Фундаментальный анализ. 500717 - Фундаментальный анализ на примере ПАО КБ Восточный. Титульный лист Содержание
 Скачать 398 Kb.
|
1.2. Анализ финансовой стабильности ПАО КБ "Восточный"Несмотря на напряженную ситуацию в банковском секторе России в 2014 году ПАО «Восточный экспресс банк» продолжил развитие своей деятельности по приоритетным бизнес-направлениям. ПАО «Восточный экспресс банк» по основным показателям деятельности в мире занимает 478 место в ТОП-500 самых дорогих мировых банковских брендов по версии Brand Finance (2016). ПАО «Восточный экспресс банк» в России присущи следующие позиции: 11 место Рейтинг банков по кредитам физлиц на 1 февраль 2016 года. 18 место Рейтинг банков по депозитам физлиц на 1 февраль 2016 года [4]. Анализ основных результатов деятельности ПАО «Восточный экспресс банк», представленные в таблице 1 свидетельствует о том, что за год убыток увеличился почти в 2,5 раза, капитал и кредитный портфель уменьшились на 20%, а просроченная задолженность выросла. Таблица 1 - Основные показатели деятельности ПАО «Восточный экспресс банк» за 2016-2017 гг. [4]
Изменение основных показателей деятельности ПАО «Восточный экспресс банк» свидетельствует о наличие негативных тенденций. Так, видим, что активы банка в январе 2017 ниже, чем в январе 2016 года на 0,61%. Чистая прибыль возросла на 139,63%, но показатели капитала снизились на 36532740 руб. Возросла сумма просроченной задолженности на 534393 руб. и снизились вклады физических лиц на 7,8%. Все показатели говорят об ухудшении экономической деятельности банка. Мониторинг рейтинга кредитоспособности ПАО «Восточный экспресс банк» (таблица 2), позволил нам сделать вывод о динамичном его снижении с негативным прогнозом. Таблица 2 - Рейтинг кредитоспособности ПАО «Восточный экспресс банк» от аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 15 февраля 2017 г.)
Однако, в современных условиях, характерных для банковской системы России, ПАО «Восточный экспресс банк» выполняет все установленные Центральным Банком нормативы ликвидности (таблица 3). Как видно, последний год норматив достаточности капитала неуклонно снижался, достигнув к концу февраля минимального значения, установленного регулятором – 10%, что свидетельствует о явном недостатке капитализации. Нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно находятся в данный момент на достаточном уровне, но в то же время в течение последнего года имеют тенденцию к сокращению [2]. Таблица 3 - Динамика изменения показателей ПАО «Восточный экспресс банк» за 2016 год [4]
Как следует из данных таблицы 3, сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако в последнее время оно остановилось. Так, по нормативу Н1.0 произошло снижение с 11,6 до 10%. По нормативу Н2 произошло снижение 706,9 до 199,5, что показывает снижение срочной ликвидности. Текущая ликвидность так же сократилась с 1239,5 до 584,9. По итогам анализа таблицы, можно сделать вывод об ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности [1]. Важным, в рамках настоящего исследования считаем рассмотрение показателей кредитного риска, поскольку от его уровня в определенной степени зависит эффективность деятельности коммерческого банка (таблица 4) [3]. Таблица 4 - Показатели кредитного риска ПАО «Восточный экспресс банк» за 2016 год [4]
Как видно, доля просроченных ссуд за последнее полугодие имеет тенденцию к резкому увеличению и на 01.02.16 составляет 16,9%, в то время как средний показатель по российским банкам около 4%. Специалисты отмечают, что «смертельным порогом» для большинства крупнейших банков станут потери в 17-18% кредитного портфеля. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года значительно увеличилась, что свидетельствует об увеличении риска банкротства в случае невозврата кредитов. Таким образом, подводя итоги, отметим, что из топ-50 российских банков ПАО «Восточный экспресс банк» имеет наихудшие показатели, в этой связи велика вероятность того, что именно он будет первым из крупнейших банков, которого ждет санация или лишение лицензии и дальнейшая ликвидация. |