право. 37. Риски экономической деятельности. РПД экип 2018 сп. 1. цели освоения дисциплины целью освоения дисциплины Риски экономической деятельности
 Скачать 0.61 Mb.
|
|
Примерные тестовые задания 1. Какой из перечисленных методов оценки риска основан на расчетах и анализе статистических показателей? а) вероятностный метод б) построение дерева решений в) метод сценариев г) анализ чувствительности д) учет рисков при расчете чистой приведенной стоимости е) имитационное моделирование 2. Какой из перечисленных методов оценки риска дает представление о наиболее критических факторах инвестиционного проекта? а) построение дерева решений б) метод сценариев в) учет рисков при расчете чистой приведенной стоимости г) вероятностный метод д) анализ чувствительности е) имитационное моделирование 3. Какой из перечисленных методов оценки риска реализуется путем введения поправки на риск или путем учета вероятности возникновения денежных потоков? а) построение дерева решений б) метод сценариев в) учет рисков при расчете чистой приведенной стоимости г) анализ чувствительности д) вероятностный метод е) имитационное моделирование 4. Какой из перечисленных методов оценки риска используется в ситуациях, когда принимаемые решения сильно зависят от принятых ранее и определяют сценарии дальнейшего развития событий? а) имитационное моделирование б) вероятностный метод в) учет рисков при расчете чистой приведенной стоимости г) построение дерева решений 15 д) анализ чувствительности е) метод сценариев 5. Какой из перечисленных методов оценки риска представляет собой серию численных экспериментов, призванных получить эмпирические оценки степени влияния различных факторов на некоторые зависящие от них результаты? а) учет рисков при расчете чистой приведенной стоимости б) анализ чувствительности в) построение дерева решений г) вероятностный метод д) метод сценариев е) имитационное моделирование 6. Каким образом при расчете чистой приведенной стоимости можно учитывать риск? а) в знаменателе формулы NPV посредством корректировки ставки дисконта б) комбинация формул NPV посредством корректировки чистых денежных потоков в) все варианты верны г) в числителе формулы NPV посредством корректировки чистых денежных потоков 7. Что является субъектом управления в риск-менеджменте? а) специальная группа людей, которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет управление рисками б) все варианты верны в) риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами 8. Что является объектом управления в риск-менеджменте? а) риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами б) все варианты верны в) специальная группа людей, которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет управление рисками 9. Утверждение о том, что «деятельность любой организации всегда сопровождается рисками, присутствующими в ее внешней или внутренней среде» отражает смысл… а) закона неизбежности риска б) закона сочетания потенциальных потерь и выгод в) закона прямой зависимости между степенью риска и уровнем планируемых доходов 10. Утверждение о том, что «практически в любых ситуациях риска потенциальная возможность потерь или убытков сочетается с потенциальной возможностью получения дополнительных доходов» отражает смысл… а) закона прямой зависимости между степенью риска и уровнем планируемых доходов б) закона неизбежности риска в) закона сочетания потенциальных потерь и выгод Фонд ситуационных задач (кейсы) 1 Задание № 1. 1. Методом цепных подстановок проанализировать влияние факторов на изменение фондоотдачи исходя из следующих данных: Показатели Базовое значение Фактическое значение Отклонение Влияние факторов Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб. 7076 7390 Товарная продукция в 6880 6900 1 Управление рисками: методические материалы по изучению дисциплины для студентов, обучающихся по специальности 080109 / авт.-сост. Л.Н. Мамаева / Московский государственный университет технологии и управления им. К.Г. Разумовского. – Москва, 2014 16 сопоставимых ценах, тыс. руб. Фондоотдача 2. Построить аналитическую модель, отражающую взаимосвязь между показателями рентабельности активов, рентабельности продаж и оборачиваемости активов. Определить рентабельность активов и количественные параметры двухфакторной модели, если чистая прибыль составляет 148 тыс. руб., выручка от реализации – 1240 тыс. руб., среднегодовая стоимость активов – 800 тыс. руб. 3. Предприятие производит три продукта А, В, С, доля которых в общем выпуске соответственно составляет 20, 30 и 50%. Коэффициент соотношения переменных затрат и цены составляет по изделию А – 0,6, В – 0,65, С – 0,8. Постоянные затраты за год равны 200 тыс. руб. Определить критический объем продаж и объем реализации продукции для получения прибыли 25 тыс. руб. Задание № 2. 