Автономная некоммерческая образовательная организация высшего образования
"Сибирский институт бизнеса и информационных технологий"
КУРСОВАЯ РАБОТА
ПО ДИСЦИПЛИНЕ: УПРАВЛЕНИЕ ПРОЕКТОМ
НА ТЕМУ: БИЗНЕС-ПЛАН СОЗДАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ПРОИЗВОДСТВУ ОКОН ИЗ ПВХ
Выполнила:
Чухломина Мария Александровна
Управление бизнесом МВ-1120(02)
Проверил(А):
______________________________
_____________________________
Омск 2021г.
Содержание
Введение
1. Характеристика предприятия и стратегия его развития
2. Описание продукции
3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
4. Производственный план
5. Финансовый план
Ззаключение
Ссписок использованных источников
Введение
Разрешая противоречия, человечество прошло путь от первобытной экономики, базировавшейся на примитивных орудиях труда, до высокоразвитых современных хозяйственных структур с мощными техническими и информационными системами, от уравнительного распределения до сложнейших форм экономических и социальных отношений.
Время, в которое мы живём, - эпоха перемен. Наше общество осуществляет исключительно трудный, во многом противоречивый, но исторически неизбежный и необходимый процесс перехода к рыночной экономике. В этих условиях разрушаются привычные стереотипы восприятия мира, происходит глубокое переосмысление базовых, концептуальных постулатов в теории общественного развития. Экономическая наука РБ, как и других стран СНГ, вырывается из объятий догматизма и схоластики, выходи на дорогу мировой экономической мысли.
Без глубокого знания основ управления экономической деятельностью предприятия в современных условиях нельзя сознательно и компетентно, осмысленно и творчески воспринимать действительность, разбираться в самых запутанных перипетиях общественной жизни, уметь решать самые сложные задачи хозяйственной практики, знать объективные экономические зависимости, принципы управления производством, методы и рычаги хозяйствования.
Реформаторская деятельность по преобразованию тоталитарной и неэффективной белорусской экономики в саморегулирующуюся рыночную систему наталкивается, помимо прочих, на трудности, связанные с крайне слабой подготовленностью большинства членов нашего общества к работе в новых, рыночных условиях.
Данная курсовая работа – бизнес-план ИООО «РикоПрофиль» по освоению производства окон из поливинилхлорида.
План построен по принципу последовательного вычисления показателей, необходимых для оценки эффективности проекта.
1. Характеристика предприятия и стратегия его развития
В основу представляемого бизнес – плана положена изученная и продуманная география и ёмкость рынка Республики Беларусь, а также предполагаемая потребность в продукции за пределами Республики.
За время рыночных реформ сформирован класс частных собственников, создавших с «нуля» конкурентоспособные, устойчиво работающие предприятия в различных сегментах рынка.
Строительный рынок в РБ последнее время развивается ускоряющимися темпами. Потребность в недорогом и качественном продукте возрастает с каждым годом. Усиливается конкуренция на соответствующих рынках.
Для вложения капитала мы выбрали сферу производства окон.
Традиционно этот рынок делится на три части:
производство деревянных окон и
производство окон из ПВХ
производство окон из алюминия.
Наше предприятие будет заниматься выпуском окон дверей из поливинилхлорида с использованием полностью импортного сырья для рамы и отечественных стеклопакетов.
В данном сегменте рынка работает достаточно большое количество компаний. В Бресте это «ЛайкПол», «Канталь-Союз», «Компо», «Респект» и др. Для получения преимущества перед ними предприятие планируется зарегистрировать в СЭЗ «Брест» для наиболее полного использования преимуществ, которые даёт положение резидента Зоны.
Большинство из фирм-конкурентов использует стратегию минимизации издержек для того, чтобы конечный продукт был как можно более дешёвый. Так как они используют устаревшее оборудование, требующее больших трудовых затрат, и непрямых поставщиков сырья, предприятие имеет все шансы быть одним из наиболее успешных производителей окон и дверей из ПВХ региона.
Данный бизнес-план разрабатывается для создаваемого на территории РБ предприятия, именуемого ООО «РикоПрофиль». В управлении предприятие будет руководствоваться действующим законодательством и Уставом. Общество является юридическим лицом, имеющим самостоятельный баланс, печать, штампы, бланки, со своим наименованием, товарный знак (знак обслуживания), расчётный счёт и иные счета в учреждениях банков.
