бизнес план. Бизнесплан детский оздоровительный центр Baby Swim
 Скачать 1.4 Mb.
|
Организационный план.Начало реализации проекта запланировано на 2019 год. Считается, что к этому времени будут решены все юридические вопросы по организации деятельности компании. В первую очередь речь идет о внесении изменений в перечень ОКВЭД. Для реализации проекта будут использованы следующие виды экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД ОК 029-2014 КДЕС. Ред. 2): Основной 93.11 Деятельность спортивных объектов Дополнительные 56.29 Деятельность предприятий общественного питания по прочим видам организации питания 96.04 Деятельность физкультурно-оздоровительная 86.90.9 Деятельность в области медицины прочая, не включенная в другие группировки 88.10 Предоставление социальных услуг без обеспечения проживания престарелым и инвалидам Также необходимо получить разрешение на деятельность в региональном комитете по градостроительству и архитектуре. Оформить справки в СЭС и противопожарной службе (работы по организации пожарной безопасности, экологической безопасности, вопросы охраны труда, СОУТ, производственный контроль, «Доступная среда для МНГ» и другие). Инвестиционный проект планируется реализовывать в соответствии со следующим графиком: Разработка проектно-сметной документации. Подготовка инфраструктуры: получение разрешения на ремонтные работы; подготовка территории; организация коммуникаций. Строительно-монтажные работы: ремонтные работы в помещении центра; оборудование сооружений; проведение внутренних работ. Покупка и монтаж оборудования, мебели, инвентаря: поставка оборудования; монтаж оборудования; проведение пусконаладочных работ. Ввод объекта строительства в эксплуатацию: озеленение и благоустройство территории; получение разрешительной документации; начало производственной деятельности. Часть мероприятий будет проводиться параллельно (отделочные работы, поставка оборудования) за счет чего продолжительность этапов возможна меньше продолжительности составляющих его подэтапов. Однако данный подход позволит сократить общий срок строительства и завершить его в установленный срок. В процессе реализации проекта у инициатора отсутствует производственный технологический процесс, непосредственно связанный со строительством. Расходы, непосредственно связанные со строительными работами, несет подрядная строительная организация. Данные расходы включены в общую стоимость проекта. Исследование потребности в персонале для ремонтных работ на объекте не производилось. Она будет определяться на основании сметного расчета стоимости строительно-монтажных работ, поэтому расчет численности работающих, затрат на оплату труда в данном аспекте не производился. В рамках деятельности компании появляется необходимость в формировании обслуживающего персонала. В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым вопросам. К моменту начала деятельности будет решен вопрос подбора, приема на работу и обучения персонала, преимущественно из населения, проживающего на территории муниципального образования. Проектом предполагается создание 9 новых рабочих мест. Численность производственных рабочих определена в соответствии с технологическим циклом производства продукции. Нормативная потребность составляет: основной производственный персонал – 5 человек, вспомогательный персонал – 2 человека, административно-управленческий персонал – 2 человек. Обязанности руководителя, бухгалтера, маркетолога берет на себя сам владелец бизнеса. Прием на работу специалистов и рабочих предполагает проверку их профессиональных и личных качеств, способности к обучению, адаптации в коллективе по срочным договорам с назначением испытательного срока. Удовлетворение потребностей в квалифицированной рабочей силе планируется осуществлять в том числе с помощью службы занятости района. Таблица 6. Расходы на оплату труда.
