Активные операции банка,их сущность,значение и тенденции развития. Активные операции банка,их сущность,значение и тенденции развити. 1. Теоретические аспекты организации активных операций банка
 Скачать 312.5 Kb.
|
1 2 А с начала 2015 года к этим проблемам прибавились девальвация рубля и падение спроса на кредитование в связи с ускорившимся падением реальных доходов россиян. Да и консолидация банковской системы, рост влияния банков с государственным участием, все более жесткие требования ЦБ и не сбавляющая обороты чистка банковской системы не создают райских условий для работы зарубежных кредитных организаций на российском рынке. Доля прибыли, которую российские «дочки» приносят своим финансовым группам, снижается, ситуация на рынке по-прежнему нестабильна и зависит от многих внешних факторов, которые бывает сложно прогнозировать. Прибыль большинства крупнейших российских банков с иностранным участием серьезно упала в этом году. Нарастить прибыль в этом году смогли только Ситибанк («дочка» американской Citigroup) и ИНГ Банк («дочка» голландской ING Group, которая занимается кредитованием и обслуживанием корпоративных клиентов). Прибыль крупнейших российских банков с иностранным участием представлена в таблице 5 Таблица 5 Прибыль крупнейших российских банков с иностранным участием
По итогам 2016 года около 40% своей прибыли потеряли Райффайзенбанк и Нордеа Банк, входящий в скандинавскую банковскую группу Nordea, почти вдвое сократилась прибыль Юникредит Банка («дочка» UniCredit Bank Austria AG), втрое — Внешпромбанка (им владеют граждане Великобритании, Кипра, Ливана и Сейшельских островов), ОТП Банка (контролируется венгерским OTP Bank), Росбанка (контролируется французской группой Societe Generale) и Хоум Кредит Банка («дочка» чешской Home Credit Group бизнесмена Петра Келлнера) ушли в убыток, почти в 4 раза увеличил свой убыток банк «Восточный Экспресс», который на данный момент контролируется инвестиционными фондами (контролирующий бенефициар — фонд Baring Vostok). Ранее эксперты международного рейтингового агентства Standard & Poor's опубликовали отчет, согласно которому зарубежные банки будут пересматривать стратегии развития на рынках России и стран СНГ. С начала 2015 года о своем уходе из России уже заявили несколько банков с иностранным участием. Так, в марте закрылась сделка по покупке АйСиАйСиАй Банка (дочка индийского ICICI Bank) Совкомбанком, в сентябре кипрский «Юниаструм» на фоне финансового кризиса на родине был продан российскому бизнесмену. Немецкая банковская группа Deutsche Bank в сентябре заявила, что планирует избавиться от 90% бизнеса в России, оставив исключительно международные банковские услуги. Уход из страны банк объяснил реструктуризацией бизнеса во всем мире, а также серьезным ударом по репутации российской «дочки», связанным с громким коррупционным скандалом: по версии следствия, сотрудники банка вывели из России огромные средства и таким образом даже перевели внимание ФБР США. В феврале 2015 года о сворачивании бизнеса в России объявил Королевский банк Шотландии (дочка Royal Bank of Scotland, второго по величине британского банка). Если зарубежные банки не уходят, то часто снижают свою активность в России. Так, в апреле этого года об уходе из розничного сегмента рынка и уменьшении количества офисов в России сообщил Нордеа банк. Сам Райффайзенбанк, который опроверг свою продажу, ранее продал свой НПФ группе "БИН" и сообщил о продаже активов на 25 млрд рублей. Росбанк ранее заявил о сокращении офисов с 650 до 500 до конца года, а Хоум Кредит Банк с начала года уволил около трети своего персонала, сократив офисную сеть в 2 раза. 2.4 Направления развития и повышение эффективности активных операций банка Управление активами и пассивами уже стало одним из основных источников прибыли ведущих банков мира. Во времена, когда ставки по кредитам падают, а финансовые инструменты становятся все изощреннее и разнообразнее, наиболее успешные банки мира все больше времени и внимания уделяют управлению своими активами и пассивами. Управление активами в банковском деле - набор принципов и методов оптимизации дохода от размещения средств, совершенствования банковских операций, методов работы и технологии сделок. Эффективность управления активами является одним из факторов, определяющих максимизацию доходности проводимых банком финансовых операций. Конечно, в разных банках под «управлением активами и пассивами» понимают разные вещи. Более того, решения в отношении этих аспектов могут приниматься на различных уровнях, исходя из самой разнообразной информации. Таким образом, основными задачами, стоящими перед менеджментом банка при построении модели управления активами являются: максимизация доходов, получаемых банком при проведении активно- пассивных операций; вычисление и поддержание рационально допустимого уровня риска при проведении, как каждой отдельной операции, так и банка в целом; ускорение оборачиваемости средств и диверсификация операций банка; поддержание сбалансированной по срокам и по стоимости ресурсов структуры баланса банка; 61 установление эффективной связи между бизнес-планом банка, комплексом действий по управлению активами и пассивами и формированием эффективной клиентской, спекулятивной и инвестиционной политики. Остановимся более подробно на вышеуказанных рекомендациях. 