Отчет по практике. Задачией производственной предипломной практики является усвоение практиканта основных направлении развития в банковской сфере на основе теоритического материала и получение практических навыков по будущей специальности
 Скачать 130.91 Kb.
|
|
2. Корпортивное управление Банка Принципы, нормы и процедуры системы корпоративного управления АО «ForteBank» закреплены в Кодексе корпоративного управления (ККУ) Банка(Приложение Б), принятом Общим собранием акционеров 30 декабря 2014 года. ККУ разработан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и Уставом Банка, с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях» (октябрь 2010 г.), наилучших казахстанских и зарубежных практик, а также общепринятых правил деловой этики и обычаев делового оборота. С учетом изменяющейся обстановки в современном мире акционеры и менеджмент Банка уделяют особое внимание вопросам совершенствования и актуализации корпоративного управления в соответствии с растущими требованиями социума и бизнес-среды. С целью повышения эффективности корпоративного управления Общее собрание акционеров Банка трижды вносило изменения в ККУ (в 2017, 2018 и 2020 годах), касающиеся экологической ответственности, роста транспарентности и открытости Банка, а также обеспечения соблюдения принципов корпоративного управления в Банке. Банк рассматривает корпоративное управление как средство повышения эффективности своей деятельности, укрепления репутации, снижения затрат на привлечение капитала, увеличения своей рыночной стоимости. Нормы ККУ распространяются на отношения между органами и должностными лицами Банка, отношения Банка как с его акционерами и инвесторами, так и с другими заинтересованными лицами – клиентами, партнерами, контрагентами, работниками, государственными органами и их представителями. Принципы корпоративного управления в соответствии с ККУ: Защита прав и интересов акционеров Банка. Реализация фундаментальных прав акционеров в части доступа к информации, распоряжения акциями, получения причитающейся доли прибыли и др. Эффективное управление. Управление осуществляется на основе долгосрочных ориентиров и стратегии развития. Подотчетность и ответственность. Подотчетность Совета директоров и Правления Общему собранию акционеров Банка. Прозрачность и объективность раскрытия информации о Банке и его деятельности. Получение внешними пользователями (в том числе акционерами, клиентами, контрагентами, партнерами Банка, существующими и потенциальными инвесторами, государственными органами, СМИ) доступной, актуальной, правдивой и понятной информации о Банке и его деятельности в необходимом и достаточном объеме. Законность и этичность. Строгое соответствие внутренней нормативной базы законодательству, обычаям делового оборота, правилам деловой этики. Эффективная дивидендная политика. Прозрачность механизма определения размера дивидендов по простым акциям Банка, порядка их начисления и выплаты. Эффективная кадровая политика. Развитие партнерских отношений между Банком и его работниками, защита прав работников, улучшение условий труда и создание благоприятной атмосферы в трудовом коллективе. Охрана окружающей среды. Бережное и рациональное отношение к окружающей среде и запрет на финансирование проектов, наносящих вред экологии, жизни и здоровью человека. Активное содействие развитию финансовой системы РК. Участие в деятельности Ассоциации финансистов Казахстана и активное участие процессе совершенствования законодательства и правоприменительной практики в финансовой сфере. ККУ состоить из 21 статьи утвержденным решением внеочередного общего собрания акционеров АО «Альянс Банк» протокол от «30» декабря 2014 года № 02/14 3. Операционная деятельность банка Операционная деятельность банка(Приложение А)– деятельность по привлечению и размещению ресурсов, где в качестве основной цели – извлечение прибыли. Задачи операционной деятельности: 1) Формирование полной и достоверной информации о финансово-хозяйственных процессах и результатах деятельности банка, необходимой для оперативного руководства и составления отчетности. 2) Контроль за наличием и движением денежных средств, материальных и нематериальных ценностей, финансовых ресурсов и их источников. 3) Обеспечение клиентов банка своевременной и точной информацией о движении средств на расчетных, текущих, кредитных и других счетах. Основная доля банковских операций связаны с движением денежных средств, платежей и расчетов. Это определяет особые требования к их документальному оформлению, организации документооборота, хранению документов, учету и отчетности банка. Организация учетно-операционной работы в банке должна обеспечить выполнение следующих условий: 1) Все операции с документами, принятые от клиентов в течение операционного времени, отражаются в бухгалтерском учете в тот же день. 2) Обработка документов должна производиться в течение рабочего дня по графику, чтобы до конца операционного времени составить текущую отчетность. 3) Не позднее следующего рабочего дня составляется ежедневный бухгалтерский баланс (так как выписки с корреспондентских счетов банка поступают на следующий день после проведенных операций). Для эффективной организации операционной деятельности в учреждении банка должен быть установлен единый порядок прохождения документов по всем стадиям обработки. Основные понятия и условное обозначение Комитет по управлению активами и пассивами – постоянно действующий коллегиальный рабочий орган Банка, который участвует в определении и реализации политики Банка по управлению активами и пассивами; Контрагент – для целей Правил юридическое лицо, являющееся стороной и (или) посредником по операциям, которые осуществляются посредством каналов Банка, при участии Банка и (или) его клиентов; Кредитный инструмент/ продукт – заем, кредитная линия, банковская гарантия, аккредитив, овердрафт, вексель, финансовый лизинг, факторинг, форфейтинг и другие виды кредитования, не запрещенные действующим в Республике Казахстан законодательством; Номинальная ставка