бизнес-план ветклиники. бизнесплан_ветеринарный. Даже в крупных городах количество ветеринарных лечебниц нельзя назвать значительным по отношению к количеству потенциальных клиентов
 Скачать 339.11 Kb.
|
5. Финансовый планДля расчета окупаемости бизнес-плана были приняты следующие макроэкономические предпосылки: Ежегодная инфляция составляет 10% годовых; Коэффициент дисконтирования – 12% Кроме этого, были запланированы следующие налоговые начисления; НДС – 0% (упрощенная система налогообложения); НДФЛ – 13%; Социальные отчисления – 34,2%; Налог на прибыль – 6% с дохода ветклиники. Финансирование проекта Финансирование проекта будет осуществляться из двух источников: Собственные средства инициатора проекта; Кредит банка. Займ в банке будет предоставлен на срок до 10 лет под 15% годовых с аннуитетным графиком погашения. Залогом по кредиту будет выступать имеющееся в собственности инициатора проекта помещение. Показатели окупаемости проекта Расчеты бизнес-плана дают следующие показатели эффективности проекта: NPV – 1 114 тыс. руб.; IRR – 24,3%; Простой срок окупаемости – 5,17 лет; Дисконтированный срок окупаемости – 6,75 лет. Точка безубыточности В рамках модели были осуществлены расчеты точки безубыточности проекта, которые показали, что ветеринарная клиника начинает работать в прибыль, если ее выручка превысит 500 тыс. руб., что является достаточно низким показателем для нее. Конечно, низкая величина точки безубыточности объясняется отсутствием арендной платы за помещение. Анализ устойчивости проекта Для устойчивости проекта в зависимости от изменения различных факторов были просчитаны различные варианты показателей эффективности проекта при изменении основных показателей проекта – средней цены, заработной платы, объема инвестиций. Результаты вычислений мы обобщили в таблице ниже, где мы представили изменение показателя NPV при изменении входных данных.
Анализ рисков В этой разделе мы укажем те риски, которые могут существенно повлиять на окупаемость проекта и снизить его доходы. Самый главный риск – это снижение покупательской способности населения и, соответственно, снижение объема выручки или цен на услуги. Это действительно сильно повлияет на доходность клиники, но как мы уже видели в разделе анализа устойчивости проекта, даже существенное снижение цен на 20% не делает его убыточным в течение 10 лет построения модели. Другой риск – увеличение налоговых и неналоговых платежей, что также может снизить доходы по проекту, но также несущественно. Одним из дополнительных рисков – ужесточение законодательства в части получения лицензии или разрешения Роспотребнадзора, которые сделают невозможным осуществление деятельности в данном помещении. В таком случае, одним из вариантов решения проблемы становится переезд в другое помещение и аренда эта помещения. Как мы видим, практически все риски является решаемыми либо не оказывают критического воздействия на проект, что позволяет смело осуществлять его. 6. Стратегическое планирование Первоначальным этапом разработки стратегического плана является формулировка миссии компании. Миссия компании – Наша клиника стремится восстановить здоровье всех пациентов и вернуть радость общения, спокойствие и оптимизм каждому, кто обратился за помощью. Мы стремимся достичь наивысшего качества своей работы и оказывать помощь животным только на самом высоком профессиональном уровне, а также создать наиболее комфортные условия, как для наших пациентов, так и для их владельцев. Мы работаем не только для развития нашей компании, но и для развития всей ветеринарии, чтобы высочайший профессиональный уровень был доступен в каждом уголке нашей планеты. Мы идем по своему пути с энтузиазмом, оптимизмом, терпением, энергией и ответственностью. Мы защищаем жизнь, свободу, душевный комфорт, чувство собственного достоинства животных и людей. Мир, в котором мы живем, мы меняем к лучшему! Основной целью «Центра оздоровления и реабилитации животных» является закрепление на поволжском рынке ветеринарных клиник, получение стабильной прибыли, не принижающею запланированный уровень, а также завоевание репутации одной из лучших ветеринарных клиник города. Остальные цели компании скоординированы с миссией и являются основанием для построения стратегии. Ответственным за построение стратегических целей является директор ООО «Центр оздоровления и реабилитации животных». Директор также вправе вносить последующие корректировки в данные цели или изменять их по своему усмотрению. Для рассмотрения поставленных целей составлено дерево целей, а также их детальное описание. Таблица 3.1 – Система целей предприятия ООО «Центр оздоровления и реабилитации животных»