Таблица 1.1 Паспорт предприятия
Отрасль: строительство
|
Наименование предприятия ИООО «РикоПрофиль»
|
Юридический адрес Брестский р-н, д.Козловичи, здание ОАО «Брестхлебопродукт»
|
Форма собственности негосударственная
|
Дата регистрации 5.08.2005г.
|
Размер уставного фонда 43 млн. Br по состоянию на 5.08.2005г.
|
Учредители предприятия
Господин Герстл Уве – гражданин Германии
Господин Кирьянов Дмитрий – гражданин России
Господин Арнст Андреас
|
Распределение уставного фонда в долях:
|
Герстл Уве – 22 млн. Br
Кирьянов Дмитрий – 11 млн. Br
Арнст Андреас – 11 млн. Br
|
Общества, в которых предприятие является учредителем, акционером: нет
|
Директор Мелешко Н.Г.
Стаж работы 2 года
|
Главный бухгалтер Куст С.Л.
Стаж работы 2 года
|
Контактные телефоны:
Код города 8(0162)
тел. 23-67-67
тел. 23-78-79
факс. 23-45-76
|
Дата составления паспорта предприятия 01.12.05г.
|
ИООО «РикоПрофиль» создается на основе частной собственности.
Осуществление данного проекта направлено на:
а) организацию дополнительных рабочих мест на долговременной основе в рамках нового производства, создаваемого в регионе;
в) привлечение валютных средств в связи с реализацией изделий в РБ и в России;
с) внедрение практики организации экологически чистых производств;
d) создание предприятия, позволяющего быстро реагировать на изменения строительного рынка.
Планируется 50%-ая начальная загрузка производственных мощностей предприятия с последующим увеличением до 100%. Тип производства – массовый.
Предприятие не планирует обновлять активную часть основных фондов в течение рассматриваемого периода времени.
Дополнительный ввод производственных площадей не планируется.
Планируемая к выпуску продукция носит свою долю сезонности(зима является «мёртвым» сезоном для строителей). Но так как в связи с тенденцией постоянного увеличения объёмов строительства(в 2004 год +63%), компании начали применять практику создания запасов стройматериалов у себя на складах в зимние месяцы, чтобы весной быстро отработать вынужденный зимний простой. Следовательно, резкого снижения объёмов не планируется.
Основным потребителем продукции предприятия будет являться Республика Беларусь.
Предприятие самостоятельно будет планировать свою деятельность и определять перспективы развития, исходя из спроса на производимую продукцию и необходимости в обеспечении производственного развития предприятия, повышении личных доходов его работников. Основу планов будут составлять договора, заключенные с потребителями продукции, поставщиками материально-технических ресурсов.
Исходные данные по проекту приведены в таблице 1.2.
Таблица 1.2 Исходные данные к проекту
Наименование показателей
|
Единица измерения
|
По годам реализации проекта
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1.1 Цена реализации единицы 1
|
тыс. Br
|
300,00
|
322,50
|
346,69
|
346,69
|
346,69
|
1.2 Цена реализации единицы 2
|
тыс. Br
|
360,00
|
387,00
|
416,03
|
416,03
|
416,03
|
2. Использование производственных мощностей
|
%
|
50
|
75
|
100
|
100
|
100
|
3. Количество рабочих месяцев в периоде
|
шт.
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
4.1 Производительность в месяц 1
|
шт.
|
600
|
600
|
600
|
800
|
800
|
4.2 Производительность в месяц 2
|
шт.
|
200
|
200
|
200
|
200
|
200
|
5. Норма расхода ресурсов (в разрезе ресурсов):
|
|
|
|
|
|
|
5.1.1. Профиль армирующий для рамы
|
м.п.
|
5,18
|
5,18
|
5,18
|
5,18
|
5,18
|
5.1.2 Профиль армирующий для створки
|
м.п.
|
3,59
|
3,59
|
3,59
|
3,59
|
3,59
|
5.1.3 Стеклопакет
|
м.кв.
|
1,56
|
1,56
|
1,56
|
1,56
|
1,56
|
5.1.4 Штапик 22
|
м.п.
|
3,89
|
3,89
|
3,89
|
3,89
|
3,89
|
5.1.5 Профиль для створки 70/83 5К
|
м.п.
|
2,06
|
2,06
|
2,06
|
2,06
|
2,06
|
5.1.6 Профиль для рамы
|
м.п.
|
2,83
|
2,83
|
2,83
|
2,83
|
2,83
|
5.1.7 Импост
|
м.п.
|
1,45
|
1,45
|
1,45
|
1,45
|
1,45
|
5.1.8 Т-соединитель
|
шт.
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
5.1.9 Фурнитура
|
шт.