1. Определить влияние факторов: величины основных производственных фондов (ОПФ), их структуры, фондоотдачи активной части ОПФ на изменение выпуска товарной продукции в отчетном году по сравнению с предыдущим годом, используя способ абсолютных разностей. Выпуск продукции составил в предыдущем году 1498 тыс. руб., в отчетном – 1602,2 тыс. руб. Среднегодовая стоимость ОПФ соответственно 1400 и 1580 тыс. руб., удельный вес активной части ОПФ – 0,5 и 0,52. Показатели Базовое значение Фактическое значение Отклонение Влияние факторов Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб. 1400 1580 Удельный вес активной части ОПФ 0,5 0,52 Активная часть ОПФ, тыс. руб. Х Х Фондоотдача активной части ОПФ Товарная продукция в сопоставимых ценах, тыс. руб. 1498 1602,1 2. Построить аналитическую модель, отражающую взаимосвязь между показателями рентабельности собственного капитала, рентабельности продаж, оборачиваемость активов и структуры капитала. Определить рентабельность собственного капитала т количественные параметры трехфакторной модели, если чистая прибыль составляет 148 тыс. руб., выручка от реализации – 1240 тыс. руб., среднегодовая стоимость активов – 800 тыс. руб., среднегодовая величина собственного капитала – 600 тыс. руб. 3. Обосновать выбор одного из видов продукции, производство которого можно организовать без осуществления капитальных вложений, но с учетом ограниченности производственных мощностей. Дополнительная продукция потребует увеличения общей суммы постоянных расходов на год (одинаковой для всех вариантов). Сравнить варианты производства трех видов продукции с позиции выгодности и риска. Необходимые показатели рассчитать и поместить в таблицу: Показатели А В С Количество, ед 500 600 400 Цена, тыс. руб. 12 18 15 Удельные переменные затраты, тыс. руб. 10 12 11 Постоянные расходы, тыс. руб. 1200 1200 1200 Задание № 3. 1. Составить товарный баланс по продукции А, оплаченной покупателями. Определить влияние факторов на выручку от реализации, если цена единицы изделия А составляла в предыдущем году 48 руб., в отчетном – 52 руб. Показатели Предыдущий год Отчетный год Остатки нереализованной продукции на складе на начало 60 17 года, ед. Остатки отгруженной продукции, не оплаченной покупателями, на начало года, ед. 20 Товарная продукция за год, ед. 800 890 Остатки нереализованной продукции на складе на конец года, ед. 70 73 Остатки отгруженной продукции, не оплаченной покупателями на конец года, ед. 30 20 2. Составить аналитическую модель, отражающую зависимость результативного показателя – годового фонда рабочего времени от численности рабочих, числа дней, отработанных одним рабочим за год и средней продолжительности рабочего дня. 3. Плановые расчеты по выпуску нового вида продукции характеризуются следующими данными: количество изделий в год – 1000 ед.; цена единицы продукции – 26 тыс. руб., переменные затраты на единицу продукции – 10 тыс. руб.; постоянные расходы на весь выпуск – 10 000 тыс. руб. Примерные тематические направления проектов: 1. Предмет, метод, задачи и направления комплексного экономического анализа хозяйственной деятельности. 2. Математические и статистические методы в экономическом анализе. 3. Методы детерминированного и стохастического факторного анализа. 4. Функционально-стоимостной анализ: конкретные варианты использования. 5. Информационное обеспечение комплексного экономического анализа хозяйственной деятельности. 6. Анализ обеспеченности коммерческой организации основными средствами и эффективности их использования. 7. Анализ обеспеченности предприятия материальными ресурсами и эффективности их использования. 8. Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования. 9. Анализ взаимосвязи затрат, объема производства (продаж) и прибыли. 10. Анализ объема, ассортимента и качества реализуемой продукции. 11. Анализ объема реализуемой продукции и формирования производственной программы предприятия. 12. Маркетинговый анализ и его роль в управлении коммерческой организацией. 13. Анализ и управление затратами и себестоимостью продукции. 14. Оценка инвестиционной привлекательности инвестиционных проектов. 15. Оценка финансовой состоятельности инвестиционных проектов. 16. Анализ лизинговой деятельности предприятия. 17. Сущность, основные направления и методы финансового анализа. 18. Анализ внешнеэкономической деятельности коммерческой организации. 19. Анализ рационального использования производственных мощностей на предприятии. 