Рис. 2. Организационная структура АО «АЛЬФА-БАНК»
Исследование организационной структуры АО «АЛЬФА-БАНК» позволило установить следующее:
– общее собрание акционеров является высшим органом управления. Общее собрание акционеров отвечает за принятие решений в рамках своих компетенций, законодательства Российской Федерации, Устава и т. п.
– общее руководство деятельности АО «АЛЬФА-БАНК» осуществляет Совет директоров.
– комитет по аудиту осуществляет контрольную и надзорную деятельность финансово-хозяйственной деятельности банка.
– комитет по кадрам осуществляет решение вопросов в области назначений, а также награждений сотрудников банка.
– комитет по рискам ответственен за предварительное рассмотрение, анализ и подготовку предложений Совету директоров по вопросам определения стратегии управления рисками и капиталом, установления риск-аппетита, контроля эффективности системы управления рисками, развития риск-культуры и реализация модели трех линий защиты, применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков для целей расчета норматива достаточности собственных средств.
– комитет по технологиям и кибербезопасности Совета директоров создан в целях содействия эффективному выполнению функций Совета директоров, касающихся определения и мониторинга реализации стратегии Банка в области управления информационными технологиями и информационной безопасностью, инвестиций в технологические инновации и партнерства. Задачами Комитета также являются надзор за технологическими рисками и управлением кибербезопасностью в Банке.
– руководство текущей деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и/или Совета директоров, осуществляется единоличным исполнительным органом банка – Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом банка – Правлением. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью банка. Правлением образованы – Стратегический комитет по рискам, Главный Кредитный комитет, Малый Кредитный комитет, Розничный Кредитный комитет, Управляющий комитет по операционным рискам, Тарифный комитет, Тендерная комиссия, Комитет по управлению активами и пассивами, Инвестиционный комитет, Планово-Бюджетный комитет, Управляющий комитет по IT-задачам (IT – информационные технологии), Комитет по развитию региональной сети – способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности банка и Комитет по этике и социальной ответственности.
Права, обязанности, сферы ответственности и порядок работы Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления, а также Комитетов, созданных при Совете директоров и Правлении, регламентируются соответствующими документами.
В настоящее время бизнес-модель розничного кредитования АО «Альфа-банк» представляет собой архитектуру финансового холдинга и включает в себя самостоятельные Офисы управления:
B2B2С (Business-To-Business-To-Customer) – банковские кредитные сервисы организации финансирования продуктов и услуг бизнеса, предоставляемых домашним хозяйствам на регулярной основе (услуги сферы частного ЖКХ, медицинские и образовательные услуги);
C2E (Citizen-To-Exchange) – банковский кредитный сервис организации транзакций домашних хозяйств на фондовых биржах с целью инвестирования аккумулированного, в т.ч. заемного капитала в доходные финансовые активы;
G2C (Government-To-Citizens) – участие банка в государственных социальных программах (например, ипотечное кредитование строительства жилья).
SWOT-анализ бизнес-модели розничного кредитования АО «Альфа-банк» представлена в таблице 13.
Таблица 13
Конкурентное положение АО «Альфа-банк» на рынке кредитования розничных клиентов в 2021 г.
