Главная страница
Навигация по странице:

  • ИТОГО: 4372,8 3838,6 4665,96 5410,2

  • Итого 3462,0 4372,8 3911,3 4645,1

  • Доля в общем бюджете 83 88 86

  • Стратегия развития города Псков до 2030 года. Стратегия развития города Пскова до 2030 года


    Скачать 4.17 Mb.
    НазваниеСтратегия развития города Пскова до 2030 года
    Дата02.05.2023
    Размер4.17 Mb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлаСтратегия развития города Псков до 2030 года.docx
    ТипАнализ
    #1103552
    страница34 из 76
    1   ...   30   31   32   33   34   35   36   37   ...   76

    Программные и непрограммные мероприятия в расходной части бюджета города.
    Таблица178Программныеинепрограммныерасходывструктуре бюджета,млн.руб.

    Наименование муниципальных программ

    2016

    2017

    2018

    2019

    2020(п)

    «Развитие образования и повышение эффективности реализации молодежной политики»


    2376,7


    1881,4


    2142,47


    2593,2


    2522

    «Культура, сохранение культурного наследия и развитие туризма на территории МО «Город Псков»»


    335,1


    434,75


    840,15


    611,4


    372,5

    «Развитие физической культуры и спорта, организация отдыха и оздоровления детей»


    116,4


    145,3


    362,98


    360,3


    198,4

    «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций и отдельных категорий граждан»


    5,8


    5,722


    8,535


    4,3


    5,7

    «Создание условий для повышения качества обеспечения населения МО «Город Псков» коммунальными услугами»


    8,3


    10,687


    11,078


    289,8


    112,7


    «Формирование современной городской среды МО «Город Псков»»


    95,8





    54,775


    75,1


    6,4

    «Обеспечение жильем жителей города Пскова»

    108,5

    55,39

    108,83

    132,5

    88,9

    «Совершенствование муниципального управления»

    5,2

    76,462

    63,103

    67,8

    70,6

    «Повышение уровня благоустройства и улучшение санитарного состояния»


    247,5


    294,979


    268,006


    237,9


    269,8

    «Содействие экономическому развитию, инвестиционной деятельности»


    27,1


    10,849


    14,179


    12,1


    19,6

    «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности»


    4,9


    5,096


    4,93


    5,4


    6,6

    «Развитие и содержание улично-дорожной сети города Пскова»


    681,4


    571,189


    417,057


    621,7


    1060,3

    «Защита населения и территории МО «Город Псков» от ЧС и террористических угроз, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах»


    23,5


    8,553


    4,42


    5,4


    3,1

    «Энергоэффективность и энергосбережение муниципального образования «Город Псков»


    0,4













    Итого программные расходы бюджета

    4036,6

    3500,4

    4300,513

    5017

    4737


    Непрограммные расходы бюджета

    336,2

    338,22

    365,45

    393,3

    407,1

    ИТОГО:

    4372,8

    3838,6

    4665,96

    5410,2

    5143,7

    Рост расходов бюджета в части программных мероприятий, в первую очередь, связан с увеличением объема расходов за счет поступлений по межбюджетным трансфертам из вышестоящих бюджетов.

    Основной удельный вес в общей сумме расходов бюджета города Пскова занимают расходы на реализацию муниципальных программ, имеющих социальную направленность и программ, направленных на развитие сфер жилищно-коммунального хозяйства и дорожного хозяйства города Пскова.
    Таблица179РасходыбюджетагородаПсковапофункциональнойклассификации,млн.руб.