1) Контроль за деятельностью кредитного учреждения. Работа банка всегда направлена на достижение конкретных целей. Но для того, чтобы не сбиться с намеченного курса, необходим постоянный контроль за тем, как реализуются намеченные программы. Значительная трансформация происходит в содержании, формах и методах контроля. В России осуществляется контроль за деятельностью учреждений кредитной системы, особенно коммерческих банков. Однако, для решения проблем маркетинга ключевое значение имеет организация многопланового, последовательного и тщательного внутреннего контроля, без которого трудно выстоять на рынке в борьбе с конкурентами. Для текущего внутреннего контроля, проводимого руководящими органами банка, используются данные анализа, в том числе статистического, материалы оценки качества выполнения планов и т.д. С точки зрения контроля со стороны бухгалтерии банка, здесь оценивается строгое соблюдение сотрудниками решений правления банка, правил отчетности. Для внутреннего контроля, организуемого в банке, где, как правило, заранее определяются тактические и стратегические цели, для установления отклонений осуществляются следующие этапы контрольной работы: установление достигнутого уровня и состояния выполнения поставленных целей; выявление отклонений от поставленных целей; определение степени допустимых отклонений; установление причин отклонений для выявления тех из них, которые лежат за пределами допустимого. Контроль является неотъемлемой составной частью всего процесса рационализации хозяйственной деятельности банка, в задачу которого входят предвидение возможных ошибок, нарушений, отклонений и предотвращение их, а также, в случае их совершения, обеспечение неотвратимости воздействия и пресечения соразмерно выявленному характеру отклонения. Контроль как способ обратной связи может быть эффективным только в случае получения и эффективного использования достоверной и своевременной информации о состоянии всей управляемой системы, определения того, все ли в этой системе осуществляется в соответствии с намеченными целями и принципами, полученными распоряжениями и указаниями, законами и решениями. Контроль дает возможность не только выявить отклонение от принятых и утвержденных правил, процедур, законоположений, но дает оценку причин этих отклонений, конкретизирует их по степени участия в них должностных лиц, деятельность которых подвергалась проверке. С точки зрения управления активами банка приоритетное значение имеет организация постоянного контроля со стороны руководства банка за качеством выполнения намеченных в плане показателей (прежде всего - по прибыли), за обеспечением запланированного уровня рентабельности в целом по банку и по работе его отдельных подразделений. Развёрнутый анализ рентабельности банка, выявление резервов и неиспользуемых возможностей производятся на основе анализа рентабельности отдельных сегментов рынка, различных банковских услуг, конкретных деловых акций банка и т.д. Особую значимость приобретают контроль со стороны руководства за эффективностью маркетинговой деятельности банка, его службы маркетинга. Для банка с небольшим размером прибыли можно не создавать службу маркетинга, а возложить данные функции на отдельных работников или на отдел внутреннего контроля и аудита. Здесь важно проверить, насколько быстро и своевременно банк реагирует на рыночные изменения, насколько результативна его деятельность, в какой мере ее организация соответствует поставленным задачам, что в этой области нужно перестроить или улучшить. Целесообразно систематически проводить маркетинговую ревизию, обеспечивающую критическую и объективную оценку, обзор основных целей и политики в области маркетинга, организации, методов, процедур. Цель ревизии маркетинговой деятельности - сформировать необходимые для перспектив банка новые разработки, выявить недостатки, которые нужно устранить для более эффективной работы. Маркетинговые ревизии обычно проводят регулярно с определенной подготовкой и по установленной методике, комплексно, с участием специалистов. За использование результатов маркетинговой ревизии ответственность несет руководитель банка, которому был вручен отчет о ревизии с рекомендациями и предложениями. Хорошо организованная маркетинговая ревизия, объективное и полное использование ее результатов руководством позволяет банку «находиться в нужном месте, в 64 нужное время» т.е. выходить победителем в ожесточенной конкурентной борьбе. 2) Совершенствование организационной структуры банка, которое будет способствовать повышению эффективности активов кредитной организации и приведут к улучшению качества входящих в его состав элементов. 3) Развитие услуг доверительного управления активами. В деятельности банка можно рекомендовать также воспользоваться услугой доверительного управления активами. Целая команда специалистов может непрерывно производить мониторинг рынка, анализировать риски и корректировать структуру портфеля, достигая максимального эффекта в рамках утвержденной инвестором стратегии. Услуги по доверительному управлению активами будут предназначены: - инвесторам, не обладающим достаточным багажом знаний, но заинтересованные в использовании самых актуальных финансовых технологий с целью получать доход выше банковского; - отечественным и зарубежным инвесторам, ориентирующихся в принципах и вариантах работы, однако не имеющих возможности самостоятельно работать на фондовом рынке; - организациям, которые без затрат на создание сложной инфраструктуры, необходимой для операций на фондовом рынке, без текущих расходов, связанных с её содержанием, заинтересованы в эффективном управлении активами. 