Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка
 Скачать 296.88 Kb.
|
2. Оценка качества кредитного портфеля ПАО АКБ «Авангард»2.1 ПАО АКБ «Авангард» на рынке банковских услугПАО АКБ «Авангард» является универсальным коммерческим банком, который оказывает все виды банковских услуг, в том числе ряд высокотехнологичных финансовых продуктов, и предлагает множество других продуктов и юридическим, и физическим лицам. Авангард по активам является очень крупным финансовым институтом с обширной сетью разных подразделений как в Москве, так и в других регионах. Расчетно-кассовое обслуживание и кредитование – важнейшие направления коммерческого банка в корпоративном сегменте, а в рознице – выпуск и обслуживание кредитных карт. Коммерческий банк был основан в 1994 году и первое его наименование было как АКБ «Садр». В том же году в июле переименован на «Авангард». Главным бенефициаром является президент, председатель совета банка Кирилл Миновалов (владеет пакетом в 99,27% через ООО «Алькор Холдинг Групп»). На миноритариев приходится 0,73% акций. Главный офис банка находится в Москве. Сеть подразделений включает в себя филиал в Санкт-Петербурге, 19 представительств, сто дополнительных офисов, 16 операционных касс вне кассового узла, 139 кредитно-кассовых и 13 операционных офисов. Услугами Авангарда можно пользоваться в 75 регионах страны. Дочернее предприятие у банка только ООО «Промстройпроект-инициатива», которое занимается финансовой деятельностью и осуществляет операции с недвижимостью. В Совет банка входят Кирилл Миновалов (председатель, президент), Анатолий Яблонский, Сергей Николаев, Елена Щербакова, Марина Мелия, а в Правление: Валерий Торхов (председатель), Владимир Андреев, Станислав Коновалов, Сергей Николаев, Юлия Вишневская (главный бухгалтер). «Авангард» является ядром промышленно-финансовой группы, который включает предприятия аграрного и агропромышленного секторов, производственные, финансовые и инвестиционные компании. В группу входят такие предприятия, как ОАО «Авангард-Агро» и АО «Страховая группа Авангард-Гарант» АО «Авангард-Агро» является одним из самых больших сельхозпроизводителей в России и входит в Топ-10 владельцев сельхозземли в России и Топ-10 мировых производителей солода. Основной вид деятельности — выращивание зерновых и технических сельскохозяйственных культур, производство пивоваренного солода. В активе компании — свыше 390 тыс. га посевных площадей в Воронежской, Орловской, Курской, Тульской, Белгородской и Липецкой областях. «Авангард-Агро» стремительно использует в промышленности все более и более новые передовые технологии землепользования и тщательно регулирует и следит за производственными процессами своей деятельности. Благодаря таким усилиям, компания достигла больших результатов, и чистая прибыль в 2016 году составила 5,4 млрд.рублей при выручке 11,5 млрд.рублей и это в более чем в 2 раза больше, чем в прошлом году. Показателем того, что компания развивается успешно, является к тому же площадь сельхозугодий – более 370 тыс.га на начало 2017 года. Также в сеть входит АО «Страховая группа Авангард-Гарант», который оказывает услуги по страхованию розничным и корпоративным клиентам. Юридическим лицам доступны услуги РКО, кредитования, инкассации, эквайринга, документарные операции, зарплатные проекты, депозиты, валютный контроль, дистанционное банковское обслуживание «Авангард Интернет-банк», корпоративные карты, операции с ценными бумагами и драгоценными металлами и др. В разное время среди клиентов банка были замечены такие компании как Международное Открытое Акционерное Общество «Седин», ОАО «Гидропресс», ОАО «Котласский мост», ОАО «Добрянские городские коммунальные электрические сети», ОАО «Самарский завод клапанов», ОАО «Эссет менеджмент технолоджиз», ОАО «Ярославский завод «Красный Маяк», ОАО «РУСТ», ЗАО «Великодворский стекольный завод», ОАО «Армада», ОАО «Искитимцемент», ОАО «Завод по производству систем программного управления», ОАО «Аэропорт Архангельск».АКБ ПАО «Авангард» является участником системы страхования вкладов. Таблица 1. Структура и динамика активов, пассивов и капитала ПАО АКБ «Авангард» за 2017 – 2019 гг.
На основе приведенной таблицы можно сделать вывод о том, что и капитал увеличивается с каждым годом, что говорит о расширении финансово-хозяйственной деятельности ПАО АКБ «АВАНГАРД». Однако активы банка в 2019г. уменьшились на 6,69% по сравнению с 2017г. По сравнению с 2018 г. в 2019г. произошел их незначительный рост на 1,77%, благодаря таким статьям актива, как финансовые инструменты (увеличились на 44,57% и 59,77% за 2017г. и 2018г. соответственно), основные средства (увеличились на 49,52% и 70,19% соответственно) и прочим активам (увеличились в 8,7р. и в 9,6р. за рассматриваемые периоды). Заметное уменьшение наблюдается значения такой статьи, как кредиты, выданные клиентам (на 22,18% и 42,85% соответственно). Более наглядно структуру активов рассмотрим на гистограмме:  Рис.2.1. Структура активов банка ПАО АКБ «Авангард» за 2017-2019 гг. Гистограмма показывает, что в структуре ресурсов Авангарда наибольший удельный вес в 2017г. занимают выданные клиентам кредиты, денежные средства и финансовые инструменты, которые к 2018г. начинают постепенно снижаться. Обязательства банка в основном имеют тенденцию к снижению. Так в 2019г. по сравнению с 2017г. они уменьшились на 10,63% и на 2,41% по сравнению с 2018г., что вызвано прежде всего такими статьями как финансовые инструменты (уменьшение на 72,26% к 2017г. и на 23,77% к 2017г.), выпущенные долговые ценные бумаги (темп роста за два года составил 28,06%), отложенных налоговые обязательства (темп роста составил к 2017г. 78,52% и к 2018г. – 78,52%). В 2019г. уменьшаются в основном все показатели. Рассмотрим структуру обязательств на гистограмме:  Рис.2.2. Структура обязательств ПАО АКБ «Авангард» за 2017-2019 гг. Гистограмма показывает нам, что счета и депозиты клиентов с каждым годом растут, что говорит о надежном финансовом состоянии банка «Авангард» и о доверии со стороны клиентов. Что касается капитала ПАО АКБ «Авангард», уставный капитал не изменился и находится на уровне 1305868 тыс. руб., но в структуре доля уменьшается, а финансовый результат деятельности банка с каждым годом меняется в сторону увеличения (87,72% и 141,14% за 2018 и 2019гг соответственно). В 2019 г. по сравнению с 2017 г. прибыль увеличилась на 18,94% и на 41,14% по сравнению с 2018г. Структуру капитала представим в виде гистограммы:  Рис.2.3. Структура капитала банка «Авангард» за 2017-2019 гг. Капитал компании в последние годы показывает значительный рост. При этом сохраняется высокий уровень обязательств, что характерно для банковской отрасли. В данном параграфе мы рассмотрели ПАО АКБ «Авангард» на рынке банковских услуг. Исследовали структуру и динамику активов, пассивов и капитала банка. Далее проанализируем качество кредитного портфеля ПАО АКБ «Авангард». | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||