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
5.2.1 Профиль армирующий для рамы
|
м.п.
|
7,85
|
7,85
|
7,85
|
7,85
|
7,85
|
5.2.2 Профиль армирующий для створки
|
м.п.
|
5,04
|
5,04
|
5,04
|
5,04
|
5,04
|
5.2.3 Стеклопакет
|
м.кв.
|
3,29
|
3,29
|
3,29
|
3,29
|
3,29
|
5.2.4 Штапик 22
|
м.п.
|
4,12
|
4,12
|
4,12
|
4,12
|
4,12
|
5.2.5 Профиль для створки 70/83 5К
|
м.п.
|
2,67
|
2,67
|
2,67
|
2,67
|
2,67
|
5.2.6 Профиль для рамы
|
м.п.
|
3,18
|
3,18
|
3,18
|
3,18
|
3,18
|
5.2.7 Импост
|
м.п.
|
2,04
|
2,04
|
2,04
|
2,04
|
2,04
|
5.2.8 Т-соединитель
|
шт.
|
2,6
|
2,6
|
2,6
|
2,6
|
2,6
|
5.2.9 Фурнитура
|
шт.
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
6. Цена единицы ресурсов (в разрезе ресурсов):
|
|
|
|
|
|
|
6.1 Профиль армирующий для рамы
|
Br
|
3050,00
|
3278,75
|
3524,66
|
3524,66
|
3524,66
|
6.2 Профиль армирующий для створки
|
Br
|
1285,00
|
1381,38
|
1484,98
|
1484,98
|
1484,98
|
6.3 Стеклопакет
|
Br
|
20000,00
|
21500,00
|
23112,50
|
23112,50
|
23112,50
|
6.4 Штапик 22
|
Br
|
2364,00
|
2541,30
|
2731,90
|
2731,90
|
2731,90
|
6.5 Профиль для створки 70/83 5К
|
Br
|
9997,00
|
10746,78
|
11552,78
|
11552,78
|
11552,78
|
6.6 Профиль для рамы
|
Br
|
9226,00
|
9917,95
|
10661,80
|
10661,80
|
10661,80
|
6.7 Импост
|
Br
|
10845,00
|
11658,38
|
12532,75
|
12532,75
|
12532,75
|
6.8 Т-соединитель
|
Br
|
4960,00
|
5332,00
|
5731,90
|
5731,90
|
5731,90
|
6.9 Фурнитура
|
Br
|
51400,00
|
55255,00
|
59399,13
|
59399,13
|
59399,13
|
7. Постоянные расходы на ТЭР
|
|
|
|
|
|
|
7.1 Теплоэнергия
|
тыс. Br
|
5250
|
5643,75
|
6067,03
|
6067,03
|
6067,03
|
7.2 Электроэнергия
|
тыс. Br
|
9600
|
10320,00
|
11094,00
|
11094,00
|
11094,00
|
8. Аренда (в месяц)
|
тыс. Br
|
1275,00
|
1370,63
|
1473,42
|
1473,42
|
1473,42
|
9. Услуги связи (в месяц)
|
тыс. Br
|
300,00
|
322,50
|
346,69
|
346,69
|
346,69
|
10. Прочие расходы (в месяц)
|
тыс. Br
|
1500,00
|
1612,50
|
1733,44
|
1733,44
|
1733,44
|
11. Персонал предприятия (должности, количество штатных единиц):
|
|
6
|
9
|
16
|
21
|
21
|
11.1 рабочие основного производства
|
чел.
|
3
|
5
|
10
|
13
|
13
|
11.2 рабочие вспомогательного производства
|
чел.
|
1
|
2
|
4
|
6
|
6
|
11.3 администрация:
|
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
11.3.1 Директор
|
чел.
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
11.3.2 Главный бухгалтер
|
чел.
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
12. Среднемесячная заработная плата (в разрезе штатных единиц):
|
|
|
|
|
|
|
12.1 рабочие основного производства
|
тыс. Br
|
400
|
430,00
|
462,25
|
500
|
500
|
12.2 рабочие вспомогательного производства
|
тыс. Br
|
300
|
322,50
|
346,69
|
375
|
375
|
12.3 администрация:
|
|
|
|
|
|
|
12.3.1 Директор
|
тыс. Br
|
550
|
591,25
|
635,59
|
700
|
700
|
12.3.2 Главный бухгалтер
|
тыс. Br
|
500
|
537,50
|
577,81
|
650
|
650
|
13. Первоначальная стоимость основных производственных фондов и нематериальных активов
|
тыс. Br
|
56760,00
|
61017,00
|
65593,28
|
65593,28
|
65593,28
|
14. Норма амортизации основных производственных фондов и нематериальных активов
|
лет
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
15. Количество дней в периоде
|
шт.
|
310
|
310
|
310
|
310
|
310
|
16. Количество месяцев в периоде
|
шт.
