Математика. Практикум. Учебнометодический комплекс для проведения практических занятий по дисциплине Управление проектами
 Скачать 0.58 Mb.
|
BAC−BCWPEAS = ASWP+ ( 2.28) CPI Таблица 2.26 - Показатели эффективности выполнения работ
Выводы По состоянию на конец шестого дня фактическое выполнение работ на 1600 грн. отстает от расписания (выполнено запланированной работы 0,77 грн. на каждую 1 грн. по расписанию), фактическая стоимость выполненных работ на 400 грн. ниже плановой (на 1 руб. потраченных средств предусмотрено 1,08 грн. в смете), стоимость выполненных работ составляет 46,2% от общей стоимости проекта. По состоянию на конец четырнадцатого дня: фактическое вы-полнение работ на 100 грн. опережает расписание (выполнено запланированной работы 1,01 грн. на каждую 1 грн. по расписанию), фактическая стоимость выполненных работ на 300 грн. выше плановой (на 1 руб. потраченных средств предусмотрено 0,97 грн. в смете), стоимость выполненных работ составляет 87,2% от общей стоимости проекта. По состоянию на конец восемнадцатого дня: фактическое выполнение работ совпадает с расписанием (выполнено запланированной работы 1 грн. на каждую 1 грн. по расписанию), фактическая стоимость выполненных работ на 800 грн. выше плановой (на 1 руб. потраченных средств предусмотрено 0,94 грн. в смете), стоимость выполненных работ составляет 100% от общей стоимости проекта. Темы рефератов История создания и применения интегрированной системы «стоимость / расписание». Оптимизация недостатка ресурсов Понятие и порядок составления проектного бюджета 2. 9 Управление рисками в проектах. План семинарского занятияПонятие риска и неопределенности. Классификация рисков проекта. Основные методы анализа рисков. Способы снижения рисков проектов. 2.9.1 Расчет показателей риска вложения инвестиций Оценка уровня риска является наиболее сложным и ответственным моментом, поскольку именно от ее результатов зависят дальнейшие действия предприятия. В первую очередь необходимо установить перечень рисков, которые являются наиболее реальными. После установления перечня рисков, необходимо определить степень их вероятности. Несмотря на высокий уровень неопределенности, каждый вид финансового риска может получить соответствующую количественную оценку. Риск имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая базируется на статистических данных и может быть рассчитана с достаточно большой степенью точности. Для того, чтобы количественно определить величину риска, необходимо знать все возможные последствия определенного действия и вероятность самих последствий. Вероятность означает возможность получения конкретного результата. Иначе говоря, математическое ожидание какого - либо события равна произведению абсолютного значения этого события и вероятности ее наступления. Величина риска (степень риска) измеряется с помощью двух категорий: а) среднеожидаемого значения; б) колебания (сменяемость) возможного результата. Среднеожидаемое значение - это значение величины события, которое связано с неопределенной ситуацией. Среднеожидаемое значение является средневзвешенным для всех возможных результатов, где вероятность каждого результата используется в качестве частоты или веса соответственного значения. Среднеожидаемое значение показывает результат, на который мы надеемся в среднем. Учитывая это, при анализе инвестиционных рисков следует использовать следующую модель, которая связана с корректировкой денежного потока и последующим расчетом стоимости (NPV) для всех вариантов проектов (например, пессимистический, наиболее вероятный и оптимистический). В наиболее упрощенном виде среднеожидаемая значение по раз- личным вариантам проекта рассчитывается по формуле: n ∑ NPVi  NPV = i=1 (2.29) n где i - номер варианта реализации проекта; n - число вариантов реализации проекта; NPVі - расчетный чистый дисконтированный доход за і - м вариантом проекта. Для принятия окончательного решения необходимо определить показатель колебания, то есть определить степень колебания возможного результата. Колебание является мерой отклонения ожидаемого значения от среднего. Для его оценки на практике обычно используют два критерия - дисперсию и среднеквадратичное отклонение. Дисперсия - это средневзвешенное значение квадратов отклонения действительных результатов от среднеожидаемых, и определяется по формуле (σ2): n  ∑(NPVi − NPV) σ2 = i=1 (2.30) n Среднеквадратическое отклонение (σ) определяется по формуле: σ=  (2.31) Следующим показателем, позволяющим оценить риск, является коэффициент вариации. Расчет коэффициента вариации ν определяется по формуле: σ ν=  ×100,% (2.32) NPV Коэффициент вариации - относительная величина, поэтому на ее размер не влияют абсолютные значения изучаемого показателя. Коэффициент вариации может изменяться от 0 до 100%. Чем больше коэффициент, тем больше уровень колебания. Установлена следующая оценка различных значений коэффициента вариации: а) до 10% - слабый уровень колебания; б) 10 - 25% - умеренный уровень колебания; в) более 25% - высокий уровень колебания. Когда сравниваются коэффициенты вариации различных проектов, то преимущество имеет тот проект, где этот коэффициент ниже. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||