Показатели
|
АО «Альфа-банк»
|
Банки-конкуренты
|
ПАО «Банк ВТБ»
|
ПАО «Газпромбанк»
|
1. Продукт
|
Широкая линейка кредитных продуктов, ориентированных на мультифункциональное решение задач
|
Кредитные продукты ориентированы на решение узкой задачи
|
2. Цена
|
Банк активно применяет бизнес-модель FREE-типа: предоставление демоверсии проектного продукта клиентам для тестирования и оценки
|
Кредитные продукты направлены на повыше-ние ценности предложения и работают в фор-мате «longtail»: предложение множества платных опций к основному продукту
|
3. Пози-циони-рование
|
Кредитные продукты по-даются как форма интег рации и персонализации взаимодействия банка и клиента, повышение статуса клиента и его приоритетности
|
Кредитные продукты направлены на эргономизацию клиентских операций и повышение их защищенности. Акцент на скорость и простоту транзакций
|
Кредитные продукты ориентированы на охват широкий круг клиентов без их градации по статусу
|
4. Локация кредитных продуктов
|
Банк активно стремится к продвижению продуктов в сети Internet через социальные площадки и финансовые market-place
|
Ориентация на сохранение физического контакта клиента с банком или продвижение через инфраструктуру банка (терминалы, банкоматы, сайт банка)
|
5. Продвиже-ние (реклама)
|
Акцент на интеграцию продуктов в материнские банковские сервисы. Контекстная и таргетированная реклама с учетом особенностей клиента банка
|
Активная бомбардировочная реклама в социальных сетях. Апеллирование к превосходству и статусности клиентов без их четкой градации
|
Классические инстру-менты рекламы, социальная рассылка, PR
|
6. Физическое окружение
|
Ориентация на автоном-ность кредитных продуктов от физического окру-
|
Наличие сильной связи с физическим окружением банка, передача части прав на проектные
|
|
жения клиентов, что позволяет поддерживать высокий уровень лояльности клиентов даже в случае ухудшения состояния инфрастуктуры банка
|
продукты партнерам банка. Аутсорсинг части сервисов.
|
7. Прибыль
|
Прибыль формируется за счет реализации высоко-маржинальных продуктов
|
Прибыль формируется за счет реализации множества нишевых банковских продуктов и решений широкому кругу клиентов
|
Согласно проведенному анализу АО «Альфа-банк» позиционирует себя как высокотехнологичный банк, который позволяет подобрать кредитный продукт под конкретные потребности клиента, вместе с тем именно сложность структуризации клиентской базы и расходы на анализ индивидуальных клиентских профилей ухудшают его конкурентное положение на рынке розничного кредитования.
|
Кейс-задача № 4
|
Общество с ограниченной ответственностью «Метахим» зарегистрировано 29.06.2007 г. Юридический адрес: г. Дзержинский, ул. Лесная, 5а.
Основой вид деятельности ООО «Метахим» – производство сульфата алюминия и сопутствующей продукции, применяемых в широком спектре отраслей народного хозяйства. Основной продукцией ООО «Метахим» является сульфат алюминия.
На сегодняшний день налажено производство и реализация следующих номенклатурных видов продукции: водный раствор, жидкий сульфат алюминия; сульфат алюминия 1-го сорта; сульфат алюминия 2-го сорта; сульфат алюминия высшего сорта. На сегодняшний день ООО «Метахим» является единственным в регионе производителем сульфата алюминия и занимает всю рыночную нишу регионального рынка.
Область применения продукции:
сульфат алюминия используется в бумажной, кожевенной, нефтехимической промышленности, в энергетике и других отраслях в целях очистки питьевой и технической воды, при дублении кожи, для консервации древесины, при производстве искусственных волокон;
электролит используется при производстве, обслуживании и ремонте аккумуляторов.
Структура управления ООО «Метахим» носит функционально-линейный характер и схематически отражена на рис. 3.
Из рис. 3 видно, что на ООО «Метахим» осуществлено четкое разделение функциональных обязанностей по подразделениям организации и центрам ответственности. В области управления на ООО «Метахим» можно выделить следующие основные функциональные зоны: производство; коммерческая работа; финансовый и бухгалтерский учет и контроль.
|
Рис. 3. Структура управления ООО «Метахим»
Управление производством осуществляется главным инженером. Коммерческая работа возложена на ООО «Метахим» на отделы продаж и снабжения.
Для анализа основных результатов производственно-хозяйственной деятельности ООО «Метахим» за 2018-2020 гг. на основании данных бухгалтерской и статистической отчетности предприятия составлена таблица14.