В Таблице 4 Приложения представлен расчет численности работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды. Годовые расходы на оплату труда составят 2 984,2 тыс.руб., в том числе заработная плата составит 2 292,0 тыс. руб., страховые взносы – 692,2 тыс. руб. Основная задача руководства – формирование команды, стремящейся к получению наибольшего эффекта в деятельности, и ориентации всего коллектива на достижение долгосрочных целей предприятия. Обязанности руководителя, бухгалтера, маркетолога берет на себя сам владелец бизнеса. Распределение обязанностей между членами руководящего состава: Административно-управленческий персонал: вести коммерческие переговоры с клиентами в интересах центра; оперативно реагировать на информацию, поступающую от клиентов, и доведение ее при необходимости до руководства; выяснять потребности клиентов в видах услуг; составлять отчеты о деятельности общества; соблюдать трудовую и производственную дисциплину, правила и нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены, требования противопожарной безопасности, гражданской обороны; участвовать в разработке и осуществлении мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рациональное использование ресурсов. Основной производственный персонал: выполнять работу в соответствии с принятыми стандартами качества, соблюдать технологию производства; сообщать руководству общества обо всех нештатных ситуациях; соблюдать трудовую и производственную дисциплину, правила и нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены, требования противопожарной безопасности, гражданской обороны. Вспомогательный персонал: выполнять работу по ведению учета имущества, обязательств и хозяйственных операций (учет основных средств, товарно-материальных ценностей, затрат, результатов хозяйственно-финансовой деятельности); составлять отчетные калькуляции себестоимости работ, услуг, выявлять источники образования потерь и непроизводительных затрат, подготавливать предложения по их предупреждению; участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, осуществления режима экономии и мероприятий по совершенствованию документооборота, в разработке и внедрении прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета на основе применения современных средств вычислительной техники, в проведении инвентаризаций денежных средств и товарно-материальных ценностей; соблюдать трудовую и производственную дисциплину, правила и нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены, требования противопожарной безопасности, гражданской обороны. Побуждение работников к реализации поставленных перед предприятием целей является объективной необходимостью. Поэтому, целесообразно внедрить основные формы стимулирования: заработок работника определяется в зависимости от его квалификации, личных способностей и достижений в труде и включает различные премии. Премиальный фонд формируется по итогам квартала в зависимости от полученной прибыли. Премия распределяется сотрудниками в зависимости от качества работы сотрудников в предыдущий квартал и отсутствия зафиксированных нарушений; система внутренних льгот: страхование здоровья работников за счет предприятия; эффективное премирование, доплаты за стаж работы и др.; нематериальные льготы и привилегии персоналу (предоставление права на скользящий, гибкий график работы; предоставление отгулов). Финансовый план.Финансирование инвестиционного проекта осуществляется посредством привлечения собственных и заемных средств для оплаты объема материалов и строительных работ в соответствии с заключенным на ремонт договором, а также покупку и монтаж оборудования. В рамках расчета данного бизнес-плана был принят ряд допущений и ограничений при расчете уровня доходности проекта, при этом проектом предусмотрена актуальность основных макроэкономических параметров. При расчетах финансово-экономической модели бизнес-плана приняты следующие допущения: ключевая ставка, установленная ЦБ РФ – 7,5% темп инфляции – 4,0%* поправка на риск – 8,0% ставка дисконтирования по проекту – 11,4%. * цель по инфляции на 2017 год по данным Центрального банка Российской Федерации (http://www.cbr.ru/). После 2017 года Банк России не будет устанавливать конкретных дат или временных периодов, когда оценивается достижение цели по инфляции, а будет стремиться к тому, чтобы годовая инфляция находилась вблизи 4% на постоянной основе (Доклад «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2018 год и период 2019 и 2020 годов», одобрен Советом директоров Банка России 10.11.2017 г.). Данные налогового окружения принимаются в соответствии с Налоговым кодексом РФ, федеральным законодательным актами и актами субъекта РФ, действующими на 1 октября 2018 года. Таблица 7. Налоговое окружение.
* в том числе страхование от несчастных случаев 0,2%. Финансовый план реализации инвестиционного проекта приведен в таблицах Приложения. План прибылей и убытков отражает результаты деятельности общества в определенные периоды времени (месяц, квартал, год). Из плана прибылей и убытков можно определить прибыльность предприятия в условиях плановой загрузки производственных мощностей. Расчет прибыльности проекта отражен в Таблице 7 Приложения. Анализ планируемой прибыли важен для определения экономической целесообразности и эффективности проекта. Важно, чтобы произведенные затраты не только окупили вложенный капитал, но и принесли дополнительный доход в виде прибыли. При этом размер полученной прибыли всегда, в конечном итоге определяет эффективность вложений в проект, так как все расчеты эффективности базируются на сравнительном анализе размера полученной прибыли и привлеченных средств. Денежные потоки отражают фактические поступления выручки от продаж и фактическую оплату понесенных затрат. План движения денежных средств отражен в Таблице 8 Приложения. Результатом финансово-хозяйственной деятельности является чистая прибыль, которая наряду с суммой амортизационных отчислений вводимых основных средств будет являться источником возврата заемных средств. Расчет экономической эффективности инвестиционного проекта отражен в Таблице 9 Приложения. ПРИЛОЖЕНИЕИП Лыков Е.И. Страница | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||