    Наименование

    Исполне ние за

    2015 год

    Исполне ние за

    2016 год

    Исполне ние за

    2017 год

    Исполне ние за

    2018 год

    Исполне ние за

    2019 год

    План на 2020 год

    Общегосударстве

    нные вопросы

    233,6

    205,0

    227,7

    215,1


    269

    289,4

    Национальная безопасность и

    правоохранительн ая деятельность


    3,7


    2,8


    3,0


    3,0



    3,2


    3,6

    Национальная

    экономика

    665,6

    866,6

    829,2

    1022,3


    868,5

    1188,3

    Жилищно-

    коммунальное хозяйство


    419,2


    390,5


    473,7


    453,2



    739,5


    546,0

    Образование

    1815,5

    2566,5

    2069,6

    2343,1

    2889,2

    2569,5

    Культура,

    кинематография

    82,3

    84,1

    92,6

    122,1


    133,4

    143,9

    Социальная

    политика

    143,2

    143,5

    101,2

    166,3

    181,4

    148,4

    Физическая

    культура и спорт

    24,4

    37,5

    51,7

    268,3


    270,2

    198,1

    Средства массовой

    информации


    5,0


    5,0


    5,2


    5,5


    6,2


    5,5

    Обслуживание государственного и муниципального

    долга


    69,6


    71,3


    57,3


    46,3


    49,9


    51,0

    Итого

    3462,0

    4372,8

    3911,3

    4645,1

    5410,5

    5143,7


    Наибольшую положительную динамику демонстрируют расходы на развитие национальной экономики, образования, физкультуры и спорта.
    Таблица180Структурарасходовпофункциональнойклассификации,%




    Исполне ние за

    2015 год

    Исполне ние за

    2016 год

    Исполне ние за

    2017 год

    Исполне ние за

    2018 год

    Исполне ние за

    2019 год

    План на 2020 год

    Национальная

    экономика

    19

    20

    21

    22

    16

    23

    Жилищно- коммунальное

    хозяйство


    12


    9


    12


    10


    14


    11




    Исполне ние за

    2015 год

    Исполне ние за

    2016 год

    Исполне ние за

    2017 год

    Исполне ние за

    2018 год

    Исполне ние за

    2019 год

    План на 2020 год

    Образование

    52

    59

    53

    50

    53

    50

    Доля в общем

    бюджете

    83

    88

    86

    82

    83

    84

    Общегосударственные

    вопросы

    7

    5

    6

    5

    5

    6

    Национальная безопасность и

    правоохранительная деятельность


    0,11


    0,06


    0,08


    0,06


    0,06


    0,07

    Культура,

    кинематография

    2

    2

    2

    3

    2

    3

    Социальная политика

    4

    3

    3

    4

    3

    3

    Физическая культура и

    спорт

    1

    1

    1

    6

    5

    4

    Средства массовой

    информации

    0,14

    0,11

    0,13

    0,12

    0,11

    0,11

    Обслуживание

    государственного и муниципального долга


    2


    2


    1


    1


    1


    1

    доля в общем

    бюджете

    17

    12

    14

    18

    17

    16


    Таблица181Сравнениедоходовирасходовбюджетоврелевантныхрегиональныхцентров,млн.руб.




    2018

    Доход ы к расход

    ам

    2019

    Доходы к расхода

    м


    доходы


    расходы


    доходы


    расходы

    Смоленск

    5503

    5611

    -1,9%

    6741

    6810

    -1,0%

    Тверь

    7794

    8176

    -4,7%

    9710

    10032

    -3,2%

    Петрозаводск

    5717

    5812

    -1,6%

    7059

    7043

    +0,2%

    Вологда

    7902

    7984

    -1,0%

    8806

    9818

    -10,3%

    В. Новгород

    5718

    5709

    +0,2%

    5999

    6358

    -5,6%

    Псков

    4666

    4645

    +0,5%

    5361,5

    5410,5

    -0,1%

    Большинство сравнимых городских бюджетов – дефицитные. «Нормальное» превышение расходов над доходами – 2,5%.
    Таблица182Сравнениеудельныхдоходовирасходовбюджета,тыс.руб.наодногожителя




