Управление человеческими ресурсами. кубанский государственный университет
 Скачать 1.06 Mb.
|
|
При детальном анализе страхового рынка за 2014-2015 гг. в разрезе видов страхования можно сделать выводы: Общий объем страховых премий по добровольным видам страхования снизился на 3,87% (таблица 3). Это связано со сложной экономической ситуацией в стране (падением доходов населения, нестабильной динамикой реального сектора и т.д.) Общий объем страховых премий по обязательным видам страхования увеличился на 37,67% (таблица 4), но связано это с ростом тарифов по ОСАГО с 1 апреля 2015 г. Российский страховой рынок выдерживает серьезное испытание кризисом: темпы прироста взносов сокращаются (фактически рынок перешел к стагнации). Увеличение объемов у отдельных страховщиков, как по добровольному, так и по обязательному страхованию связано с перераспределением рынка в связи с сокращением числа действующих компаний. Наращивают страховые премии и свою долю на рынке те компании, которые имеют высокий уровень надежности, высокие рейтинги, сбалансированный страховой портфель, своевременно и в полном объеме осуществляют выплату страхового возмещения Таблица 3 ‒ Анализ страховых сборов рынка России за 2014-2015гг. (по добровольным видам страхования)
Таблица 4 ‒ Анализ страховых сборов рынка России за 2014-2015гг. (по обязательным видам страхования)
Страховые сборы ООО «СК «Вектор» за 2015 г. по добровольным видам страхования составили 224 912 тыс. руб., что соответствует 0,03 рынка и 152 позиции в рейтинге страховых компаний. Организация увеличила объем страховых премий на 452,61%, что позволило компании подняться в рейтинге на 71 пункт (таблица 3) Из 327 страховых компаний осуществляющих деятельность на территории России, только 103 (около 30%) имеют право заключать договоры ОСАГО. ООО «СК «Вектор» имеет лицензию на этот вид страхования. Страховые сборы компании за 2015 г. по обязательным видам страхования (в том числе ОСАГО) составили 186 032 тыс. руб., что соответствует 0,08 рынка и 62 позиции в рейтинге страховых компаний. Организация увеличила объем страховых премий на 456,72%, что позволило компании подняться в рейтинге на 14 пунктов (таблица 4) Для защиты социальных и имущественных интересов физических лиц и юридических лиц различных форм собственности ООО «СК «Вектор» осуществляет страховую деятельность по всем видам имущественного и личного страхования как добровольного, так и обязательного. Компания также осуществляет страхование ответственности юридических и физических лиц, в том числе обязательного страхования, предусмотренное действующим законодательством. Динамика страховых сборов и выплат представлена в таблице 5. Одним из показателей деятельности страховой компании является уровень выплат. Uw= сумма страховых выплат/сумма страховых премий*100 Uw 2014 г.= 4 307 / 74 116 *100 = 5,81% Uw 2015 г.= 81 065 / 410 944 *100 = 19,73% Таблица 5 ‒ Динамика страховых сборов и выплат ООО «СК «Вектор» за 2014-2015 гг.
Основными показателями, характеризующими, деятельность страховой компании являются показатели прибыли и рентабельности. На основании данных представленных в таблице 6 рассчитаем рентабельность оказанных услуг, основных средств, собственного капитала, рентабельность инвестиций. Рентабельность оказанных услуг(страховых операций) Rу = прибыль от страховых операций / сумма страховых премий*100 Rу 2014 г.=4 086/(74 116-7 806)*100=4086/66 310*100=6,16% Rу 2015 г.=27 379/(410 944-79 198)*100=27 379/331 746*100=8,25% Рентабельность основных средств Rо = чистая прибыль / величина основных средств *100 Rо 2014 г. = 1055/344*100=306,69% Rо 2015 г. = 1108/344*100=322,09% Рентабельность собственного капитала Rк = чистая прибыль / собственный капитал *100 Rк 2014 г. = 1055/171 372*100=0,62% Rо 2015 г. = 1108/168 991*100=0,66% Таблица 6 ‒ Основные показатели деятельности страховой компании ООО «СК «Вектор»
Рентабельность инвестиций Rи = прибыль от инвестиций / сумма страховых резервов *100 Rи 2014 г.=3543/43318*100=8,18% Rи 2014 г.=5386/167100*100=3,22% ( снижение рентабельности инвестиций по сравнению с 2014 г. связано с понижением процентных ставок банками) Финансовая устойчивость страховой организации - это определенное состояние финансовых ресурсов, при котором организация может своевременно и в полном объеме выполнять взятые на себя финансовые обязательства перед страхователями. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости являются: экономически обоснованные тарифы, страховые резервы достаточные для исполнения обязательств, собственные средства и развитая система перестрахования. Финансовую устойчивость страховой компании можно определить через коэффициент финансового потенциала (Кпф), исчисляемый как отношение сумм собственного капитала и страховых резервов к объему нетто-премии Кфп= (СК+СР)/ СПн СК- собственный капитал СР- страховые резервы СПн- нетто-премии Кфп 2014 г.=(171372+43318)/(74116-7806)=1,56 Кфп 2015 г.=(168991+167100)/(410944-79198)=1,01 Для отечественной практики страховщика считают финансово устойчивым при значении Кфп = 3 и более. На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что ООО «СК «Вектор» за два года существования увеличила долю своего присутствия на страховом рынке в 4 раза, страховые сборы за 2015 г. увеличились по сравнению с предыдущим годом в 4,5 раза, рентабельность оказанных услуг, основных средств и собственного капитала в 2015 г. также выросла. Рентабельность инвестиций в 2015 г. снизилась по сравнению с 2014 г. более чем на 39%, это связано с понижением процентных ставок в банковском секторе. Финансовая устойчивость компании за 2015 г. снизилась на 64,74%, что в три раза меньше рекомендованного показателя. Прибыль от страховой деятельности получена за счет низкого уровня убыточности в размере 19,73% (при среднем по отрасли 40%) и эффективной системы перестрахования. |