Продолжение таблицы 3.1
Следующим этапом стратегического планирования является определение возможностей и угроз, возникающих во внешней среде, а также сильных и слабых сторон предприятия. Для этого был проведен SWOT- анализ организации. Таблица 3.2 – SWOT-анализ
Далее на основе SWOT-анализа предприятия рассмотрим процесс формирования стратегии функционирования и стратегии развития предприятия. Стратегия функционирования Стратегии функционирования отражают поведение организации на рынке в связи с реализацией выпускаемых ею товаров и услуг. По мнению американского исследователя М. Портера, можно выделить три основных варианта таких стратегий: лидерства в низких издержках, дифференциации и фокусирования. Для «Центра оздоровления и реабилитации животных» подойдет стратегия функционирования на основе лидерства в низких издержках. Это обеспечивается широким спектром услуг клиники, высоким качеством обслуживания и относительно низкими ценами, по сравнению с конкурентами. Такое сочетание пользуется у клиентов большим спросом и будет обеспечивать стабильную прибыль. Для анализируемой ветеринарной клиники целесообразно выбрать стратегию концентрованного роста. При выборе этой стратегии предприятие пытается улучшить свой продукт или начать производить новый, не меняя при этом отрасли. Что касается рынка, то предприятие ведет поиск возможностей улучшения своего положения на существующем рынке либо же перехода на новый рынок. В нашем случае клиника делает все, чтобы с данным продуктом на данном рынке завоевать лучшие позиции. Для реализации этой стратегии требуются большие маркетинговые усилия. Следование этой стратегии допускает осуществление так называемой "горизонтальной интеграции", при которой предприятие пытается установить контроль над своими конкурентами и объединяется с другими. От данного вида стратегии зависит судьба предприятия, поэтому очень важно выбрать её правильно. Из всех существующих инновационных стратегий, для ветеринарного центра подойдет наступательная стратегия. Наступательная стратегия заключается в самостоятельной разработке инноваций; это требует больших капиталовложений и сопровождается значительным риском. Такая стратегия требует от сотрудников фирмы определенной квалификации, способствующей реализации нововведений, способности видеть перспективы и уметь быстро реализовывать их, а также наличия значительных ресурсов. Выбор наступательной стратегией обусловлен тем, что предприятие имеет конкурентные преимущества в цене при наилучшем качестве услуг и в перспективе планируется завоевание большей доли рынка. Выбор, какой- либо из стратегий зависит от размера фирмы. У средних и небольших фирм есть преимущество перед крупными - большая гибкость и более легкая приспособляемость к колебаниям рынка. Поэтому они охотно принимают концепцию пяти "П" : people (люди, человеческий фактор), product (товар), price (цена), place (место т.е. товародвижение и распределение товара), promotion (продвижение товара с формированием нужного его образа у потребителей). Для «Центра оздоровления и реабилитации животных» идеально подойдет стратегия поддерживающего маркетинга. Так как спрос на ветеринарные клиники довольно стабилен, его необходимо лишь поддерживать на должном уровне. УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ И УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ Организационная структура «Центра оздоровления и реабилитации животных» представляет собой линейно – функциональную систему. Такая структура обладает как преимуществами, так и недостатками. К преимуществам такой структуры является простое построение, налаженная система, относящаяся к типажу руководитель – подчиненный, оперативные реакции на прямые указания, быстрота и точность управленческих решений. К недостаткам же относится отсутствие вспомогательных служб. Выбор данной структуры обусловлен четким разделением всех полномочий в организации, и ее приспособлением к нуждам посетителей. Организационная структура представлена в приложении. Для ветеринарной клиники достаточно важным производственным вопросом является комплектация штата ваших сотрудников. Начнем с того, что ветеринары могут иметь узкую специализацию либо широкий профиль. Специалисты рекомендуют принимать в штат минимум трех докторов, имеющих широкий профиль для приема посетителей и диагностики, а также хотя бы одного узкого специалиста. производством. Величина штата напрямую зависит от того, как функционирует клиника, и какие услуги она предоставляет. Таблица 3.3 – Состав персонала предприятия
После того как выявлено необходимое количество, остро встает вопрос о подборе персонала. Эксперты доказывают, что на сегодняшний день невероятно трудно найти высококвалифицированных и опытных специалистов в области ветеринарии. Однако существует несколько способов обзавестись хорошими врачами. «Центр оздоровления и реабилитации животных» осуществляет набор персонала путем выявления кандидатов как внутри предприятия, так и на внешнем рынке труда. Одним из таких способов выявления является самостоятельное воспитание специалистов. Для этого можно брать на стажировку студентов выпускных курсов. Поначалу им будет доверяться небольшая работа (санитары, ассистенты), а если они будут делать успехи, то вы сможете предложить им отличный карьерный рост. Таким образом, обе стороны заключат взаимовыгодное долгосрочное сотрудничество. Вторым способом найти достойных специалистов является привлечение в штат специалистов, у которых уже есть собственная клиентская база. Это обусловлено тем, что многие люди приходят не в клинику, а к врачу, поэтому такие профессионалы будут обеспечивать зооцентр постоянным потоком клиентов. Помимо этого, клиника может сотрудничать с врачами, которые давно занимаются частной практикой. Такие доктора может быть универсальным, то есть, как вести прием, так и оперировать в любых условиях. В связи с тем, что «Центр оздоровления и реабилитации животных» обладает широким спектром услуги и для их оказания в штате предусмотрены врачи узкой специализации, рассмотрим обязанности каждого из специалистов, а также обязанности вспомогательного персонала. Таблица 3.4 – Должностные обязанности сотрудников
Продолжение таблицы 3.4
Продолжение таблицы 3.4
Продолжение таблицы 3.4
Отдельно хочется отметить мотивационный фактор для сотрудников. К основным задачам мотивации труда относятся следующие: признание труда работника; демонстрация отношения предприятия к высокой продуктивности труда работника; популяризация трудовых достижений работника; применение различных форм признания заслуг работника; повышение морального состояния работника посредством соответствующих форм признания и его заслуг; обеспечение процесса повышения трудовой активности работника. Соответственно для решения указанных задач могут применяться следующие основные формы мотивации труда: материальная компенсация труда; денежное вознаграждение; общественное признание заслуг отдельной личности или коллектива; личное признание руководства предприятия. Для работников ветеринарной клиники разработана следующая система мотивации: Своевременная выплата зарплаты Премии за хорошую работу Оплата расходов на мобильную связь, на проезд, на питание; Предоставление негосударственного пенсионного обеспечения; Дополнительные условия к обязательному медицинскому страхованию сотрудника и членов его семьи (стоматология, плановые операции, обследования); Раздача путёвок в санатории, дома отдыха; Предоставление служебного жилья, погашение арендной платы на жильё или поручительство перед банком для работника, взявшего ипотеку; Оплата расходов на абонементы в фитнес-клубы или спортзалы; Оплата учёбы. Досрочный выход на пенсию за счет предприятия 50 лет женщины, 55 мужчины. Возможность попасть на доску почета, за хорошую работу в течении 6 мес. Бесплатные услуги клиники для сотрудников |