Oрганизация деятельнoсти ЦБ РФ. Введение История цб и функции цб в экономике страны
 Скачать 72.55 Kb.
|
|
2. Организация деятельности Центрального банка Российской Федерации 2.1. Особенности деятельности ЦБ РФ Правовой статус, принципы организации и деятельности ЦБ РФ (Банка России) определяются Конституцией РФ, Федеральным законом от 26 апреля 1995 г. «О Центральном банке Российской Федерации», а также Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности». Глава 1 закона определяет статус Центрального банка. В ней говорится, что Центробанк – самостоятельное юридическое лицо, его уставный капитал является федеральной собственностью, при этом он не отвечает по долгам государства7. Цель создания Банка России - защита и сохранение устойчивости рубля, развитие, укрепление, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной и банковской систем. Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ принадлежат государству. Банк независим в своей деятельности от правительства. ЦБ РФ является юридическим лицом, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка. Банк России подотчетен Государственной Думе РФ, которая по представлению президента назначает сроком на четыре года председателя и членов Совета директоров. ЦБ РФ и правительство информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение. Банк России имеет двойственную правовую природу. Он является одновременно органом государственного управления (осуществляет управление денежно-кредитной системой) и юридическим лицом (может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, а также государством). Банк может предоставлять кредиты под обеспечение ценными бумагами и другими активами, покупать и продавать чеки и переводные векселя, государственные ценные бумаги и облигации на определенных законом условиях, выдавать гарантии и поручительства, производить другие коммерческие операции, предусмотренные законом. Банк России является органом банковского регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства и установленных им нормативных актов. Главной целью банковского регулирования является поддержание стабильности банковской системы, зашита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков, за исключением случаев, предусмотренных законом. Банк устанавливает для коммерческих банков правила ведения банковских операций, бухгалтерского учета, составления и предоставления отчетности. Банк устанавливает также экономические нормативы: минимальный размер установленного капитала, минимальный размер обязательных резервов. На местах координирующие и контрольные функции осуществляют главные территориальные управления Банка России, являющиеся его филиалами. В случае нарушения предписаний ЦБ РФ коммерческие банки могут быть оштрафованы или ограничены в проведении банковских операций. В случае систематического нарушения банковских законов, нормативных актов ЦБ РФ может отозвать у коммерческих банков лицензию. Банк России консультирует другие банки по вопросам нормативного характера. В целях деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы осуществляет: защиту и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Так как доля наличных денег в обращении составляет около 40%, то эмиссионная функция ЦБ РФ особенно важна. Банк следит за показателями роста денежной массы таким образом, чтобы способствовать росту ВВП и сдерживанию инфляции. При неблагоприятном развитии ситуации в банковской системе он повышает норму обязательных резервов по вкладам в иностранной валюте, увеличивает ставку рефинансирования, ставки по ломбардным кредитам, осуществляет значительную продажу иностранной валюты, устанавливает пределы колебаний национальной валюты, регламентирует границы колебания курсов покупки и продажи по операциям ЦБ РФ на межбанковском рынке. Банк старается поддерживать валютные резервы на уровне минимальной достаточности (финансирование импорта на три месяца), обеспечивать высокую степень надежности, максимальной ликвидности и оптимальной доходности в размещении валютных резервов. Банк России выполняет функции основного органа валютного регулирования и валютного контроля, проводит государственную валютную политику. Он определяет сферу обращения иностранной валюты и ценных бумаг в инвалюте, устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами РФ операций сданными ценностями, устанавливает порядок обязательного перевода и ввоза валюты, условия открытия резидентами счетов в инвалюте в банках за пределами Российской Федерации. ЦБ РФ регулирует международные расчеты, платежный баланс (соотношение суммы платежей, произведенных за границей, и поступлений, полученных из-за границы за определенный период времени), контролирует движение валютных ценностей как внутри страны, так и за границей, участвует в подготовке международных соглашений, сотрудничаете центральными банками других стран. Банк открывает корреспондентские счета для коммерческих банков, депонирует обязательные резервы, принимает свободные денежные средства на депозит по фиксированным ставкам. Банк определяет лимиты денежных средств в рублях и валюте для коммерческих банков, устанавливает порядок формирования резервов для покрытия рисков, регламентирует экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала; предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска; показатели ликвидности банка в виде нормативного соотношения между