Менеджмент кредитных операций вар 17. Курс раб Менедж кредит операций ВГУЭС нояб 2008 № 830. Содержание Введение 3 Организация кредитной работы в коммерческом банке 5
 Скачать 438 Kb.
|
2.3 Организация управления кредитным портфелем банкаГрамотное управление кредитными рисками позволяет банку поддерживать кредитный портфель и свести к минимуму возможность непогашения заемщиками предоставляемых кредитов в установленные сроки. Размер просроченной ссуды от объема кредитного портфеля на протяжении анализируемых лет равен 0%. Для анализа кредитных вложений рассмотрим структуру кредитного портфеля ФАКБ «Примсоцбанка» по состоянию на 01.01.2007 года и на 30.06.2007 года. Кредитный портфель представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него. Регулярный анализ кредитного портфеля в системе управления банком позволяет выбрать вариант рационального размещения ресурсов, направление кредитной политики банка, снизить риск за счет диверсификации кредитных вложений, принять решение о целесообразности выдачи ссуды клиентам в зависимости от их отраслевой принадлежности, форм собственности, кредитоспособности и т.д. По данным структуры кредитного портфеля видно, что по состоянию на 01.01.2007 г. с юридическими лицами было заключено 26 кредитных договора, потребительских - 17 , а по состоянию на 30.06.2007 г. – 28 кредитных договора с юридическими лицами, потребительских - 12, т.е. количество потребительских кредитов сократилось. В общей сумме задолженности по кредитам основной частью являются краткосрочные ссуды. Все кредиты относятся к 1 группе риска. Долгосрочное кредитование значительной роли не играет ввиду нестабильной экономической ситуации, ссудной политики ЦБ и других факторов. Проанализировав кредитный портфель на две даты, установлено, что по сравнению с 01.01.2007 г. в период кредитования, процентная ставка снизилась на 3,69%, если сравнивать средневзвешенную процентную ставку (по состоянию на 01.01.2007 г. – 25,21%, по состоянию на 30.06.2007 г. – 21,52%). Процентная ставка по ссудам устанавливается коммерческим банком с учетом конкретных условий кредитной сделки: объема ссуды и срока ее погашения, наличия обеспечения, издержек привлечения средств, расходов по оформлению кредита и контролю, кредитоспособности заемщика и других. 2.4. Коэффициентный анализ выданных кредитовИнструкция №1 «О порядке регулирования деятельности банков» содержит массу обязательных экономических нормативов деятельности банков, среди которых: максимальный размер риска на одного заемщика; максимальный размер риска на одного заемщика-акционера; максимальный размер крупных кредитных рисков; максимальный размер кредитов, предоставленных своим инсайдерам. Н6 – норматив максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Максимальный размер риска устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка в размере 25%. Н7 – норматив максимального размера крупных кредитных рисков. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств банка. Крупным является любой кредит, превышающий 5% капитала банка. Совокупная величина крупных кредитов банка может превышать его капитал не более чем в 8 раз. Н9 – максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, представленных банком своим участникам (акционерам). Представляет собой соотношение суммы всех кредитов своим участникам (акционерам) к величине капитала банка. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 20%. Н10 – максимальный размер кредитов, займов, предоставленных банком своим инсайдерам, т.е. акционерам, членам Совета директоров, членам Правления банка и т.д. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 2%. Анализируя нормативы деятельности АКБ «Дальневосточный банк» (табл. 2.8), мы видим, что все нормативы находятся в своих допустимых значениях. Также мы видим, что акционеры в 2006 г. не брали кредиты. Максимальный размер крупных кредитных рисков в 2006г. ниже более чем в 4 раза своего нормативного значения. Таблица 2.8 Нормативы экономической деятельности АКБ «Дальневосточный банк»
Деятельность любого коммерческого предприятия, в том числе и банка определяется прибыльностью и ликвидностью. Нормативный документ Банка России определяет ликвидность следующим образом: «Под ликвидностью понимается способность кредитной организации обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств». Однако термин «ликвидность» имеет более расширенное и глубокое содержание. В зависимости от того, о чем идет речь делается поправка в определении. Ликвидность банка определяется путем оценки ликвидности его баланса. Баланс банка считается ликвидным, если средства по активу баланса позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву. В целях ликвидации противоречий между ликвидностью и прибыльностью коммерческих банков, а также поддержания достаточно высокого уровня ликвидности всей банковской системы России ЦБ РФ исходя из законодательно установленных полномочий в области банковского регулирования в соответствии с Инструкцией № 1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30 января 1996 года установил для коммерческих банков 14 обязательных экономических нормативов. Среди этих коэффициентов есть и непосредственно нормативы ликвидности банка (Н2, Н3, Н4, Н5), нормативы определенным образом влияющие на уровень ликвидности коммерческого банка. Н2 – норматив текущей ликвидности банка, определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение этого норматива устанавливается в размере 70%. Н3 – норматив мгновенной ликвидности, определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Минимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 20%. Н4 –норматив долгосрочной ликвидности, определяется как отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также обязательств банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 120%. Н5 – норматив общей ликвидности, определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка. Минимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 20%. Н14 – норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами. Минимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 10%. Нормативы ликвидности ОАО АКБ «Дальневосточный банк» представлены в таблице 2.9. Таблица 2.9 Нормативы ликвидности АКБ «Дальневосточный банк»
|