100 проектов для малого бизнеса2018 содержание
 Скачать 4.6 Mb.
|
|
Прогнозный отчет о прибылях и убытках ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 2 018 2 019 2 020 2 021 2 022 Итого Выручка (без НДС) 6 120 000 8 500 000 10 200 000 11 900 000 13 600 000 50 320 000 Себестоимость продукции 730 714 1 014 880 1 217 856 1 420 832 1 623 808 6 008 090 материалы, комплектующие, товары 730 714 1 014 880 1 217 856 1 420 832 1 623 808 6 008 090 ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ 5 389 286 7 485 120 8 982 144 10 479 168 11 976 192 44 311 910 Зарплата 1 320 000 1 320 000 1 325 000 1 375 000 1 380 000 6 720 000 Общие издержки: 915 000 935 800 965 000 980 000 997 000 4 792 800 производственные издержки 240 000 245 000 252 000 258 000 262 000 1 257 000 административные и офисные издержки 480 000 485 000 491 000 491 000 498 000 2 445 000 маркетинговые издержки 120 000 120 800 132 000 135 000 137 000 644 800 прочие расходы 75 000 85 000 90 000 96 000 100 000 446 000 ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ 3 154 286 5 229 320 6 692 144 8 124 168 9 599 192 32 799 110 Амортизация 496 650 496 650 496 650 496 650 496 650 2 483 250 ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 2 657 636 4 732 670 6 195 494 7 627 518 9 102 542 30 315 860 Налог на прибыль 183 600 255 000 306 000 357 000 408 000 1 509 600 ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 2 474 036 4 477 670 5 889 494 7 270 518 8 694 542 28 806 260 11. ПРОИЗВОДСТВО МЕБЕЛИ В СТАРИННОМ КЛАССИЧЕСКОМ СТИЛЕ Концепция проекта. Бизнес-идея предусматривает расширение действующего цеха путем приобретения оборудования для производства мебели в старинном классическом стиле. Инициатор проекта имеет свой цех по реставрации и обшивке мебели. В рамках проекта планирует приобрести обо- рудование, сырье и материалы для производства мебели с нуля на заказ. Изготавливать мебель планирует в старинном стиле (фото в приложении). Значимость данного проекта очевидна: создание новых рабочих мест, развитие производственной отрасли Костанай- ской области. Инициатор проекта имеет своих постоянных клиентов. Обращаются не только жители своего района, но и близлежа- щих регионов. Описание продукции Основным направлением работы цеха является – реставрация мебели и производство мебели в старинном классиче- ском стиле. Предметы интерьера старого классического стиля всегда считались престижными, особенно это касается состаренной мебели. Ведь мебель, выполненная под старину из натурального дерева, имеет всегда высокую цену. Мебель под стари- ну – это настоящий шедевр, оригинальный дизайн и благородный вид. Такая мебель в интерьере придает дому роскошь, внося элементы антикварного стиля. Новое – это хорошо забытое старое. Данное направление – интересное и достаточно привлекательное. Инициатор про- екта имеет 20-летний опыт работы в сфере производства мебели. Мебель из дерева под старину (состаренная мебель из массива сосны) – это предмет отделки интерьера помещений, изготовленный методом искусственного старения древеси- ны. Мебель под старину, вид которой достигается путем вытирания слоев из древесины, а также искусственного создания сколов, трещин, потертости или порезов, а в завершении работ – нанесение покрытия, которое и придает окончательный вид состаренной деревянной мебели. Основными видами продукции на заказ в стиле под старину будут: диван, кресло, стул. При производстве мебели будут учтены предпочтения клиента. Технология производства При индивидуальном производстве мебели изделия изготавливают в малом количестве, повторный их выпуск не предусматривается. Технологический процесс производства мебели начинается с раскроя сухих пиломатериалов влажностью 8(±2)% на черновые заготовки, которые после механической обработки приобретают требуемые размеры и переходят в разряд де- талей. 