активами и обязательствами банка с учетом срока их погашения, а также возможности реализации активов; максимальный размер риска на одного заемщика в виде определенного процента от общей суммы капитала банка (при расчете максимального риска в понятие риска включается вся сумма требований банка к этому заемщику, а также выданные по его поручительству обязательства); размеры валютного и курсового рисков; нормативы использования собственных средств банков для приобретения акций юридических лиц. ЦБ РФ осуществляет кредитование коммерческих банков рыночными методами: путем проведения кредитных аукционов, предоставления ломбардных кредитов под залог ценных бумаг, расчетных кредитов путем осуществления операций в пределах установленного лимита с корреспондентского счета банка в ЦБ РФ при отсутствии на нем денежных средств; управляет ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи ценных бумаг. ЦБ РФ производит учет казначейских векселей — это главный инструмент краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов (т.е. временных разрывов между текущим поступлением доходов и осуществлением расходов госбюджета). Регистрирует эмиссию ценных бумаг банков, устанавливает правила проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления отчетности, регистрирует и лицензирует деятельность коммерческих банков. Организует межбанковские расчеты, служит расчетным центром страны, устанавливает правила и формы безналичных расчетов, координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных (клиринговых) систем. На его счетах хранятся средства федерального бюджета и бюджетов других уровней, средства внебюджетных фондов. Он может предоставлять кредиты правительству под залог ценных бумаг и других активов. Банк не может предоставлять пря- мые ссуды для финансирования бюджетного дефицита. ЦБ РФ осуществляет обслуживание государственного внутреннего долга. Основными источниками ресурсов Банка России являются: эмиссия банкнот и монет (40% пассивов), обязательные резервы и средства коммерческих банков — 15%, средства бюджетов разных уровней — 7%, средства резервного фонда и фонда переоценки по валютным операциям — 11%. Основные направления размещения источников ЦБ РФ: операции с золотом и иностранной валютой — около 50%, операции с ценными бумагами — около 40%, кредиты Министерству финансов РФ, банкам и иным клиентам — 2,5%, межгосударственные расчеты — 1,5%. Банк России имеет право осуществлять следующие операции и сделки: предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке; покупать n продавать облигации и депозитные сертификаты; покупать и продавать иностранную валюту; покупать, хранить, продавать драгоценные металлы; проводить расчетные, кассовые, депозитные операции, принимать в управление ценные бумаги и другие активы; выдавать поручительства и банковские гарантии; осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств; выставлять чеки и векселя; проводить другие банковские операции и сделки от своего имени на комиссионной основе. В современных условиях Банк России выполняет следующие задачи: принимает активное участие в разработке денежно-кредитной и финансово-бюджетной политики; сдерживает инфляцию; сокращает бюджетный дефицит; поддерживает стабильность денежного обращения; обеспечивает устойчивость рубля; обеспечивает государственные валютные резервы; расширяет кредитование банков; увеличивает возможности покрытия бюджетного дефицита неэмиссионными методами; использует методы денежно-кредитного управления банковской системой. В широком смысле действия Центрального банка РФ направлены на борьбу с инфляцией и безработицей, достижение стабильных темпов экономического развития путем регулирования денежной массы в обращении, ликвидности банковской системы, долгосрочных процентных ставок. Денежно-кредитное регулирование экономики осуществляется путем изменения нормы обязательных резервов, процентных ставок по кредитам и депозитам, проведения операций с ценными бумагами, установления экономических нормативов для банков. Для воздействия на ликвидность банковской системы ЦБ РФ рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов и принимая в депозит средства банков по фиксированной ставке. Важное экономическое значение валютного курса предопределяет необходимость его государственного регулирования: валютная интервенция (купля-продажа инвалюты на национальную, при этом установление валютного курса называется валютной котировкой. В России применяется прямая котировка, т.е. курс инвалюты выражается в рублях); операции ЦБ РФ на открытом рынке (купля-продажа ценных бумаг); изменение уровня процентных ставок и норм обязательных резервов. В заключении отметим новую функцию ЦБ –как мегарегулятор. 