20. Инновационный анализ. 21. Особенности анализа хозяйственной деятельности некоммерческой организации. 22. Анализ долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений. 23. Анализ краткосрочных операций с ценными бумагами. 24. Анализ инвестиционных качеств ценных бумаг. 25. Анализ структуры капитала и средневзвешенная стоимость капитала. 26. Анализ взаимоотношений коммерческой организации с бюджетом по налогам. 27. Анализ показателей деловой активности коммерческой организации. 28. Анализ финансовой устойчивости предприятия. 29. Прогнозирование возможного банкротства коммерческой организации. 18 30. Особенности комплексного экономического анализа хозяйственной деятельности акционерного общества. 31. Анализ кредитоспособности ссудозаемщика. Студент, по согласованию с преподавателем, вправе выбрать собственную тему самостоятельной творческой работы – проекта. Примерный перечень вопросов к экзамену 1. Хозяйственный риск: понятие и классификация. 2. Неопределенность: понятие и виды. 3. Неопределенность и хозяйственный риск. 4. Общая характеристика хозяйственных рисков. 5. Функции хозяйственного риска. 6. Объекты, субъекты и характерные черты хозяйственного риска. 7. Риск как источник прибыли. 8. Риск и доходность. 9. Факторы риска. 10. Система рисков в хозяйственной деятельности. 11. Классификация хозяйственных рисков. 12. Производственные риски, их классификация и характеристика. 13. Финансовые риски, их классификация и характеристика. 14. Коммерческие риски, их классификация и характеристика. 15. Инвестиционные риски, их классификация и характеристика. 16. Валютные риски, их классификация и характеристика. 17. Кредитные риски, их классификация и характеристика. 18. Банковские риски, их классификация и характеристика. 19. Классификация транспортных рисков. 20. Факторы внешней среды в управлении хозяйственным риском. 21. Факторы внутренней среды в рискованной деятельности организации. 22. Среда прямого воздействия на организацию. 23. Среда косвенного воздействия на организацию. 24. Идентификация и анализ хозяйственного риска. 25. Методы выявления хозяйственных рисков: сущность и характеристика. 26. Качественный анализ хозяйственных рисков. 27. Количественный анализ хозяйственных рисков. 28. Зоны хозяйственного риска. 29. Построение кривой риска организации. 30. Пороговые значения риска. 31. Показатели степени риска. 32. Экономико-статистические методы оценки риска. 33. Метод экспертных оценок анализа хозяйственного риска. 34. Критерии определения оптимальности в условиях неопределенности (критерий Лапласа, критерий Вальда, критерий математического ожидания). 35. Критерии определения оптимальности в условиях неопределенности (критерий Сэвиджа, критерий Гурвица, критерий математического ожидания). 36. Основные понятия и показатели оценки эффективности инвестиций. 37. Анализ степени риска реализации инвестиционных проектов. 38. Методы анализа риска инвестиционных проектов. 39. Риск инвестирования в отдельный актив. 40. Риск инвестиционного портфеля. 41. Модель увязки систематического риска и доходности ценных бумаг САРМ (Capital Asset Pricing Model). 42. Методы анализа риска инвестиционного портфеля. 43. Анализ корреляционной зависимости финансовых активов в портфеле ценных бумаг. 19 44. Сущность и содержание риск-менеджмента. 45. Понятие, цель и задачи риск-менеджмента. 46. Управление хозяйственным риском. 47. Этапы управления хозяйственным риском. 48. Методы управления рисками. 49. Основные правила менеджмента риска. 50. Методы уклонения от риска. 51. Методы локализации и диссипации риска. 52. Методы компенсации риска. 53. Методы финансирования рисков (покрытия убытков). 54. Принятие решения о выборе метода управления риском. 55. Покрытие убытков на основе страхования. 56. Содержание и виды страхования. 57. Имущественное страхование. 58. Основные показатели в страховании. 59. Определение экономического ущерба вследствие простоев производства. 60. Страхование финансовых рисков. 61. Хеджирование рисков. 62. Система управления хозяйственными рисками в организации. 63. Основные элементы эффективной системы управления рисками в организации. 64. Организационная структура системы управления рисками в организации. 65. Разработка программы управления рисками. 66. Реализация программы управления рисками. 67. Контроль и оценка эффективности мероприятий по управлению рисками. 68. Оценка риска и выбор управленческих решений. 69. Экономические критерии оценки эффективности управления риском. Примерный билет для сдачи экзамена 1. Валютные риски, их классификация и характеристика. 2. Контроль и оценка эффективности мероприятий по управлению рисками. 