Срок расчета бизнес – плана – 5 лет.
ООО «Кофемания» планирует продавать 61200 изделий каждый год
Выручка от реализации продукции
Таблица 6
показатели
|
0 год
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Объем продаж:
|
|
36000
25200
|
36000
25200
|
36000
25200
|
36000
25200
|
36000
25200
|
Выручка от реализации (тыс. руб.):
-«капучино»
-«эспрессо»
|
|
6.840.000
4.284.000
|
6.840.000
4.284.000
|
6.840.000
4.284.000
|
6.840.000
4.284.000
|
6.840.000
4.284.000
|
Итого
|
|
11.124.000
|
11.124.000
|
11.124.000
|
11.124.000
|
11.124.000
|
Расчет материальных затрат
Таблица 7
Показатели
|
Значение
|
0 год
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1.Норма расхода (в кг.)
-зерна кофе
-молоко
-сахар
|
0,02
0,15
0,03
|
|
|
|
|
|
|
2.Затраты на весь выпуск (в кг.)
-зерна кофе
-молоко
-сахар
|
|
1224
5400
1836
|
1224
5400
1836
|
1224
5400
1836
|
1224
5400
1836
|
1224
5400
1836
|
1224
5400
1836
|
3.Цены в руб. за кг.
-зерна кофе
-молоко
-сахар
|
1200
15
21
|
|
|
|
|
|
|
4.Материальные затраты (в тыс.руб.)
-зерна кофе
-молоко
-сахар
|
|
1468
81
39
|
1468
81
39
|
1468
81
39
|
1468
81
39
|
1468
81
39
|
1468
81
39
|
5. итого материальных затрат
|
|
1588
|
1588
|
1588
|
1588
|
1588
|
1588
|
Расчет зарплаты и ЕСН (в руб.)
Таблица 8
показатели
|
значен ия
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Численность персонала:
основного
вспомогательного
управленческого
|
|
2
2
2
|
2
2
2
|
2
2
2
|
2
2
2
|
2
2
2
|
Средняя зарплата:
основного
вспомогательного
управленческого
|
70000
46000
80000
|
|
|
|
|
|
Затраты на оплату труда в год:
основного
вспомогательного
управленческого
|
|
840тыс.
552тыс.
960тыс.
|
840тыс.
552тыс.
960тыс.
|
840тыс.
552тыс.
960тыс.
|
840тыс.
552тыс.
960тыс.
|
840тыс.
552тыс.
960тыс.
|
Итого зарплата персонала в год
|
|
2352тыс.
|
2352тыс.
|
2352тыс.
|
2352тыс.
|
2352тыс.
|
ЕСН
|
26 %
|
215280
|
215280
|
215280
|
215280
|
215280
|
Зарплата с ЕСН
|
|
104328
0
|
104328
0
|
104328
0
|
104328
0
|
104328
0
|
Расчет годовых амортизационных отчислений
Таблица 9
показатели
|
значен ия
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Стоимость группы основных фондов (в руб.):
- оборудования
|
435300
|
|
|
|
|
|
Итого основной капитал
|
435300
|
|
|
|
|
|
Норма амортизации:
- оборудования
|
10%
|
|
|
|
|
|
Сумма амортизации оборудования
|
|
43530
|
43530
|
43530
|
43530
|
43530
| Необходимый размер инвестиций = 435300+15%*435300==435300+65295=500595 руб.
Издержки обращения (в тыс. руб.)
Таблица 10
Показатель
|
0 год
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1. Материальные затраты
|
|
1588
|
1588
|
1588
|
1588
|
1588
|
2. Арендная плата
|
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
3. Заработная плата основного персонала + ЕСН
|
|
156
|
156
|
156
|
156
|
156
|
4. Заработная плата вспомогательного персонала + ЕСН
|
|
432
|
432
|
432
|
432
|
432
|
5. Расходы на ремонт оборудования
|
|
21,8
|
21,8
|
21,8
|
21,8
|
21,8
|
6. Заработная плата управленческого персонала + ЕСН
|
|
240
|
240
|
240
|
240
|
240
|
7. Расходы на рекламу
|
|
7,5
|
7,5
|
7,5
|
7,5
|
7,5
|
Итого операционные затраты
|
|
2805,3
|
2805,3
|
2805,3
|
2805,3
|
2805,3
|
Амортизация
|
|
43,53
|
43,53
|
43,53
|
43,53
|
43,53
|
Итого издержки
|
|
2848,8
|
2848,8
|
2848,8
|
2848,8
|
2848,8
|
Таблица 11 Расчет стоимости основных средств по годам с учетом износа
показатели
|
0 год
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Стоимость оборудования на начало года, руб.
|
|
43530
0
|
39177
0
|
34824
0
|
30471
0
|
26118
0
|
Остаточная стоимость оборудования на конец года, руб.
|
|
39177
0
|
34824
0
|
30471
0
|
26118
0
|
21765
0
|
Расчет налога на имущество
Таблица 12
показатели
|
значение
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Среднегодовая остаточная стоимость основных средств, руб.
|
|
413535
|
370005
|
326475
|
282945
|
239415
|
Налог на имущество
|
2,2%
|
9097
|
8140
|
7182
|
6224
|
5267
| |
Скачать 106.51 Kb.