    Расходы


    рост

    Доходы


    рост

    2018

    2019

    2018

    2019

    Смоленск

    17,0

    20,7

    +22%

    16,7

    20,5

    +23%

    Тверь

    19,5

    23,8

    +22%

    18,6

    23,1

    +24%

    Петрозаводск

    20,8

    25,1

    +21%

    20,5

    25,2

    +23%




    Расходы




    Доходы




    Вологда

    25,6

    31,5

    +23%

    25,3

    28,2

    +12%

    В. Новгород

    25,6

    28,3

    +11%

    25,7

    26,7

    +4%

    Псков

    22,1

    25,7

    +24,1%

    22,2

    25,5

    +13%

    Уровень доходов бюджета в 25,7 тыс. руб. на одного жителя города Пскова является средним показателем среди представленных городов (среднее значение 25,8 тыс. руб.), а расходов – 25,5 тыс. руб. выше среднего (24,8 тыс. руб.).
    Муниципальныйдолг.
    Таблица183Анализдолговойустойчивости,%





    Показатель



    2015



    2016



    2017



    2018



    2019


    2020

    (п)

    Изменение 2019 к 2018г.

    Изменение 2020 к 2019г.

    Абсолю тных величин

    Темп прирост а, %

    Абсолю тных величин

    Темп прирост а, %

    1

    Отношение объема муниципального долга к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений


    30,0


    29,6


    32,8


    31,9


    35,7


    40,3


    3,8


    11,9


    4,6


    12,8

    2

    Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций



    2,9



    2,2



    2,1



    1,434



    1,3



    1,1



    -0,134



    -9,3



    -0,2



    -15

    3

    Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга к доходам бюджета (налоговым, неналоговым и дотациям)



    34,0



    35,3



    30,7



    33,0



    33,1



    39,2



    0,1



    0,3



    6,1



    18,4

    Таблица184Данныеосостояниимуниципальногодолга




    2015

    2016

    2017

    2018

    2019

    2020 (п)

    Размер МД в тыс. руб.

    480 000

    480 000

    556 000

    543 000

    600 000

    717 000

    Отношение объема МД к общему объему доходов бюджета (без учета безвозмездных

    поступлений),%

    30

    29,6

    32,8

    31,9

    35,7

    40,3

    Верхний предел МД на

    конец года

    584

    600

    600

    660

    650

    717

    Расходы на

    обслуживание МД, тыс. руб.

    69632,6

    71275,2

    57333,2

    46271,9

    49975,2

    48129,0

    Налоговые и

    неналоговые доходы, тыс. руб.

    1598772,8

    1621446,6

    1695579,9

    1704396,6

    1678520,9

    1779014,2

    Дотации, тыс. руб.

    16559

    2000

    52359

    118121

    111437

    -

    Налоговые и

    неналоговые +дотация, тыс. руб.

    1615331,8

    1623446,6

    1747938,9

    1822517,6

    1789957,9

    1779014,2

    Погашение МД, тыс.

    руб.

    480 000

    502 000

    480 000

    556 000

    543000

    650 000

    Расходы на

    обслуживание МД+ погашение МД, тыс. руб.

    549632,6

    573275,2

    537333,2

    602271,9

    592975,2

    698129,0


    Размер муниципального долга ежегодно увеличивается. В 2019 году размер долга на начало года составил почти 93% предельного значения муниципального долга. Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета (без учета безвозмездных поступлений) в Пскове в 2019 году (по данным бюджетного отдела Финансового управления г. Псков) составило 35,7%, что является высоким значением показателя по классификации субъектов Российской Федерации по группам долговой устойчивости.

    Расходы на обслуживание муниципального долга ежегодно сокращаются за счет понижения процентной ставки банка.




    Рисунок53Динамикамуниципальногодолга

    Таблица185КлассификациясубъектовРоссийскойФедерациипогруппамдолговойустойчивости

    Показатель

    Пороговое значение

    Группа долговой устойчивости

    Что характеризует

    Отношение объема государственного долга к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

    > 85%

    50-85%

    ≤ 50%

    Низкая Средняя Высокая

    Уровень общей долговой нагрузки

    Доля расходов на обслуживание государственного долга в общем объеме расходов бюджета за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций

    > 8%

    5-8%

    ≤ 5%

    Низкая Средняя Высокая

    Способность обслуживать долговые обязательства без ущерба для других направлений расходов

    Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию государственного долга к доходам бюджета (налоговым, неналоговым и дотациям)

    > 18%

    13-18%

    ≤ 13%

    Низкая Средняя Высокая

    Уровень текущей долговой нагрузки на бюджет


    Бюджетный кодекс Российской Федерации устанавливает два основных показателя долговой устойчивости: предельный объем государственного долга и объем расходов на обслуживание долга.

