вашингтоне); федеральные резервные банки; банки-члены. Банки, не входящие в систему, прибегают к услугам своих корреспондентов, банки - членов Федеральной резервной системы для пополнения кассы. Следует отметить, что в США нет единой государственной политики по регулированию банковской деятельности. С точки зрения регулирования, все американские банки можно разделить на 4 группы: национальные банки; государственные банки - члены Федеральной резервной системы; банки не являются членами Федеральной корпорации по страхованию вкладов (FDIC); банки не являются членами Федеральной резервной системы, депозиты которых не застрахованы Федеральной службой по рынку ценных бумаг. Коммерческие банки в США осуществляют широкий спектр операций и услуг. Однако по закону американские банки не имеют права выступать в качестве владельцев ценных бумаг. В отличие от коммерческих банков, специализированные кредитные организации занимаются кредитованием отдельных направлений и секторов хозяйственной деятельности. Важным направлением специализации банков является инвестиционная деятельность. Классический тип инвестиционных банков характерен для США, где закон запрещает коммерческим банкам заниматься инвестиционной деятельностью. В настоящее время в США насчитывается около 700 инвестиционных банков. Различными финансовыми учреждениями являются финансовые компании, которые можно условно разделить на три типа: предоставление потребительских кредитов; обслуживание системы коммерческого кредита; предоставление небольших займов индивидуальным заемщикам. Доля финансовых компаний в совокупных активах финансово-кредитных учреждений составляет около 4%. Особое место занимают строительные общества, которые формируют капитал из сберегательных вкладов своих членов и выдают последним ипотечный кредит. Следующим типом специализированных кредитно-финансовых учреждений являются те, которые занимаются сберегательными операциями. Существует несколько типов, основное отличие которых заключается в формах привлечения средств, так как единственным видом их активных операций являются ипотечные операции. Многие другие виды кредитных организаций осуществляют отдельные банковские операции, но не имеют права называть себя банками и вынуждены конкурировать с ними и друг с другом. Банковская система в Японии. Банковская система Японии имеет следующую структуру: Банк Японии (центральный банк); коммерческие банки; специализированные кредитные учреждения; финансовые компании для малого и среднего бизнеса; государственные кредитные учреждения; почтовые сберегательные банки. Особую роль в банковской системе играет Банк Японии, который был создан в 1882 году как центральный банк страны. Банк Японии, 55% уставного капитала которого принадлежит государству, а 45% - частным компаниям, обладает исключительными правами эмиссии. Он управляет банковской системой страны, включая 11 государственных банков Японии. Один из крупнейших коммерческих банков Японии - Bank of Tokyo - фактически выполняет государственные функции, и в соответствии с японским законодательством на него возложены операции с иностранной валютой. Коммерческие банки Японии осуществляют широкий спектр операций и услуг для своих клиентов. Японские коммерческие банки, в отличие от США, могут выступать в качестве владельцев части акционерного капитала корпораций и могут быть представлены в советах директоров компаний, в которых они владеют правами собственности; могут осуществлять трастовые операции, связанные с эмиссией ценных бумаг, но не могут выпускать или размещать ценные бумаги самостоятельно. Важное место в банковской системе Японии занимают почтовые сберегательные банки, предназначенные для накопления небольших сбережений населения. Любая страна должна поддерживать и строго контролировать свою банковскую систему и денежное обращение, чтобы предотвратить рост инфляции, с одной стороны, и бартер - с другой. Особенности развития российской банковской системы Банковская система России: история ее становления, современное состояние и направления дальнейшего развития Корни русских банков уводят нас вглубь русской истории, в эпоху Великого Новгорода (XII-XV вв.). Уже в это время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались обеспеченные кредиты и др. Первый российский акционерный коммерческий банк начал свою деятельность в 1864 году в Санкт-Петербурге. Второй коммерческий банк - Московский торговый банк - был открыт в 1866 году. До 1861 года российская банковская система была представлена в основном благородными банками и банковскими фирмами. Первые предоставляли в аренду помещикам под залог их поместий, вторые - промышленность и торговлю. процветала ростовщица, функционировали биржи. После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, появились взаимные кредитные общества. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, паевые товарищества, городские общественные банки, ипотечные учреждения, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. Ведущая роль принадлежит Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Взаимные кредитные общества и муниципальные общественные банки предоставляли кредиты средней и малой торгово-промышленной буржуазии. Ипотечные кредитные учреждения включали: два государственных земельных банка (Крестьянский земельный банк и Благородный земельный банк), 10 акционерных земельных банков, 36 провинциальных и муниципальных кредитных обществ. Земельные банки предоставляли в основном долгосрочные кредиты землевладельцам и состоятельным крестьянам. Провинциальные и особенно городские кредитные компании выдавали кредиты под залог земли и городской недвижимости. Развитие кредитного сотрудничества в России было тесно связано с появлением кулаков. Сберегательные банки, являясь государственными учреждениями, использовали депозиты для вложений в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших кредиты под залог вещей, носила ростовщичий характер. В 1914 году существовало 115 фондовых бирж. Самой крупной была Санкт-Петербургская фондовая биржа. В 1917 году в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые стали государственной собственностью. Также была установлена государственная монополия на банковскую деятельность, бывшие частные банки и Госбанк России были объединены в единый государственный банк РСФСР, ипотечные банки и кредитные организации, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, были ликвидированы, операции с ценными бумагами запрещены. В целом кредитное сотрудничество не было национализировано, но обслуживающий его Московский народный (кооперативный) банк был национализирован, а его правление переизбрано в качестве кооперативного отдела Центрального управления Народного банка РСФСР. В результате национализации банковская система сформировалась на следующих принципах: государственная монополия на банковскую деятельность (все кредитные организации принадлежали государству); объединение всех кредитных организаций в единый национальный банк; концентрация в банках всего денежного оборота страны. До Октябрьской революции кредитная система России включала в себя центральный банк, систему коммерческих и земельных банков, страховые компании и ряд специализированных финансовых институтов. В период Напы, наряду с развитием товарных отношений и рынка, произошло частичное возрождение разрушенной во время революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена лишь на двух уровнях: Государственный банк как центральный банк и достаточно разветвленная сеть акционерных коммерческих банков, кооперативные коммунальные банки, сельскохозяйственные банки, кредитная кооперация, а также общества взаимного кредитования, сберегательные банки. В 1930-е годы кредитная система была реорганизована, что привело к ее чрезмерной консолидации и централизации. По сути, остался только один уровень, включая Государственный банк, Строительный банк и Банк внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности национальной экономики, сколько политизацию экономики, проявившуюся в ускоренной индустриализации и принудительной коллективизации. Кредитная система "подстраивалась" под политические амбиции, которые в ряде случаев не имели под собой экономической основы. Результатом такой реорганизации банковской системы стало размывание самой концепции кредитной системы и сущности кредита Банковская система была органически интегрирована в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении правительства и, прежде всего, министра финансов. Вместо обширной кредитной системы существуют три банка и сберегательная система. Страховая система была выведена из кредитной системы. Такие преобразования отразили устранение рыночных отношений в широком смысле этого слова и переход к системе административного управления. |