По данным таблицы 14 можно сделать следующие выводы об экономическом развитии ООО «Метахим». Производство и реализация продукции предприятия характеризовались в анализируемом периоде ежегодным ростом: объем производства продукции, работ и услуг увеличился на 8 030 тыс. руб. за 2019 год и еще на 8 606 тыс. руб. за 2020 год до 111 298 тыс. руб.; выручка от продаж продукции, работ и услуг предприятия увеличилась на 8 514 тыс. руб. в 2019 году и еще на 8 059 тыс. руб. в 2020 году. Однако, в 2020 году в сравнении с 2019 годом темпы прироста выпуска продукции замедлились с 8,5 % до 8,4 %, а выручки от продаж – с 8,6 % до 7,5 %.
Таблица 14
Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности ООО «Метахим» за 2018-2020 гг.
Наименование показателей
|
Годы
|
Изменение
(+;-)
|
Темп изменения, %
|
2018
|
2019
|
2020
|
2019 / 2018
|
2020 / 2019
|
2019 / 2018
|
2020 / 2019
|
1. Объем производства продукции, работ и услуг, тыс. руб.
|
94 662
|
102 692
|
111 298
|
8 030
|
8 606
|
108,5
|
108,4
|
2. Себестоимость произведенной продукции, тыс. руб.
|
75 506
|
80 071
|
93 137
|
4 565
|
13 066
|
106,0
|
116,3
|
в том числе - материальные затраты, тыс. руб.
|
50 909
|
53 622
|
64 617
|
2 713
|
10 995
|
105,3
|
120,5
|
3. Выручка от продаж продукции, тыс. руб.
|
99 497
|
108 011
|
116 070
|
8 514
|
8 059
|
108,6
|
107,5
|
4. Себестоимость продукции, тыс. руб.
|
70 987
|
75 358
|
87 134
|
4 371
|
11 776
|
106,2
|
115,6
|
5. Расходы на реализацию и управление, тыс. руб.
|
9 700
|
10 522
|
11 044
|
822
|
522
|
108,5
|
105,0
|
6. Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.
|
18 810
|
22 131
|
17 892
|
3 321
|
-4 239
|
117,7
|
80,8
|
7. Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.
|
9 346
|
11 032
|
10 472
|
1 686
|
-560
|
118,0
|
94,9
|
8. Среднесписочная численность работников, чел.
|
93
|
88
|
71
|
-5
|
-17
|
97,4
|
91,0
|
9. Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.
|
49 692
|
53 692
|
64 268
|
4 000
|
10 577
|
108,0
|
119,7
|
10. Фондоотдача, руб.
|
1,90
|
1,91
|
1,73
|
0,01
|
-0,18
|
100,4
|
90,5
|
11. Производительность труда работников, тыс. руб.
|
1 017,9
|
1 166,9
|
1 567,6
|
149,0
|
400,7
|
114,7
|
134,4
|
12. Затраты на 1 руб. произведенной продукции, руб.
|
0,798
|
0,780
|
0,837
|
-0,018
|
0,057
|
97,8
|
107,3
|
13. Материалоотдача, руб.
|
1,86
|
1,92
|
1,72
|
0,06
|
-0,19
|
103,0
|
89,9
|
14. Среднегодовая стоимость оборотных активов, тыс. руб.
