Жукова А.В. Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6

• Название: Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6
• Дата: 19.04.2023
• Размер: 2.61 Mb.
• Имя файла: Жукова А.В.doc
• Тип: Документы; #1073402
• страница: 29 из 37

Рис. 7. Динамика расходов ЗАО «Райффайзенбанк» за 2010 – 2012 гг.

Расходы по выпущенным долговым обязательствам снизились на 38,6 % – до 1034 млн. рублей.


Таблица 10

Динамика расходов ЗАО «Райффайзенбанк»

№	Показатели	Годы			Отклонения (+,-)		Темпы роста, %
		2010	2011	2012	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.
1	Процентные расходы, всего, в том числе	11378	14054	15742	2676	1688	123,5	112,0
1.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	3492	3053	2716	-439	-337	87,4	89,0
1.2	По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	6492	9316	11991	2824	2675	143,5	128,7
1.3	По выпущенным долговым обязательствам	1393	1685	1034	292	-651	121,0	61,4
2	Изменение резерва на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе	1666	4485	-3554	2819	-8039	269,2	-
3	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-556	7111	-175	7667	-7286	-	-
4	Комиссионные расходы	1598	1965	2756	367	791	123,0	140,3
5	Изменение резерва по прочим потерям	-3742	-1932	941	1810	2873	-	-
6	Операционные расходы	27750	28039	21707	289	-6332	101,0	77,4
7	Всего расходов	38094	53722	37417	15628	-16305	141,0	69,6

Расчет обязательных нормативов на дату составления отчета, исходя из фактических его итогов, представим в таблице 11.

Таблица 11

Обязательные нормативные резервы Райффайзенбанка на 01.01.2013 г.

№	Статья	Норматив	Факт
Н1	Достаточности капитала	Min10%	16,7%
Н2	Мгновенной ликвидности	Min15%	60,3%
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	82,5 %
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max120%	92,1 %
Н5	Общей ликвидности	Min 20%	Отменен
Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	14,5 %
Н7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	212,8 %
Н9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)	Max 50%	0%
Н10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	0,1%
Н12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др.юр.лиц	Max 25%	0 %

Норматив достаточности собственных средств (капитала) успешно выполняется банком (Н1), это свидетельствует о том, что собственного капитала у нас достаточно для дальнейшего развития и увеличения активов. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) также выполняется банком, что в первую очередь связано с превышением размера высоколиквидных активов по сравнению с обязательствами до востребования: это остатки на корреспондентском счете в ЦБ, вложения в государственные бумаги и прочее. Также имеется запас по выполнению нормативов текущей, долгосрочной и общей ликвидности (Н3, Н4): банк выполняет эти нормативы с существенным резервом относительно предельного значения, установленного ЦБ РФ. Устойчиво выполняется норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), банк его постоянно контролирует путем установления лимитов задолженности. Этим самым обеспечивается необходимая сумма для заемщиков, удовлетворяя свои интересы и одновременно страхуя себя через данную систему управления рисками.

Уверенно выполняется норматив по крупным кредитным рискам (Н7), куда включаются все кредиты и другие требования, в сумме превышающие 5% от величины собственных средств: данный показатель по кредитным рискам в три раза ниже, чем установленный ЦБ уровень.

Подобным образом банком выполняются все остальные обязательные нормативы ЦБ. В Райффайзенбанке существует специальная процедура управления и контроля над активами и пассивами, лимитированием кредитных рисков, что позволяет ежедневно гарантированно выполнять все обязательные нормативы. Это свидетельствует об устойчивом положении банка и его стабильном развитии.