3. Постройте кривую распределения вероятностей возникновения определенного уровня потерь (кривой риска). 7.5. Методические материалы, определяющие процедуры оценивания знаний, умений и навыков и (или) опыта деятельности Оценочное средство Методические материалы Устный опрос по теме Вопросы для собеседования содержаться в рабочей программе дисциплины, доступны студентам в любое время. Оценивается полнота и достоверность изложения материала, использование дополнительных источников информации по данной теме, умение грамотно, четко, структурировано излагать свои мысли, выслушать товарищей, сделать выводы по вопросу. Мини-кейс (работа малыми группами) Предлагается конкретная ситуация, в котором обучающемуся предлагается осмыслить реальную профессионально- ориентированную проблему и предложить пути решения с привлечением имеющихся знаний. Оценивается умение организовать работу группы, быстро и четко найти возможные пути решения проблемы, умение работать с разными людьми (группы формируются стихийно), учитывать мнение окружающих, быть корректными в общении, несмотря на национальные, культурные различия. 20 Оценивается умение привлекать имеющиеся знания других, в том числе смежных, дисциплин, выстроить алгоритм решения задачи, сделать выводы. Решение ситуационных задач (в том числе самостоятельно и в малых группах) Предлагаются конкретные задачи на закрепление материала, практическое применение полученных по дисциплине знаний. Оценивается правильность, аргументированность решения задачи, структурированность и полнота ответов. Тестирование Проводится два раза в течение курса освоения дисциплины по изученным темам. Студенты имеют возможность использовать тест для самообучения, пройти репетиционное тестирование по темам. Оценивается знание изученного материала. Контрольная работа Предлагаются задания по изученным темам в виде расширенных тестов (соотнесение столбиков, выбор нескольких правильных ответов). Оценивается качество знаний по дисциплине, умение решать типичные задачи по теме или разделу. Защита проекта Предлагается написать и защитить проект по теме (публичная защита в виде презентации). Оценивается умение раскрыть тему, обозначить актуальность, представить различные точки зрения на решение проблемы, умение работать с различными источниками информации, оформлять ссылки на различные источники. 8. ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНОЙ И ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ УЧЕБНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ, НЕОБХОДИМОЙ ДЛЯ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ Сайт библиотеки УрГЭУ http://lib.usue.ru/ 2017/2018 Контракт № 07102017 от 13.10.2017 ООО «Знаниум» с «07» октября 2017 г. по «06» октября 2018 г. 2018/2019 Контракт № 250918-эбс от 25.09.2018 ООО «Знаниум» с «08» октября 2018 г. по «07» октября 2019 г. 8.1 Основная литература 1. Казакова, Н. А. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски [Электронный ресурс] : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 "Экономика" / Н. А. Казакова. - Москва : ИНФРА-М, 2017. - 208 с. http://znanium.com/go.php?id=780645 2. Серебрякова, Т. Ю. Риски организации и внутренний экономический контроль [Электронный ресурс] : монография / Т. Ю. Серебрякова. - Москва : ИНФРА-М, 2016. - 111 с. http://znanium.com/go.php?id=500199 3. Антонов, Г. Д. Управление рисками организации [Электронный ресурс] : учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности 080502 "Экономика и управление на предприятии (по отраслям)", направлению подготовки 080200 "Менеджмент" (профиль - "Производственный менеджмент"), а также для экономико-организационной подготовки студентов технологических направлений и специальностей / Г. Д. Антонов, В. М. Тумин, О. П. Иванова. - Москва : ИНФРА-М, 2015. - 153 с. http://znanium.com/go.php?id=475625 4. Маховикова, Г. А. Анализ и оценка рисков в бизнесе [Текст] : учебник для академического бакалавриата : учебник для студентов вузов, обучающихся по 21 экономическим направлениям и специальностям / Г. А. Маховикова, Т. Г. Касьяненко ; С.- Петерб. гос. экон. ун-т. - Москва : Юрайт, 2014. - 464 с. 7экз. 5. Савицкая, Г. В. Анализ эффективности и рисков предпринимательской деятельности. Методологические аспекты [Электронный ресурс] : монография / Г. В. Савицкая. - Москва : ИНФРА-М, 2014. - 272 с. http://znanium.com/go.php?id=428007 6. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций [Электронный ресурс] : научное издание / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. - 8-е изд. - Москва : Дашков и К°, 2012. - 544 с. http://znanium.com/go.php?id=339372 |