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
17. Оборачиваемость производственных запасов
|
дней
|
15
|
15
|
15
|
10
|
10
|
18. Оборачиваемость дебиторской задолженности
|
дней
|
12
|
12
|
9
|
9
|
9
|
19. Оборачиваемость кредиторской задолженности
|
дней
|
15
|
15
|
15
|
10
|
10
|
20. Оборачиваемость фонда заработной платы
|
дней
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
21. Оборачиваемость фонда платежей в бюджет
|
дней
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
22. Вклад в Уставный фонд
|
тыс. Br
|
43000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
23. Получение долгосрочного кредита
|
тыс. Br
|
21500
|
0
|
0
|
0
|
0
|
24. Процентная ставка по кредиту
|
%
|
14
|
14
|
14
|
14
|
14
|
25. Погашение основного долгосрочного займа
|
%
|
20
|
20
|
20
|
20
|
20
|
26. Доля погашения процентов
|
%
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
27. Нормы отчисления из чистой прибыли (в резервный фонд)
|
%
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
Прочие исходные данные по проекту, а также учет инфляции, Налоговое окружение приведены в таблицах 1.3, 1.4, 1.5.
Таблица 1.3 Исходные данные по проекту
Основные сведения по проекту
|
Показатели
|
Основные сведения по проекту
|
Показатели
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Горизонт Расчета (лет)
|
5
|
Курс национальной денежной единицы (Br) к 1 Евро на момент составления бизнес-плана
|
2550
|
Шаг расчета (месяц, квартал,год)
|
1 год
|
Ставка дисконтирования (%)
|
14
|
Вид принятой в проекте расчетной единицы
|
Br
|
Дата начала реализации проекта
|
01.01.2006
|
Расчеты выполнены по состоянию на
|
16.12.2005
|
Таблица 1.4. Учёт инфляции
Условия реализации проекта
|
Единица измерения
|
По годам реализации проекта
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
6
|
1. Темп инфляции в период:
|
|
|
|
|
|
|
1.1 сырье, материалы, комплектующие
|
%
|
7,5
|
7,5
|
7,5
|
0
|
0
|
1.2 топливно-энергетические ресурсы
|
%
|
7,5
|
7,5
|
7,5
|
0
|
0
|
1.3 заработная плата
|
%
|
7,5
|
7,5
|
7,5
|
0
|
0
|
2. Прогнозируемый курс Br за 1 у.е.
|
Br
|
2550
|
2741,25
|
2946,844
|
2946,84375
|
2946,8438
|
Темп роста обменного курса за период
|
%
|
4,41
|
6,976744186
|
6,976744
|
0
|
0
|
Таблица 1.5. Налоговое окружение
Виды налогов и сборов
|
По годам реализации проекта
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
База
|
%
|
База
|
%
|
База
|
%
|
База
|
%
|
База
|
%
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
ИЗ ВЫРУЧКИ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ
|
НДС
|
Выручка
|
18
|
Выручка
|
18
|
Выручка
|
18
|
Выручка
|
18
|
Выручка
|
18
|
Отчисления в республиканский бюджет по единому нормативу
|
Выручка
|
2
|
Выручка
|
2
|
Выручка
|
2
|
Выручка
|
2
|
Выручка
|
2
|
ОТНОСИМЫЕ НА СЕБЕСТОИМОСТЬ
|
Чрезвычайный налог и фонд содействия занятости
|
ФОТ
|
1
|
ФОТ
|
1
|
ФОТ
|
1
|
ФОТ
|
1
|
ФОТ
|
1
|
ФСЗН
|
ФОТ
|
35
|
ФОТ
|
35
|
ФОТ
|
35
|
ФОТ
|
35
|
ФОТ
|
35
|
Обязательное страхование работников
|
ФОТ
|
0,8
|
ФОТ
|
0,8
|
ФОТ
|
0,8
|
ФОТ
|
0,8
|
ФОТ
|
0,8
|
ИЗ ПРИБЫЛИ
|
Налог на недвижимость
|
Остаточная стоимость ОС
|
1
|
Остаточная стоимость ОС
|
1
|
Остаточная стоимость ОС
|
1
|
Остаточная стоимость ОС
|
1
|
Остаточная стоимость ОС
|
1
|
Налог на прибыль
|
Налогооблагаемая прибыль
|
24
|
Налогооблагаемая прибыль
|
24
|
Налогооблагаемая прибыль
|
24
|
Налогооблагаемая прибыль
|
24
|
Налогооблагаемая прибыль
|
24
|
Местные (транспортный сбор и сбор на инфраструктуру города)
|
Налогооблагаемая прибыль - налог на прибыль
|
4
|
Налогооблагаемая прибыль - налог на прибыль
|
4
|
Налогооблагаемая прибыль - налог нав прибыль
|
4
|
Налогооблагаемая прибыль - налог на прибыль
|
4
|
Налогооблагаемая прибыль - налог на прибыль
|
4
|
|
Скачать 92.89 Kb.