бизнес план. Пример_бизнес_плана (1). Резюме проекта

• Название: Резюме проекта
• Анкор: бизнес план
• Дата: 09.02.2021
• Размер: 0.62 Mb.
• Имя файла: Пример_бизнес_плана (1).docx
• Тип: Анализ; #175078
• страница: 5 из 5

Графически, структура производственной себестоимости представлена на рисунке 5.1.



Рисунок 5.1. – Структура производственной себестоимости
5.4 Расчет цены на реализуемую услугу
В рамках реализации проекта цена на готовую продукцию может быть рассчитана по следующей формуле



Где

– цена;

– удельные затраты (затраты в расчете на единицу производимой продукции (товара. Услуги);

– норма прибыли;

– налог на добавленную стоимость.

Затраты удельные могут быть рассчитаны по формуле



Где

– общие производственные затраты;

– объем производства товаров (продукции, услуг).

Расчет цены на готовую продукцию представлен в таблице 5.14.
Таблица 5.14 – Расчет цены на готовую продукцию

Затраты удельные, тенге	Норма прибыли, 50 %	НДС, 12 %	Цена, тенге
609	304,5	109	1000

5.5 Финансовый план (расчет потока денежных средств)
Финансовый план (расчет потока денежных средств) выполняется по годам с разбивкой по месяцам. Финансовый план охватывает доходную и расходную части. Расчет финансового плана по реализации рассматриваемого проекта на годовой период представлен в таблице 5.15.
Таблица 5.15 – Финансовый план (расчет потока денежных средств)

Наименование финансовых (денежных) потоков	Месяцы							Итого (за пол года)		Итого (за год)
	1	2	3	4	5	6
Поступление денежных средств	10 560 000	10 560 000	10 560 000	10 560 000	10 560 000	10 560 000	63 360 000		126 720 000
Заёмные инвестиции	6 962 600	6 962 600	6 962 600	6 962 600	6 962 600	6 962 600	41 775 600		83 511 200
Отчисления:
1)Сырьё и материалы	5 090 000	5 090 000	5 090 000	5 090 000	5 090 000	5 090 000	30 540 000		61 080 000
2)Электроэнергия на технологические нужды	29 760	29 760	29 760	29 760	29 760	29 760	178 560		357 120
3)Заработная плата	306 000	306 000	306 000	306 000	306 000	306 000	1 836 000		3 672 000
4)Отчисления в соц. страхование	9 639	9 639	9 639	9 639	9 639	9 639	57 834		115 668
5)Социальный налог	16 524	16 524	16 524	16 524	16 524	16 524	99 144		198 288
6)Отчисления ФОМС	4 590	4 590	4 590	4 590	4 590	4 590	27 540		55 080
7)Амортизационные отчисления	38 402	38 402	38 402	38 402	38 402	38 402	230 412		460 824
8)Накладные расходы	549 492	549 492	549 492	549 492	549 492	549 492	3 296 952		6 593 904
9)НДС	70 157	70 157	70 157	70 157	070 157	70 157	0420 942		841 884
Итого отчислений	6 104 925	6 104 925	6 104 925	6 104 925	6 104 925	6 104 925	36 629 550		73 259 100
Подоходный налог	1 056 000	1 056 000	1 056 000	1 056 000	1 056 000	1 056 000	6 336 000		12 672 000
Чистый доход	3 345 075	3 345 075	3 345 075	3 345 075	3 345 075	3 345 075	20 070 450		40 140 900

Ежемесячный доход (поступление денежных средств) может быть рассчитано по формуле



где

- ежемесячный доход;

- производственная программа;

Ц - цена образовательных услуг.

Ежемесячный доход составит от доставки:



Ежемесячный доход от реализации продукции:


5.6 Основные технико-экономические показатели проекта
В рамках реализации проекта будут запланированы следующие экономические показатели:

- производительность труда;

- рентабельность капитала;

- рентабельность продукции;

- общая рентабельность инвестиций;

- срок окупаемости проекта.
Производительность труда может быть рассчитана по формуле

,

где

– производительность труда;

– годовой доход;

– численность трудовых ресурсов (персонала).
В рамках проекта производительность труда составит

Рентабельность капитала может быть рассчитана по формуле
,
где,

– рентабельность капитала;

– чистый годовой доход;

– инвестиции в основной капитал.
В рамках бизнес-процессов рентабельность капитала составит

Рентабельность производства (услуг) может быть рассчитана по формуле
,
где,

– рентабельность образовательных услуг;

– чистый годовой доход;

– общие затраты на организацию производства.
В рамках проекта рентабельность производства (услуг) составит

Общая рентабельность инвестиций может быть рассчитана по формуле
,
где

– общая рентабельность;

– чистый годовой доход;

– общие издержки предприятия.
В рамках проекта общая рентабельность инвестиций составит

Срок окупаемости инвестиций может быть рассчитана по формуле
,
где

– срок (период) окупаемости инвестиций;

– общие издержки предприятия.
В рамках проекта срок окупаемости инвестиций составит

В комплексе систематизированные экономические показатели по реализации проекта представлены в таблице 5.16.
Таблица 5.16 – Экономические показатели по реализации проекта

Наименование показателей	Значение
Производительность труда, тенге/чел. в год	25 344 000
Рентабельность капитала, %	29
Рентабельность производства, %	47
Общая рентабельность инвестиций, %	230
Срок окупаемости инвестиций, годы	0,4

6 Риски и гарантии возврата инвестиций

6.1 Виды и оценки рисков
В процессе функционирования бизнеса могут иметь место следующие виды рисков:

- снижение объема спроса на продукцию / услуги;

- возможно-вероятностное повышение текучести кадров;

- отсутствие стабильного ежемесячного дохода;

- убыток (потеря собственных средств).
6.2 Методы снижения рисков
Методика управления рисками будет основываться на использовании следующего инструментария:

- формирование гибкой кадровой политики;

- снижение цены (оптимальное снижение рентабельности до уровня – 10 – 15%);

- метод внутреннего страхования (осуществляется в пределах организации и заключается в создании специальных фондов для возмещения убытков. Перечень таких фондов и размеры отчислений в них определяются уставом организации. Их источником служит прибыль).

7 Социальный раздел

7.1 Общая характеристика социальной значимости проекта
Социальная значимость проекта будет обуславливаться следующими аспектами:

- создание новых рабочих мест;

- перечисление налогов в государственный бюджет;

- развитие электронной коммерции в регионе;

-расширение рынка продовольственных товаров;

-экономия времени потребителей.
7.2 Оценка экономических аспектов социальной значимости проекта
Оценка экономических аспектов социальной значимости проекта представлена в таблице 5.17.
Таблица 5.17 – Оценка экономических аспектов социальной значимости проекта

Экономические параметры(показатели) социальной значимости проекта	Значение
Количество созданных рабочих мест, чел	5
Годовой фонд оплаты труда основного производственного персонала, тенге	3672000
Годовой объем финансовых отчислений в фонд социального страхования, тенге	115668
Объем отчислений по социальному налогу, тенге	198288
Объем отчислений в ФОМС	55080
Налоговые отчисления по НДС, тенге	841884

8 Институциональный раздел

Инициатором проекта выступает - предприниматель

В целях обеспечения интенсификации бизнес-проекта дополнительно будут привлечены:

- профессиональные консультанты в области маркетинга и менеджмента;

- консультанты по юридическим вопросам;

- специалисты в области IT.