63 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Аналогично обрабатывают плитные материалы на древесной основе, материалы из прессованной древесины, клееной, гнутой и гнуто-клееной древесины. Затем осуществляют отделку деталей и сборочных узлов лакокрасочными материа- лами. Сборка деталей в узлы, а узлов в конкретное изделие осуществляется в определенной последовательности, которая обусловливается конструкторской особенностью того или иного вида мебели. Последовательность операций сборки включает в себя монтаж мебельной фурнитуры на вертикальные и горизонталь- ные стенки и двери, формирование каркаса изделия, крепеж задней стенки с отверстиями под шурупы или скобы. Все кре- пления элементов осуществляются ручным пневмоинструментом. Затем каркас изделия устанавливают в вертикальное положение с целью навески дверей и их регулировки. Данная операция осуществляется при помощи сборочных стапелей, которые представляют собой рамочно-сварную конструкцию, на которой монтируются опорные планки. При необходи- мости положение этих планок меняется, что обеспечивает правильные углы и качественное соединение горизонтальных щитов с вертикальными, а значит, и требуемые геометрические формы изделия. Расчет себестоимости продукции Расчет себестоимости складывается из материала, применяемого при изготовлении изделия. Рассмотрим себестоимость основной продукции. Себестоимость производства одного дивана: Себестоимость производства одного кресла: Наименование Сумма, тг Наименование Сумма, тг материал 8000 материал 4000 поролон 7000 поролон 5000 бруски, ДВП, ДСП 8000 бруски, ДВП, ДСП 4000 клей, скобы, сатин 2000 клей, скобы, сатин 2000 ИТОГО, тг. 25000 ИТОГО, тг. 15000 Себестоимость производства одного стула: Наименование Сумма, тг материал 2000 поролон 1000 бруски, ДВП, ДСП 1000 клей, скобы, сатин 1000 ИТОГО, тг. 5000 ОБЕСПЕЧЕНИЕ КАДРАМИ На данный момент руководитель ИП работает один. В рамках данного проекта руководитель ИП планирует привлечь дополнительно двух работников. Направление средств Оборудование и приспособления. № Наименование Марка, модель Цена, руб. Цена, тнг. Поставщик Финансирование 1 Станок распиловочный Энкор Корвет-10 9900 56 925 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 2 Деревообрабатывающий станок Могилев ИЭ- 6009-А4.2 17700 101 775 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 3 Лобзик пневматический SA8233H S 14578 83 823 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 4 Шуруповерт пневматический пистолетного типа SA6280 6216 35 742 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 5 Дрель пневматическая пистолет- ного типа ИП-1011 2900 16 675 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 6 Ленточная пневматическая шлифмашина SA4505 18130 104 248 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 7 Пила циркулярная Интерскол ДП- 210/1900м 7300 41 975 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 8 Шланг для компрессора спираль- ный Fubag 10м. - 3 шт. 3600 20 700 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 9 Компрессор Fubag F1-310/50 CM 3 18200 104 650 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 64 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz 10 Фрезер кромочный BOSCH GKF600 14200 81 650 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 11 Станок фрезерный ЭНКОР Корвет-85 90000 517 500 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта 12 Скобобой Fubag SN 4050 3400 19 550 ООО «Авангард» г. Челябинск, тел. 8 (7142) 91-46-65, 8 (351) 2110576. За счет гранта ИТОГО 1 185 213 Сырье и материалы. №пп Наименование Кол-во Ед.изм. Цена, тнг. Поставщик Финансирование 1 Поролон 10 рулонов 120 000 ИП Сапаргалиев г. Костанай. ул. Дулатова 116 тел: 544640 За счет гранта 2 Материал для обивки 100 м. 180 000 ИП Сапаргалиев г. Костанай. ул. Дулатова 116 тел: 544640 За счет собственных 3 Клей для паралона 50 л. 65 000 ИП Сапаргалиев г. Костанай. ул. Дулатова 116 тел: 544640 За счет гранта 4 Скоба для степлера 50 пач. 23 000 ИП Сапаргалиев г. Костанай. ул. Дулатова 116 тел: 544640 За счет собственных 5 Брус, доска 20 м.