Курс лекций по дисциплине Финансовое планирование

• Название: Курс лекций по дисциплине Финансовое планирование
• Дата: 06.02.2023
• Размер: 0.91 Mb.
• Имя файла: finplan.doc
• Тип: Курс лекций; #922603
• страница: 8 из 10

Первым направлением из данной группы является повышение эффективности использования времени высших менеджеров компании. При отсутствии интегрированной информационной системы руководители вынуждены получать большинство реальной информации в процессе проведения совещаний, в рамках которых производится взаимная проверка сведений, предоставляемых различными службами. Из опыта известно, что время данных совещаний составляет, по крайней мере, 25 % от общего фонда рабочего времени руководителя. В рамках использования системы бюджетного планирования деятельности предприятия руководители имеют возможность мгновенно получить информацию в любом интересую­щем разрезе, на сбор которой ранее пришлось бы затратить несколько дней группы сотрудников различных подразделений.

В сфере управления персоналом использование системы бюджетного планирования дает возможность систематического анализа эффективности работы каждого подразделения и сотрудника. Фактически формируется информация, необходимая как для принятия организационных решений, связанных с расстановкой кадров, так и для реализации технологий планирования индивидуальной карьеры каждого сотрудника, включая программу обучения и повышения квалификации.

Приложение 1.
Бюджет доходов предприятия на март месяц

Статья	Сумма в руб.
1.1. Бригада №1	1 850 000
1.1.1. Скважина 1	700 000
1.1.2. Скважина 2	550 000
1.1.3. Скважина 3	600 000
1.2. Бригада №2	1 770 000
1.2.1 Скважина 1	450 000
1.2.2 Скважина 2	450 000
1.2.3 Скважина 3	470 000
1.2.4 Скважина 4	400 000
1.3. Бригада №3	1 650 000
1.3.1. Скважина 1	450 000
1.3.2. Скважина 2	400 000
1.3.3. Скважина 3	400 000
1.3.4. Скважина 4	400 000
1.4. Бригада №4	1 600 000
1.4.1. Скважина 1	750 000
1.4.2. Скважина 2	850 000
1.5. Бригада №5	1 550 000
1.5.1. Скважина 1	500 000
1.5.2. Скважина 2	500 000
1.5.3. Скважина 3	550 000
Итого доходов	8 420 000

Приложение 2

Бюджет накладных производственных расходов предприятия на март

Статья	Сумма в руб.
Накладные расходы бригад	600 201
Аренда оборудования	186 500
Материалы на собственные нужды	17 500
Оплата труда мастера бригады	96 926
Заработная плата	76 500
Отчисления на заработную плату	20 426
Оплата труда рабочих бригады в простои	38 237
Заработная плата	30 179
Отчисления на заработную плату	8 058
Транспортные расходы	139 063
Транспортировка вахт	83 000
Легковой транспорт бригад	56 063
Услуги сторонних организаций	116 975
Дефектоскопия оборудования	30 000
Продолжение приложение 2
Содержание противофонтанного отряда	65 275
Расходы на связь	5 000
Другие услуги	16 700
Другие расходы	5 000
Накладные расходы вспомогательных подразделений
Накладные расходы РММ	108 407
Оплата труда рабочих	60 816
Заработная плата	48 000
Отчисления на заработную плату	12 816
Оплата труда мастера	16 091
Заработная плата	12 700
Отчисления на заработную плату	3 391
Материалы на собственные нужды	5 000
Транспортировка грузов	7 000
Услуги сторонних организаций	16 500
Расходы на связь	500
Другие услуги	16 000
Другие расходы	3 000
Накладные расходы Энергоучастка	83 226
Оплата труда рабочих	32 942
Заработная плата	26 000
Отчисления на заработную плату	6 942
Оплата труда мастера	15 584
Заработная плата	12 300
Отчисления на заработную плату	3 284
Материалы на собственные нужды	27 000
Транспортировка грузов	2 700
Услуги сторонних организаций	4 000
Расходы на связь	500
Другие услуги	3 500
Другие расходы	1 000

Приложение 3

Бюджет административных расходов предприятия на март

Статья	Сумма в руб.
Оплата труда АУП	226 996
Заработная плата	179 160
Отчисления на заработную плату	47 836
Расходы по охране труда и ТБ	36 068
Материалы на содержание базы	10 000
Транспортные расходы	83 940
Продолжение приложение 3
Хозяйственные и канцелярские расходы	6 000
Аренда земли или земельный налог	27 000
Амортизация	20 253
Услуги сторонних организаций	115 112
Электроэнергия	2 800
Вода, стоки	1 000
Отопление	64 501
Охрана объектов на базе	38 311
Пожарная сигнализация	3 000
Расходы на связь	3 000
Другие услуги	2 500
Другие расходы	0
Итого	525 369