вознаграждения – ставка вознаграждения, рассчитываемая без учета взимаемых Банком комиссий и иных платежей/показателей, которые включаются в расчет годовой эффективной ставки вознаграждения; Операционный день - означает установленное Банком время рабочего дня, в течение которого Банк открыт для проведения банковских и иных операций. Операционный день может отличаться для различных видов осуществляемых операций/ предоставляемых Банком услуг. Сведения об Операционном дне Банка доводятся до сведения клиента посредством размещения соответствующей информации на официальном сайте Банка, либо в операционных залах Банка; Респондент – банк и/или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций (далее – небанковская организация), открывшая корреспондентский счет в Банке; Уполномоченный орган – для целей Правил Национальный Банк Республики Казахстан. Организация операционной деятельности предполагает наличие документированных операционных процедур по всем банковским операциям в соответствии с законодательством. Операционная деятельность банка должна быть организована таким образом, чтобы обеспечить: 1) Накопление и предоставление информации о каждой операции с обязательным обозначением всех параметров для обеспечения банковской отчётности. 2) Операционную деятельность банка обеспечивают работники из фронт-офиса и бэк-офиса. Банк осуществляет следующие виды операций в национальной и иностранной валюте, на основании лицензии, выданной уполномоченным органом: прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц; открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; кассовые операции: прием и выдача банками и Национальным оператором почты наличных денег, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение; переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег; учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц; банковские заемные операции: предоставление банком кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности ; организация обменных операций с иностранной валютой; прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей); открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему; выдача банками банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежнойформе; выдача банками банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме; операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества; осуществление лизинговой деятельности; выпуск собственных ценных бумаг (за исключением акций); факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа; форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца; доверительные операции: управление деньгами, правами требования по ипотечным займам и аффинированными драгоценными металлами в интересах и по поручению доверителя; сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений. выпуск и обслуживание платежных карточек; торговый и интернет эквайринг. Порядок осуществления кредитных операций Предоставление Банком кредитных инструментов/продуктов осуществляется в соответствии с Кредитной политикой Банка. Минимальная сумма кредитных инструментов/продуктов, предоставляемых одному заемщику, составляет 1 (один) тенге. Максимальные суммы кредитных инструментов/продуктов, предоставляемых одному заемщику, определяются нормативными правовыми актами Республики Казахстан, в том числе, уполномоченного органа, и не должны превышать 25% собственного капитала Банка (за минусом суммы обеспечения по обязательствам заемщика в виде денег, предоставленных в залог Банка в качестве обеспечения данного обязательства). Требования к максимальной сумме кредитных инструментов/продуктов, предоставляемых лицам, связанным с Банком особыми отношениями регламентированы в разделе 7.5 настоящих Правил. Минимальный срок кредитного инструмента/продукта должен быть не менее одного дня. Максимальный срок кредитного инструмента/продукта должен быть не более 30 лет. Заявления о выдаче кредитного инструмента/продукта рассматриваются Банком в сроки, не превышающие 30 календарных дней с даты предоставления потенциальным клиентом полного и надлежащим образом оформленного пакета документов (согласно внутренним документам Банка), необходимого для принятия решения о предоставлении/отказе в предоставлении кредитного инструмента/продукта. Заявление заемщика об изменении условий кредитования рассматривается Банком (в том числе, принимается решение об изменении условий кредитования) в сроки, не превышающие 30 календарных дней с момента предоставления заемщиком полного и надлежащим образом оформленного пакета документов(согласно внутренним документам Банка), необходимого для принятия решения об изменении условий кредитования. В тех случаях, когда необходимо проведение дополнительного изучения или проверки, срок рассмотрения может быть продлен не более чем на тридцать календарных дней, о чем в письменной форме либо в форме электронного документа сообщается заявителю в течение трех календарных дней с момента продления срока рассмотрения. Если решение запросов, изложенных в заявлении заемщика/потенциального клиента, требует длительного срока, то заявление ставится Банком на дополнительный контроль вплоть до принятия окончательного решения по данному заявлению, о чем в письменной форме либо в форме электронного документа Банк сообщает заемщику/потенциальному клиенту в течение трех календарных дней с момента продления срока рассмотрения. При этом конкретные сроки рассмотрения заявлений о выдаче кредитного инструмента/продукта, принятия решений о выдаче (отказе в выдаче) кредитного инструмента/продукта, об изменении условий кредитования регламентированы в соответствующих внутренних документах Банка в зависимости от вида продукта. Банк в срок до трех рабочих дней со дня принятия решения по заявлению о выдаче кредитного инструмента/продукта информирует клиента о выдаче либо отказе в выдаче кредитного инструмента/продукта. Таблица 2 – Предельные минимальные и максимальные номинальные ставки вознаграждения по Кредитным инструментам/продуктам:
| |||||||||||||||||