куб. 400 000 г. Костанай Торговый дом ул. Фабричная -2 тел: 8(7142) 39264 За счет гранта ИТОГО 788 000 Производственная программа. Планируемые объемы продаж за один месяц представлены в следующей таблице: Наименование Кол-во, шт. Цена за ед., тг. Сумма, тг. диван 2 50 000 100 000 кресло 2 15 000 30 000 стул 5 10 000 50 000 реставрация 2 15 000 30 000 ИТОГО 210 000 Статьи 2017 (6 мес.) 2018 2019 ПОСТУПЛЕНИЯ Выручка от реализации: продукции (в т.ч. реставрация) 1 260 000 2 520 000 2 520 000 Итого поступлений 1 260 000 2 520 000 2 520 000 ВЫПЛАТЫ закуп сырья 630 000 1 260 000 1 260 000 заработная плата 300 000 600 000 600 000 транспортные расходы 30 000 60 000 60 000 налоги 18 900 37 800 37 800 Итого расходов 978 900 1 957 800 1 957 800 Чистая прибыль (убыток) 281 100 562 200 562 200 Рентабельность продаж 2% 22% 22% Комментарии к таблице: в закуп сырья включены затраты на покупку материала, поролона, брусков, ДВП, ДСП, клея, скоб, сатина, необходимых для производства и реставрации мебели. Заработная плата планово в месяц составит 50 000 тг. (по 25 000 тг. на каждого работника). В транспортные расходы включены затраты на доставку мебели до клиента (учтены по минимуму, т.к., в основном, клиенты сами забирают мебель). Налоги инициатор проекта уплачивает по упрощенной системе. 12. РАСШИРЕНИЕ СТУДИИ МОДЫ Анкета проекта: Цели инвестиционного проекта: расширение студии моды. Стоимость проекта: 53 610 000 тенге. Срок окупаемости: 57 месяцев. 65 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Концепция проекта Концепция проекта расширение деятельности по пошиву эксклюзивных швейных изделий высокого качества с по- мощью современного оборудования и технологического процесса в г.Астана путем запуска нового швейного ателье. Цели проекта: Эффективное использование инвестиционных средств для открытия нового швейного цеха. Расширение клиентской базы среди отечественных заказчиков. Увеличение количества заказов. Увеличение производственнх мощностей для обеспечения выполнения большего количества заказов в месяц. Целью деятельности предприятия будет являться извлечение дохода для улучшения материального благосостояния его участников. Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя Инвестиции, тг. Сумма Доля, % Инвестиции в основной капитал 53 610 000 100% Финансирование проекта планируется осуществить за счет заемного капитала. Целевое назначение кредитных средств: Наименование Цена, тенге Итого, тг. Коммерческое помещение 53 610 000 53 610 000 ИТОГО 53 610 000 Описание продукта (услуги). Основной специализацией будет индивидуальный пошив изделий, ориентированный на средний класс. Выпуск одеж- ды будет штучный, серийный, либо всего несколько предметов гардероба. Главным плюсом швейного цеха будет возможность оказать внимание каждому клиенту при сохранении высокого качества предоставляемых услуг. На данный момент наш цех оборудован современным оборудованием, которое позволяет справляться с заказами раз- личной степени сложности, от пошива эксклюзивных изделий с уникальными дизайнерскими решениями, так и типовые заказы пошива повседневной одежды. Полный перечень предоставляемых услуг: Наименование изделия Тип заказа Костюм для солистки Эксклюзивный пошив Казахский национальный костюм Эксклюзивный пошив Национальное платье Эксклюзивный пошив Платье для солистки Эксклюзивный пошив Купальник и беретки Эксклюзивный пошив Костюм Агибаева Эксклюзивный пошив Платье Вальс Эксклюзивный пошив Платье Кыз Жибек Эксклюзивный пошив Платье Шолпан Эксклюзивный пошив Сценический костюм Пляски Эксклюзивный пошив Сценический костюм для танцев Эксклюзивный пошив Пошив танцевального костюма Эксклюзивный пошив Сценический костюм «Прикосновение» Эксклюзивный пошив Сценический костюм «Магия» Эксклюзивный пошив Сценический костюм «Жар птица» Эксклюзивный пошив Сценический костюм «Шаттык» Эксклюзивный пошив Юбка Стандартный пошив Платье (вечернее, кружевное) Стандартный пошив Платье офисное Стандартный пошив Пиджак Стандартный пошив Брюки Стандартный пошив Платье классическое Стандартный пошив Платье ретро Стандартный пошив Белый фрак Стандартный пошив Пошив смокинга Стандартный пошив Технологический процесс Основной плюс индивидуального пошива одежды заключается в том, что она шьется по меркам заказчика и садится точно по фигуре. Но для того, чтобы добиться нужного эффекта, необходимо знать основы по пошиву одежды. Существуют общие для всех типов изделий звенья технологической цепочки. Вначале ткань промеряют, выделяют в ней бракованные участки. Далее производят пошив одежды на швейной ма- шинке. 