Основы финансовой грамотности для всех=. Ирина Дмитриевна Сердюкова основы финансовой грамотности энциклопедия эрудита учебное пособие

• Название: Ирина Дмитриевна Сердюкова основы финансовой грамотности энциклопедия эрудита учебное пособие
• Дата: 18.05.2023
• Размер: 1.35 Mb.
• Имя файла: Основы финансовой грамотности для всех=.docx
• Тип: Учебное пособие; #1142148
• страница: 9 из 51

Раздел III. ДЕНЬГИ И ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

3.1. Деньги и денежное обращение

Деньги – исторически экономическая категория товарного производства, посредством которой выражается стоимость всех других товаров и производится обмен одного товара на другой.

Деньгами в общем смысле могут быть названы всякие знаки ценности, служащие для размена, приобретения других предметов, покупки или найма человеческого труда.

Деньги – это общественный институт, который увеличивает богатство, снижая издержки обмена и способствуя большей специализации в соответствии с имеющимся у людей сравнительными преимуществами.

Возникновение денег тесно связано с историческим процессом обмена товаров и смены форм собственности. На ранней ступени обмен носил случайный характер. Такому обмену соответствовала простая, или случайная, форма собственности, при которой один товар выражал свою стоимость в одном противостоящем ему товаре–эквиваленте. Товар–эквивалент служит для выражения стоимости первого товара. Формула Т – Т‘.

Преимущества использования денег, по сравнению с натуральным обменом, огромны. Издержки обмена были бы намного больше, а общественное богатство вследствие этого намного меньше, если бы не существовало денег, значительно облегчающих весь этот процесс. В экономической системе, ограниченной натуральным обменом, людям приходилось затрачивать непомерное количество времени на поиск тех, с кем им было бы выгодно обмениваться. Зная о таких издержках обмена, люди старались производить блага для собственного потребления, избегая необходимости разыскивать тех, с кем можно было бы обмениваться.

Однако, постепенно происходил процесс специализации, т.е. выделялись скотоводы, земледельцы, охотники и т.д.

На первых стадиях развития товарного обмена широко распространенными был скот, шкурки, которые выполняли роль денег у древнейших греков и славян. У многих народов живших на берегах морей, в роли денег выступали ракушки каури и рыба.

После отделения ремесла в отдельный промысел в роли денег начинают выступать металлы. Первыми металлическими деньгами были медные и железные. Но постепенно у всех народов всеобщим эквивалентом становятся благородные металлы: серебро и золото, а затем только золото.

Отличительной чертой денег является их ликвидность. Деньги – это ликвидное легкореализуемое имущество. Чем более ликвиден имущественный объект, тем более он похож на деньги. Ликвидность какого–либо имущества непосредственно связана с издержками его обмена на другие виды имущества.

Таким образом, любое имущество в определенной степени является деньгами. Тот вид имущества, который свободно принимается всеми в качестве средства обращения, образует денежную массу данного общества. Средство обращения – это "посредник", которым пользуются в процессе обмена одного товара на другой.

Чтобы обладать ценностью, деньгам достаточно быть общепринятым средством обращения, и они необязательно должны быть обеспечены. Принципиально важным для сохранения ценности денег является ограниченная доступность, ведь ценность является следствием редкости. А редкость возникает вследствие спроса при ограниченной доступности, которая находится в ведении тех, кто регулирует денежное обращение.

Сущность денег

Сущность денег заключается в том, что они служат всеобщим эквивалентом при товарном обращении и составной частью экономической деятельности государства, отношений между различными субъектами и органами власти.

Сущность денег заключается в том, что они представляют собой специфический товар в функции всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается во всеобщей обмениваемости, меновой стоимости, материализации рабочего времени. В результате деньги отражают общественные отношения.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом экономической деятельности общества, отношений между различными участниками товаропроизводства.

Функции денег:

1) Мера стоимости. Выражение стоимости товара в деньгах происходит путем установления цен.

2) Средство обращения и платежа. Деньги играют роль посредника в схеме движения капитала:

Т–Д–Т’ (товар–деньги–товар’), устраняя неудобство схемы Т–Т’.

В период инфляции функция денег как средство обращения резко падает и правительство вынуждено прибегать к рационированию (введению карточной системы распределения).

