Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка
 Скачать 296.88 Kb.
|
2.2 Анализ качества кредитного портфеля ПАО АКБ «Авангард»Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в системе общественного производства. С помощью банковского кредита осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства. В одних отраслях предприятия для своего нормального функционирования должны интенсивно расширяться, в других это расширение может осуществляться медленными темпами, а в-третьих условием нормального функционирования может быть поддержание объемов производства в существующих масштабах. Проанализируем удельный вес клиентского кредитного портфеля в активах банка с помощью таблицы 2. Таблица 2. Динамика кредитов, выданных клиентам ПАО АКБ «Авангард» за 2017-2019гг.
На основе таблицы видно, что объем выданных кредитов с каждым годом снижается: в 2017г. он составил 65106183 тыс.руб., а в 2018г. уменьшился на 20,52%, а в 2019г. уменьшение произошло еще на 8,75% и в абсолютном значении объем составил в размере 47220402 тыс.руб. Растет объем резервов, который формируется кредитной организацией для минимизации потерь от обесценивания ссуды (ссуд), то есть при потере ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией, либо существования реальной угрозы такого неисполнения. Так к 2019г. он вырос на 58,79% по сравнению с 2017г. Изменение кредитов и резервов наглядно представим в виде графика:  Рис.2.4. Темп роста объема выданных кредитов и резервов ПАО АКБ «Авангард» за 2017-2019 гг. На графике видно, темп роста резервов имеет тенденцию к росту, чем выданные кредиты. Это связано с тем, что рост резервов по ссудам сдерживает темпы кредитного предложения в период кризиса, когда экономика нуждается больше всего во вливаниях для преодоления макроэкономических шоков и стабилизации ситуации. Проанализируем состав и структуру клиентского кредитного портфеля ПАО АКБ «Авангард» в разрезе типов контрагентов с помощью рисунка.  Рис.2.5. Структура кредитов, выданных юридическим и физическим лицам в ПАО АКБ «Авангард» за 2017-2019 гг. На изображении видно, что кредиты, выданные юридическим лицам, занимают основную часть в данной структуре, примерно 90%. Это говорит о том, что ПАО АКБ «Авангард» прежде всего направлено на обслуживание юридических лиц. Кредиты выдавались клиентам, ведущим деятельность на территории Российской Федерации в следующих отраслях экономики: Таблица 3. Анализ кредитов по отраслям экономики и географическим регионам ПАО АКБ «Авангард» за 2017-2019 гг.
Построенная таблица свидетельствует о том, что темп роста выдачи кредитов по некоторым отраслям из года в год растет, а по некоторым наоборот падает. Заметный рост за рассматриваемый период, то есть с 2017 по 2019гг. наблюдается в таких отраслях, как производство (110,7%), металлургия (в 3,2 раза), перерабатывающая промышленность (101,61%) и прочие (170,5%). Тенденция в сторону уменьшения происходит по таким отраслям, как страхование и финансы (37,18%), транспорт и связь (11,19%), научно-исследовательские работы (6,07%) и др. В последние годы кредитные вложения Банка направлялись во многие секторы экономики, но приоритет отдавался сельскому хозяйству и производству. Доля данного показателя в кредитном портфеле банка в среднем за три года составила 43,46%, 30,31%, что существенно превышает кредитование других отраслей. Данный факт обусловлен тем, что указанные отрасли экономики, как правило занимают субъекты малого и среднего бизнеса, на работу с которыми направлена кредитная политика ПАО АКБ «Авангард». Также это связано с санкциями, которые в основном охватывают данные сектора. Именно рост кредитования и помощь со стороны государства помогают отечественному производству, благоприятствуя импортозамещению. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||