66 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Влажно-тепловая обработка проводится как в процессе пошива изделий (например, дублирование, т.е. соединение ткани верха с прокладкой при помощи клея, к примеру, так обрабатывают манжеты и воротники), так и в конце процесса – для придания товарного вида изделию. Не менее важным вопросом при пошиве изделий остается выбор тканей и их поставки. В связи с сложившейся ситуа- ций на отечественном рынке и ценовой политикой, приходится закупать ткань и фурнитуру у зарубежных поставщиков, путем заключения договоров на долгосрочное сотрудничество. Маркетинговый план Описание рынка продукции (услуг). Путем анализа текущего состояния потребительского рынка было выявлено постепенное улучшение ситуации, после кризисных явлений в экономике 2013-2014 гг. Период 2014-2017 гг. охарактеризован ростом отрасли. Одна из самых важных отраслей комплекса, которая специализируется на создании товаров народного потребления, является легкая промышленность. Эта отрасль относится к обрабатывающим отраслям, специализация которых является производство и выпуск различных товаров, к которым относятся ткани, обувь, одежда. Легкая промышленность в Казахстане является сферой деятельности, которая специализируется на выпуске готовых к использованию товаров, а также предметов, кото- рые используются в других смежных областях производства. На данный момент крупные центры легкой промышленно- сти в Казахстане является не такими многочисленными, при этом они несут большой потенциал для экономики страны. Эта особенность связана с наличием большого капитала и быстрой оборачиваемостью денежных средств. Огромное влияние на легкую промышленность оказывают конечные потребители и ситуация с огромным количеством импортных товаров, с которыми отечественные производители не могут конкурировать. В зарубежных странах, откуда приходит до 70% импортных товаров на наш рынок, легкая промышленность более развита, что позволяет предлагать нашему населению более качественные и надежные модели повседневной одежды. А это ведет к тому, что отечественное производство и товары теряют свою привлекательность для потребителей. Можно выделить несколько основных про- блем, которые препятствуют оптимальному и эффективному развитию отрасли. Основной и главной проблемой является нелегальный импорт товаров, неучтенное производство, которое является неофициальным и подпольным. В результате на Казахстанском рынке присутствует огромное количество товаров, отли- чающихся низким качеством и небольшой, но привлекательной ценой для потенциальных покупателей. Это ведет к тому, что товары, выпущенные официальными Казахстанскими компаниями, которые обладают высоким уровнем качества и сделанные из правильных компонентов, не пользуются спросом. В результате отечественным производителям приходит- ся конкурировать с огромным количеством контрафактной продукцией. Это приводит к тому, что снижается не только качество продукции, которая поступает на наш рынок, но и прибыль компаний, а это снижает налоговые отчисления в бюджет страны. Поэтому наличие на рынке иностранной неучтенной и легальной низкокачественной продукции оказы- вает негативное влияние на развитие всей экономики страны в целом. Решением данной проблемы является ограничение импорта и государственная поддержка отечественных производи- телей в сфере легкой промышленности. Также дополнительной проблемой отрасли является то, что многие крупные и средние компании используют устаревшее оборудование и технологии, создаваемые товары являются неконкурентными. На предприятиях нет автоматизированных