№ п/п
|
Наименование документа, содержание операции
|
Сумма, руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Выписка из расчетного счета
Получен краткосрочный кредит банка
|
660000
|
|
Счет фактура
Акцентирован счет текстильного комбината за обивочную ткань
НДС (определить)
Всего
|
154600
?
?
|
|
Табель, наряды
Начислена заработная плата
- рабочим цеха мягкой мебели
- руководителям и специалистам
|
284000
145000
|
|
Требования
Отпущены со склада материалы на изготовление продукции
|
84750
|
|
Справка бухгалтерии
Списывается сумма транспортно-заготовительных расходов
(8% стоимости материалов)
|
?
|
|
Приходный кассовый ордер, чек
Получено с расчетного счета в кассу на выплату заработной платы и хозяйственные нужды
|
352700
|
|
Накладные
Переданы из цеха на склад готовые изделия
|
441090
|
|
Платежная ведомость, расходный кассовый ордер
Выдана заработная плата работникам предприятия
|
346490
|
Окончание таблицы 3.37
|
1
|
2
|
3
|
|
Выписка из расчетного счета
Перечислено с расчетного счета:
- поставщикам
- банку за кредит
|
75000
230000
|
|
Реестр невыданной заработной платы
Депонирована заработная плата
|
?
|
|
Расходный кассовый ордер
Выдано директору на командировку
|
12000
|
|
Авансовый отчет
Представлен и утвержден авансовый отчет директора по командировке
|
13560
|
|
Справка бухгалтерии
В себестоимость продукции списаны общехозяйственные расходы
|
?
|
№ п/п
|
Наименование документа, содержание операции
|
Сумма, руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Счет-фактура, приходный ордер
Акцентирован счет поставщика за полученное сырье
и материалы для производства продукции,
сумма НДС
|
7000
1260
|
|
Требование
Списаны материалы, отпущенные
- на производство продукции
- на ремонт здания администрации
|
17000
2780
|
|
Расчетная ведомость
Начислена заработная плата:
- рабочим за изготовление продукции
- рабочим ремонтного цеха
- руководителям и специалистам фабрики
|
7000
1700
2000
|
|
Расчет бухгалтерии
Начислен единый социальный налог (ЕСН)
|
?
|
|
Расчет бухгалтерии
Образован резерв для оплаты очередных отпусков
(6%)
|
?
|
|
Расчетная ведомость
Удержан из заработной платы налог на доходы
|
1030
|
|
Расчет бухгалтерии
Списываются в себестоимость:
- расходы вспомогательного цеха
- общехозяйственные расходы
|
?
?
|
|
Накладная
Сдана на склад готовая продукция
|
26459
|
|
Накладная
Отгружена покупателям готовая продукция
|
17200
|
|
Счет-фактура
Выставлен счет покупателям за реализованную продукцию, в т.ч. НДС
|
29500
?
|
|
Выписка из расчетного счета
Поступила выручка от покупателей
|
31000
|
|
Справка бухгалтерии
Определен финансовый результат деятельности за отчетный период
|
?
|
Окончание таблицы 3.39
|
1
|
2
|
3
|
|
Выписка из расчетного счета
Перечислено в погашение задолженности:
- поставщикам
- единый социальный налог
|
14260
2500
|
№ п/п
|
Наименование имущества
и источников формирования
|
Сумма, руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Уставный капитал
|
95800
|
|
Финансовые вложения
|
8200
|
|
Денежные средства в кассе
|
1534
|
|
Конфеты на складе готовой продукции
|
10000
|
|
Задолженность главного технолога за командировку
|
20
|
|
Задолженность перед бюджетом
|
1430
|
|
Амортизация основных средств
|
47200
|
|
Денежные средства на расчетном счете в Сбербанке
|
12300
|
|
Печенье на складе готовой продукции
|
25800
|
|
Производственное оборудование основных цехов
|
48500
|
|
Сахар на складе
|
12300
|
|
Вклады в уставный капитал других предприятий
|
28000
|
|
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами
|
1220
|
|
Какао-бобы на складе
|
15200
|
|
Вафли на складе готовой продукции
|
11000
|
|
Долгосрочный кредит банка
|
25000
|
|
Задолженность перед поставщиками сырья
|
600
|
|
Здание цеха
|
50500
|
Окончание таблицы 3.40
|
1
|
2
|
3
|
|
Резервный капитал
|
4400
|
|
Патенты
|
12250
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
39100
|
|
Подарочные наборы на складе готовой продукции
|
11000
|
|
Задолженность перед работниками по оплате труда
|
32400
|
|
Краткосрочный кредит банка
|
18604
|
|
Товарный знак
|
12950
|
|
Прочая готовая продукция на складе
|
15700
|
|
Основные средства производственного назначения
|
28500
|
№ п/п
|
Наименование документа, содержание операции
|
Сумма, руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Выписка из расчетного счета
Зачислен на счет предприятия краткосрочный банковский кредит
|
50000
|
|
Приходный кассовый ордер, выписка из расчетного
счета
Получены денежные средства для выдачи заработной планы и на хозяйственные расходы
|
32000
|
|
Платежная ведомость
Выдана заработная плата работникам предприятия
|
32400
|
|
Расходный кассовый ордер
Выдано секретарю на хозяйственные расходы
|
1100
|
|
Требование
Отпущены со склада в цех сырье и материалы
|
11445
|
|
Накладная
Готовая продукция сдана на склад
|
28350
|
|
Выписка из расчетного счета
Поступил аванс от покупателей за продукцию
|
39000
|
|
Справка бухгалтерии
По решению акционеров часть прибыли направлена в резервный фонд
|
15100
|
|
Выписка из расчетного счета
Перечислено со счета предприятия в погашение краткосрочного кредита
|
18604
|
Окончание таблицы 3.41
|
1
|
2
|
3
|
|
Табель, наряды
Начислена заработная плата работникам предприятия
|
28200
|
|
Заявление работника
Удержаны из начисленной заработной платы остаток подотчетные суммы
|
166
|
|
Расчет бухгалтера
Начислен ЕСН
|
?
|
|
Приходный ордер
Получено сырье и материалы от поставщика
|
9860
|
|
Выписка из расчетного счета
Перечислено в погашение задолженности:
- поставщикам
- налоги в бюджет
|
5000
1430
|
|
Авансовый отчет
Израсходовано подотчетным лицом (секретарем) на приобретение канцелярских товаров
|
634
|
|
Приходный кассовый ордер
Возвращен секретарем остаток подотчетных сумм
|
320
|
|
Выписка из расчетного счета
Приобретены акции других предприятий
|
4500
|
|
Требование
Отпущены со склада в цех материалы
|
5800
|
|
Счет-фактура
Акцептован счет за коммунальные услуги, в т. ч. НДС
(две бухгалтерские проводки)
|
1652
|
|
Выписка из расчетного счета
Частично погашен долгосрочный кредит банка
|
20000
|
|
Приходный ордер
Возвращены на склад из цеха остатки неиспользованного сырья и материалов
|
1340
|
|
Акт приемки-передачи
Безвозмездно получен аппарат для измельчения сырья
|
18400
|
Скачать 6.21 Mb.