4) В качестве одного из наиболее интересных инструментов по управлению активами является - анализ риска деятельности банка по методологии Value-At-Risk. В ней осуществляется расчет меры риска, как оценка максимального отклонения от ожидания, рассчитанная с заданным уровнем доверительной вероятности. Инструментарий оценки включает в себя расчет риска по истории наблюдений и моделирование по методу Монте-Карло. Заключение В результате проведенной работы можно сделать следующие выводы. Активные операции представляют собой банковскую деятельность по размещению имеющихся у коммерческих банков собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли. Качество активов определяется их свойствами: доходностью, ликвидностью, степенью риска. Структура активов представляет собой соотношение разных по качеству статей активов баланса коммерческого банка к балансовому итогу. Наибольшая роль в активных операциях принадлежит кредитам, которые составляют почти 40 %. Следовательно, кредитные операции банков рассмотрены в работе более подробно. Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления заемщику сумы денег и своевременного их возврата с процентами. Кредит всегда возмездный, если договором не установлено иное. В практике предоставления клиентам ссуд применяются их различные виды: открытая кредитная линия; бланковый кредит; кредит на базе контокоррентного счета; векселеучетный кредит; векселедательский кредит; кредит под поручительство третьих лиц; кредит под банковскую гарантию; кредит под залог ценных бумаг; ипотечный кредит; консорциальный кредит; потребительский кредит. Особенности данных кредитов подробно рассмотрены во второй части работы. В каждом банке, как правило разрабатывается собственная технология кредитования, предусматривающая последовательность изучения и прохождения документов с принятием решения на каждой стадии их рассмотрения. Активы коммерческих банков также формируются в результате проведения инвестиционных операций, под которыми понимают его деятельность по вложению ресурсов в ценные бумаги с целью получения прямых и косвенных доходов. Список литературы Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (последняя редакция). Александрова, Н. Г. Ресурсная политика коммерческого банка в условиях кризиса/ Н. Г. Александрова // Архитектура финансов: геополитические дисбалансы и потенциал развития национальных финансовых систем: сборник материалов научно-практической конференции. – 2015. – с. 337-341. Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили. 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити-Дана, 2015. – 654 с. Банковское дело: учебное пособие / под ред. А.М. Тавасиев, В.А. Москвин, Н.Д. Эриашвили – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Юнити-Дана, 2015.– 287 с. Банковское дело: учебное пособие / под ред. О. В. Мотовилов. – 5- е изд., перераб. и доп. – Москва; Берлин: Директ-Медиа, 2015 г. – 385 с. Валенцева, Н. И. Модель оценки эффективности деятельности коммерческих банков/ Н. И. Валенцева // Банковское дело. – 2015. №2. с. 64-70. Виноходова, А. Ф. Модель формирования и оценки депозитной политики коммерческого банка/ А. Ф. Виноходова, С. В. Рыков //Сборник трудов конференции. – 2014. – 330 с. Досиков, В. С. Пути совершенствования управления активами и ресурсной базой коммерческих банков [Текст] / В. С. Досиков, О. Б. Бигдай, М. С. Кушнерова // Вестник СевКавГТИ. – 2014. – №16. – с. 42-45. Зубов С.А. Управление активами коммерческого банка. Дис. ... канд. экон. Наук. Москва. 1997 г. 132 с. М.П. Владимиров. Деньги. Кредит. Банки//Банковское дело. – 2015. — 304 с. Миркин, Я. М. Банковские операции : Учебное пособие. Часть 3. Инвестиционные операции банков. Эмиссионно-учредительская деятельность банков. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 118 с. Осипов Д.С. Факторы, определяющие необходимость создания инновационных банковских продуктов // Банковские услуги. 2013. № 2. С. 20–32. Организация деятельности коммерческих банков : Учебник / Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2014. – 148 с. Пещанская, И. В. Организация деятельности коммерческого банка : Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 182 с. Рамазанов А.В. Оценка особенностей кредитных операций местных, региональных и системообразующих коммерческих банков//Финансы и кредит. - 2015.- с.14-22. Хребтов, Ю. Е. Управление ресурсами банка [Текст] / Ю. Е. Хребтов // В мире научных открытий: сборник трудов конференции. – 2014. – 197 с. Черникова Л.И., Обслуживание как составляющая стратегии розничного банковского бизнеса /Л.И. Черникова // Сервис в России и за рубежом. - 2014. - № 8(55). - С. 26-37. Черникова Л.И. Процессный подход к определению розничного банковского бизнеса. Финансы и кредит. - 2015. - № 5(629). - С. 2-10. Шестак, О.Н. Розничный бизнес банка: учебное пособие / О.Н. Шестак, Л.П. Левченко. – Минск: Вышэйшая школа, 2014. – 231 с. Рейтинг банков по объему депозитов населения на 1 января 2016 года [Электронный ресурс] / РИА Рейтинг. 2016. – Режим доступа: http://riarating.ru/banks_rankings/. Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс]: [офиц. сайт] / Банк России. Режим доступа: http://www.cbr.ru/. Эффективность депозитной политики в системе управления деятельностью коммерческих банков [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.bankforward.ru 1 2 |