3) Средство накопления. Эта функция возникла в период обращения полноценных денег как стремление людей к богатству.

4) Мировые деньги. Средство межгосударственных расчетов (современная общеевропейская валюта – евро, в других случаях – золото).

Виды денег

подразделения денег с учетом их социально-экономической природы.

Выделяют полноценные и неполноценные деньги.

= Полноценные – деньги, у которых номинальная стоимость равна стоимости затрат на их производство.

А) Товарные деньги

Б) Метал. Деньги (существовали в форме орудий труда, украшений)

В) Монета

= Неполноценные

• 
  а) Бумажные деньги
  
• 
  б) Кредитные деньги
  

Разница между кредитными и бумажными деньгами в том, кто и с какой целью их выпустил.

Последние годы XX в. ознаменовались новым этапом развития товарно-денежных отношений: появлением новой формы кредитных денег — электронных денег (emoney). К основным причинам их создания относятся стремление снизить трансакционные издержки денежного обращения как в рамках традиционной, так и в рамках электронной экономики и электронный сеньораж.

Сущность электронных денег можно рассматривать с двух сторон:

– как предоплаченный финансовый продукт;

– как денежную стоимость, выраженную в валютных единицах и хранящуюся в электронной форме в электронном устройстве, находящемся во владении клиента.

Электронные деньги не связаны с каким-либо счетом в финансовом учреждении и являются беспроцентным обязательством их эмитента, поэтому их не следует рассматривать как разновидность депозитных денег.

3.1.1. Понятие денежного обращения. Наличное и безналичное обращение

Денежные средства – это деньги в 4–х формах, предназначенных для обращения:

– наличные денежные средства;

– безналичные денежные средства;

– ценные бумаги;

– дебиторская (иногда кредиторская) задолженность.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение.

Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп. Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредоточиваются в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги формирует и накопление, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

Налично–денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются:

• 
  для кругооборота товаров и услуг;
  

• 
  для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; выплате страховых возмещении по договорам страхования; оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; платежей населения за коммунальные услуги и др.
  

Налично–денежный оборот включает движение всей налично–денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично–денежное движение денежных средств осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

В России предприняты попытки ограничить для юридических лиц налично–денежного оборот: установлен лимит наличных денег. Ежедневно хозяйствующие субъекты подсчитывают все поступившие и выданные деньги и зачисляют их в оборотную кассу. Если остаток денег в конце дня превысит установленный лимит, то сумма сверх передается в банк и превращается в безналичные денежные средства. На практике эти и другие ограничения действуют еще слабо.

Безналичное обращение – движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.

Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

• 
  предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
  
• 
  юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
  
• 
  юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
  
• 
  физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.
  

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, вида расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Центробанка России. Определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно–материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банков. В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и по финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй – платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Между налично–денежным и безналичным обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования. Безналичный платежный оборот характерен тем, что полностью проходит через кредитные организации. Связь безналичного и налично–денежного оборотов проявляется в систематическом переходе денег из сферы безналичного в сферу налично–денежного оборота и обратно.

3.1.1.1. Защита денежных средств от подделки

В мире существует более 100 различных способов защиты банкнот, монет и ценных бумаг.

Защита денег от подделки представляет собой набор способов защиты банкнот, наделённые свойствами, позволяющими без каких-либо сомнений отличать подлинные купюры от подделок. Введение большого количества таких защитных элементов делает подделку значительно более трудоёмкой или даже невозможной. Защитные элементы создаются при производстве подложки, а также посредством защищённой полиграфии в основном в специализированных компаниях.

3.1.1.2. Признаки платежеспособности купюр

26.12.2006 Центробанк РФ выпустил Указание № 1778-У “О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России”. В нем установлены признаки платежеспособности российских денежных знаков:

не имеют повреждений,

являются подлинными,

имеют повреждения, но определенного характера: загрязненные, изношенные, надорванные, с потертостями, небольшие отверстия, проколы, надписи, пятна, оттиски штампов, без уголков и краев.

То есть скрепленные скотчем купюры платёжным средством не являются. Если купюра порвалась, то попробуйте отнести её в кассу Центробанка, но скотчем при этом надрыв закреплять НЕЛЬЗЯ.