    Согласно показателям, приведенным в таблице 185, а также, статье 107.1. Бюджетного Кодекса Российской Федерации «Оценка долговой устойчивости субъекта Российской Федерации (муниципального образования)», определили группу долговой устойчивости города Пскова (по итогам анализа за 2015-2019 год).

    Отношение объема муниципального долга к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений – от 29,6 до 35,7 % характеризует высокий общий уровень долговой нагрузки.

    Доля расходов на обслуживание государственного долга в общем объеме расходов бюджета за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций – от 1,3 до 2,9% (характеризует высокий уровень способности обслуживать долговые обязательства без ущерба для других направлений расходов).

    Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию государственного долга к доходам бюджета (налоговым, неналоговым и дотациям) – 30,7 до 35,3 % (низкий уровень текущей долговой нагрузки на бюджет).

    По результатам анализа представленных отчетов и информации финансового управления, можно сделать следующие
    Выводы
    Бюджет города является дотационным и дефицитным. Рост доходов бюджета города Псков за пять лет на 55% был обеспечен за счет безвозмездных поступлений. Рост собственных доходов за пять лет составил всего 5%, тогда как поступления из

    вышестоящих бюджетов увеличились почти вдвое. Доля таких поступлений более 60%. Отмечается нестабильность и сложная прогнозируемость поступления «местных» доходов, а также зависимость бюджета города от финансирования из вышестоящих бюджетов.

    Налоговые поступления города формируются, в основном, за счет налога на доходы физических лиц, большая часть которых получает доходы из бюджетных источников – от государственных организаций и/или предприятий.

    Исполнение бюджета на протяжении 2015-2019 годов осуществлялось с дефицитом. Только в 2018 году бюджет был исполнен с профицитом. На период 2020–2021 годов в городе запланирован дефицит бюджета с сокращением уровня к 2021 году

    Основной удельный вес в общей сумме расходов бюджета города Пскова занимают расходы на реализацию муниципальных программ, имеющих образовательную и иную социальную направленность, а также направленных на развитие сфер жилищно- коммунального хозяйства и дорожного хозяйства.

    Деятельность по повышению доходов местного бюджета, которая, в основном, заключается в проведении ежемесячных заседаний Комиссии по налогам и неналоговым доходам, не является достаточной и требует более пристального внимания со стороны администрации в лице ее структурных подразделений, осуществляющих управление имуществом. Учитывая, что решения комиссии, в большинстве своем, носят рекомендательный характер, а также, что у комиссии отсутствуют реальные рычаги и полномочия по воздействию на неплательщиков налогов, то результаты зависят от сознательности приглашенных на ее заседания.

    Ежегодное невыполнение плановых показателей, принятых на начало и скорректированных на конец года, свидетельствует о невысоком качестве планирования бюджета, а также о недостаточном контроле за исполнительской дисциплиной в бюджетной сфере.

    Уровень общей долговой нагрузки на текущий момент характеризуется как высокий. Доля расходов на обслуживание государственного долга в общем объеме расходов бюджета, за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций – от 1,3 до 2,9%, характеризуется как высокий уровень способности обслуживать долговые обязательства без ущерба для других направлений расходов.

    Муниципальный долг Пскова с 2016 г. неуклонно растет и по состоянию на начало 2019 года составляет 600 млн рублей – около 93% от предельного значения. В 2020 году долг составит 717 млн. руб. Есть вероятность, что по итогам года фактические доходы будут ниже запланированных, что соответственно изменит группу долговой устойчивости с высокой на низкую, и возникнет риск изменения уровня текущей долговой нагрузки на бюджет. В этом случае будет необходимо согласовывать привлечение бюджетных кредитов с руководством Псковской области.
    1   ...   30   31   32   33   34   35   36   37   ...   76


    написать администратору сайта