И. И. Ползунова КР. 38. 02. 07. 14. Пз анализ кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений пояснительная записка
 Скачать 163.09 Kb.
|
Рисунок 2 – Основная часть кредитной истории заемщика На рисунке 2 изображена основная часть кредитной истории, где можно увидеть о своевременной выплате по основному долгу и процентов заемщиком.
Рисунок 3 – Заключительная часть кредитной истории заемщика. Брал 2 кредита, оба закрыты. По обоим кредитам платежи по основному долгу и процентам осуществлялись своевременно и в полном объеме. 2.3 Определение финансовых параметров кредитной сделки Основным этапом процесса кредитования физического лица в банке является определение его кредитоспособности. Для этого нужно произвести следующие расчеты: Расчет среднего дохода физического лица
Где: Дч –чистый доход НДФЛ – налог дохода физических лиц Обязательства – коммунальные услуги, аренда, алименты и т.п. Дч=(30000+30000+27000+30000+27300+5000)/6 -13%-7000+6000+15000=35649 руб. Определение
Где: Р – платежеспособность заемщика Дч – чистый доход К -коэффициент, который меняется в зависимости от величины Дч: При Дч ≤ 50 000 руб., К = 0,75; при Дч > 50 000 руб., К = 0,85. t– срок кредитования (в месяцах). Р = 35649 * 0,75 * 60 =1604205 руб. Расчет максимальной стоимости кредита.
Где: Sp -максимальной стоимости кредита Р – платежеспособность заемщика i – процентная ставка по кредиту (в %), t – срок выплаты кредита (в месяцах). Sp = 1604205/(1+((60+1)*0,21)/(2*12*100)) = 1595688 руб. При оформлении кредита на 5 лет физическому лицу будет одобрен кредит в размере максимум 1595688 рублей. Оценка финансового состояния заемщика Таблица 17- Оценка финансового состояния заемщика
Pr- скорректированная
Где : Pr- скорректированная величина платежеспособности заемщика Р – платежеспособность клиента, определяемая выше, I – сумма начисленных процентов.
Где: I – сумма начисленных процентов F - сумма основного долга по кредиту t – период кредитования (в годах) i - процентная ставка. I = 200000*5*21/100 =210000 руб. Pr = 1604205 – 210000 = 1394205 руб. ½ 1595688 ≤ 1394205 <1595688 – среднее финансовое положение Заемщик отнесен ко второй категории качества ссуды. Так как по предыдущим кредитам все платежи были выплачены своевременно, но имеет при этом среднее финансовое положение. Из этих выводов будет создан резерв на возможные потери – 10%. 2.4Бухгалтерский учет кредитов, предоставленных физическим лицам В Публичном Акционерном Обществе «Сбербанк России» выдали кредит заёмщику суммой 200000 рублей на 5 лет по ставке 21% годовых. Таблица 18 – Журнал хозяйственных операций
Продолжение таблицы 18
ЗАКЛЮЧЕНИЕ В данной работе были проанализированы потенциальные заемщики по кредиту. Кредит неотъемлемая часть экономики, развития и роста для любых отраслей, будь то кредитом для физического лица или кредитом для юридических лиц. Основным достоинством банковского займа является возможность сразу реализовать свою потребность в чем либо, недостатками – срочность погашения долга, платность самой услуги предоставления денег в долг, и возвратность, что накладывает на заемщика обременение. Общество с ограниченной ответственностью «Уральский завод пластификаторов» обращается с кредитной заявкой к банку в размере 58 млн.руб.Банк выдает предприятию кредит , так как: - предприятие своевременно оплачивала прошлые кредиты - предприятие не имеет риска банкротства - предприятие вынуждено привлекать дополнительные источники покрытия запасов, но ещё сохраняется возможность платежеспособности за счёт получения дебиторской задолженности Физическое лицо – Игнат Васильевич Морозов обратился в банк для получения кредита в 200 тыс. руб. на потребительский кредит. Банк выдаёт заемщику кредит, так как: - физическое лицо своевременно оплачивала платежи по основному долгу и процентам ранее; СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ Официальный сайт АО «Уральский завод пластификаторов =» https://uralzp.ru/ Бухгалтерская отчетность предприятия https://www.audit-it.ru/buh_otchet/6623039575_ooo-uralskiy-zavod-plastifikatorov Наточеева, Н. Н. Банковское дело : учебное пособие для бакалавров / Н. Н. Наточеева, Э. И. Абдюкова. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2019. – 158 с. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г.. - М.: Магистр, 2018. - 480 c. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 128 с. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||