систем, поэтому производство полностью основывается на ручном труде, в ре- зультате чего существенно увеличивается себестоимость выпускаемой продукции. Также ситуация в легкой промышлен- ности напрямую связана с ситуацией в области снабжения ее фурнитурой. На отечественных производителей фурнитуры приходится от 25% до 39%, остальное занимает импортная продукция. От 60% до 70% на рынке пуговиц приходится на импортного производителя, особенно блузочные и костюмные сегменты. Также негативное влияние на рынок оказывает огромное количество некачественной и кустарной фурнитуры из стран Южной Азии (Китай, Тайвань, Южная Корея). Также в последние 3-4 года очень активно растет доля рынка турецкой продукции, которая также не всегда высокого качества. Это вынуждает предприятия, которые заинтересованы в высоком уровне качества выполняемых ими изделий, заключать прямые договора с поставщиками на покупку тканей и фурнитуры. Также на отрасль легкой промышленности существенное влияние оказывает отсутствие программы профессиональ- ной подготовки рабочих кадров. Отсутствуют территориальные специализированные колледжи по подготовке будущих специалистов, которые могут работать на современном технологическом оборудовании и использованием автоматизи- рованных систем. В дефиците даже рядовые работники - старые кадры уходят на пенсию, молодые не хотят идти на предлагаемые зарплаты. В результате объём производства и закупок отечественных тканей для выполнения госзаказа сократился на 40-50%. В итоге отечественные производители вынуждены не только сокращать объёмы производства, но и содержать необходимые для выполнения госзаказа мощности себе в убыток. Эксперты рынка отмечают, что розничный рынок продукции легкой промышленности — самый значимый рынок среди непродовольственных товаров. Стратегией развития легкой промышленности до 2020 года предусматривается увеличение доли отечественных товаров легкой про- мышленности на внутреннем рынке. Это одна из приоритетных задач на ближайшую перспективу. На данный момент сложилась положительная ситуация для предприятий малого и среднего бизнеса, улучшились ус- ловия в программах господдержки и общая ситуация на рынке. По причине технологических особенностей, высокой трудоемкости и отсталости производств крупные предприятия не могут специализироваться на узких направлениях швей- ного производства таких, как пошив эксклюзивных изделий на заказ. Это создает дефицит на рынке и выгодные условия для работы таких мелких и средних предприятий как наше. На сегодняшний день услуги по ремонту и пошиву одежды в Казахстане предлагают ателье, а также многочисленные мастерские. Виды услуг в числе основных предоставляемых услуг ателье и ремонтных мастерских можно назвать: - Ремонт одежды (подгонка по фигуре, замена молнии, замена подкладки, ремонт воротника, пришивание заплатки, штопка и др.). 67 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz - Пошив одежды (пошив верхней одежды, одежды из кожи и др.). - Меховое ателье (перекрой шуб, подгонка по фигуре, замена воротника, восстановление низа шубы, изменение длины и др.). - Ремонт кожаных изделий (замена молний, устранение порезов, подгонка по фигуре и др.). Рынок данных видов услуг будет расти и развиваться вместе с ростом числа населения и уровня доходов на- селения соответственно. Ежегодный рост объема рынка услуг ателье составляет более 10%. Стоит отметить, что ры- нок этот достаточно сегментирован, так одни ателье специализируются только на пошиве одежды, другие – на ремонте, а многие оказывают полный комплекс услуг, которые пользуются достаточно высоким спросом. Сегод- ня в условиях кризиса более востребованы всё же услуги именно ремонта. Также весьма востребовано и прибыльно направление по пошиву штор, покрывал и иных текстильных изделий, поэтому предлагается предоставлять полный спектр услуг. Степень успешности проекта оценивается как достаточно высокая, так как практически в любом населённом пункте высок процент людей, готовых стать потенциальными клиентами ателье. |