24 июля 2013 года на официальном интернет-портале правовой информации опубликован Федеральный закон от 23 июля 2013 № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков», а это значит что с 01 сентября 2013 года закон вступит в силу (за исключением отдельных положений, вступающих в силу в иные сроки). Банк России с 1 сентября 2013 года будет функционировать как мегарегулятор финансового рынка с гораздо более широкими полномочиями. Банку России будут переданы полномочия ФСФР по контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе участников рынка ценных бумаг, субъектов страхового дела и микрофинансовых организаций, за деятельностью бирж, инвестиционных и пенсионных фондов, а также полномочия по контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений. Регулирование деятельности кредитных кооперативов, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных кооперативов будет осуществляться Банком России. Помимо этого, предусматривается передача Банку России ряда полномочий Минфина России и Правительства РФ по нормативному регулированию финансового рынка. ЦБ РФ наделяется правом издавать нормативные акты, регулирующие отношения в указанной сфере. Банк России также наделяется правом законодательной инициативы для внесения в Правительство РФ проектов законов и других нормативных актов. Одновременно повышается статус Национального банковского совета – он переименовывается в Национальный финансовый совет. До 5 лет увеличивается срок полномочий Председателя ЦБ РФ и членов Совета директоров, которые должны будут быть переизбраны после вступления закона № 251-ФЗ в силу (сейчас срок полномочий составляет 4 года). Снимаются ограничения по срокам предоставления Банком России кредитов банкам. Банк России будет вправе обратиться к иностранному регулятору финансового рынка с запросом о предоставлении информации и документов, в том числе конфиденциальных, включая содержащие сведения, составляющие банковскую тайну. ЦБ РФ наделяется полномочиями по утверждению отраслевых стандартов бухгалтерского учета для кредитных организаций и некредитных финансовых организаций. В будущем, помимо утверждения плана счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядка его применения, ЦБ РФ будет утверждать план счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций и порядок его применения. ЦБ РФ будет иметь полномочия по регистрации выпуска ценных бумаг как в отношении банков, так и в отношении некредитных финансовых организаций. Таким образом, Банк России, помимо надзорного органа за кредитными организациями, с 01 сентября 2013 года будет являться органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за всеми некредитными финансовыми организациями, а именно: 1) профессиональными участниками рынка ценных бумаг; 2) управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; 3) специализированными депозитариями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; 4) акционерными инвестиционными фондами; 5) организациями, осуществляющими клиринговую деятельность; 6) организациями, осуществляющими деятельность по выполнению функций центрального контрагента; 7) организациями, осуществляющими деятельность организатора торговли; 8) организациями, осуществляющими деятельность центрального депозитария; 9) организациями, осуществляющими деятельность субъектов страхового дела; 10) негосударственными пенсионными фондами; 11) микрофинансовыми организациями; 12) кредитными потребительскими кооперативами; 13) жилищными накопительными кооперативами; 14) бюро кредитных историй; 15) организациями, осуществляющими актуарную деятельность; 16) рейтинговыми агентствами; 17) сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами. Банк России будет вправе проверять деятельность расположенных на территориях иностранных государств головных кредитных организаций банковских групп и головных организаций банковских холдингов. Дополняется перечень мер, которые Банк России может применить в случае неисполнения в установленный срок его предписаний об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков). Банк России сможет ограничивать на определенный период максимальную процентную ставку по договорам банковского вклада. Установленное таким образом максимальное значение процентной ставки должно быть не ниже 2/3 ставки рефинансирования (в отношении вкладов в рублях) и должно быть не ниже ставки ЛИБОР (в отношении вкладов в иностранной валюте). Законом № 146-ФЗ в банковское законодательство вводятся меры, которые могут быть применены Банком России в отношении акционеров (участников) кредитных организаций и общих собраний акционеров (участников) кредитных организаций. Банк России сможет направлять особые предписания с требованиями устранить нарушения банковского законодательства, уменьшить долю участия в капитале кредитной организации или совершить сделку (сделки), направленную на прекращение контроля в отношении ряда акционеров (участников) кредитной организации, нарушивших установленные требования. Законом № 146-ФЗ понижается до 10% размер пакета акций (доли в уставном капитале), сделка с которым требует предварительного согласования с Банком России. В настоящее время законодательство предусматривает обязательное предварительное согласование, если сделки с долями (акциями) кредитных организаций превышают 20 процентов долей (акций) кредитной организации. Банк России наделяется правом требовать замены лиц, выполняющих управленческие функции в кредитной организации, если они не соответствуют квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации. Банк России получит право оценивать систему оплаты труда кредитной организации в отношении ряда лиц, деятельность которых имеет определяющий характер для кредитной организации. В законе установлено, что Банк России может направить в кредитную организацию предписание об устранении нарушения, в частности, если выявит несоответствие системы оплаты труда кредитной организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков. Установлены дополнительные требования к системам управления рисками и капиталом. |