|
34 335
|
28 848
|
32 146
|
-5 487
|
3 299
|
84,0
|
111,4
|
15. Продолжительность одного оборота оборотных активов, дни
|
132,4
|
102,5
|
105,4
|
-29,9
|
2,9
|
77,4
|
102,8
|
16. Рентабельность (убыточность) реализованной продукции, %
|
26,50
|
29,37
|
20,53
|
2,87
|
-8,83
|
-
|
-
|
17. Рентабельность (убыточность) производства, %
|
19,87
|
21,55
|
16,08
|
1,68
|
-5,48
|
-
|
-
|
18. Коэффициент текущей ликвидности
|
2,926
|
3,053
|
3,260
|
0,127
|
0,207
|
-
|
-
|
19. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
|
0,658
|
0,672
|
0,693
|
0,014
|
0,021
|
-
|
-
|
Финансовые результаты деятельности ООО «Метахим», улучшившись в 2019 году в сравнении с 2018 годом, за 2020 год ухудшились, причем по большинству показателей наблюдалось снижение до уровня ниже показателей 2018 года:
– прибыль от реализации, несмотря на рост в 2019 году на 3 321 тыс. руб., в 2020 году снизилась на 4 239 тыс. руб. до 17 892 тыс. руб., что было ниже показателя 2018 года на 918 тыс. руб.;
– рентабельность реализованной продукции снизилась за 2020 год на 8,83 процентных пункта до 20,53 %, что было ниже показателя 2018 года на 5,96 процентных пункта, а снижение рентабельности производства за три года составило 3,79 процентных пункта до 16,08 %;
– прирост за три года, несмотря на снижение в 2020 году на 560 тыс. руб., можно отметить только по чистой прибыли предприятия – на 1 126 тыс. руб. до 10 472 тыс. руб., что стало следствием роста показателя в 2019 году на 1 686 тыс. руб.
Эффективность производственной деятельности характеризовалась следующей динамикой показателей:
– по показателю затрат на 1 руб. произведенной продукции наблюдалось снижение в 2019 году на 0,018 руб. и рост в 2020 году на 0,057 руб., что стало следствием замедления выпуска продукции при одновременном ускорении прироста себестоимости производства, повлекло рост показателя удельных затрат на 0,039 руб. за три года до 0,837 руб. и свидетельствует о снижении эффективности организации производства на предприятии;
– снижение за три года на 0,17 руб. до 1,73 руб., несмотря на рост в 2019 году на 0,01 руб., отмечается по показателю фондоотдачи, а по показателю материалоотдачи произошло снижение на 0,13 руб. до 1,72 руб., что вместе с ростом удельных затрат свидетельствует о снижении эффективности использования производственной базы предприятия;
– также можно отметить сокращение на 27,0 дня до 105,4 дня в 2020 году продолжительности оборота краткосрочных активов, что свидетельствует о росте деловой активности и эффективности управления оборотными средствами на предприятии.
По показателям, характеризующим ликвидность и платежеспособность ООО «Метахим» можно отметить ежегодный рост уровня текущей ликвидности – на 0,334 пункта до 3,260 пункта по состоянию на конец 2020 года. При нормативе не ниже 1,5 пункта фактически сложившееся значение коэффициента свидетельствует о высокой ликвидности баланса предприятия. При этом значение коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами, несмотря на незначительный прирост, оставалось в пределах установленного порога и составило на конец 2020 года 0,693 пункта при нормативе не выше 0,85 пункта. Вместе с ростом уровня текущей ликвидности фактически сложившиеся значения показателей свидетельствуют об устойчивой текущей платежеспособности ООО «Метахим» в анализируемом периоде.
Таким образом, проведенный анализ экономического развития ООО «Метахим» показывает, что, несмотря на рост объемов производства и реализации продукции, а также улучшение платежеспособности и некоторое повышение деловой активности, работа предприятия характеризовалась неэффективным управлением производственным процессом, что обусловило рост удельных затрат и снижение фондоотдачи. Вследствие ухудшения производственных показателей произошло ухудшение финансового состояния, проявившееся в снижении прибыли и рентабельности работы предприятия в 2020 году до минимума за три года.
Управление инвестиционной деятельностью в ООО «Метахим» организует и осуществляет директор с привлечением к данному управленческому процессу таких подчиненных, как:
– начальник производства;
– главный инженер;
– заместитель директора по коммерции (в том числе находящийся в его ведении планово-экономический отдел);
– главный бухгалтер (в том числе находящийся в его ведении финансовый отдел).
Управление инвестиционной деятельностью в ООО «Метахим» осуществляется, таким образом, следующими структурными подразделениями предприятия: планово-экономический отдел; финансовый отдел.
На рис. 4 отражена схема управления инвестиционной деятельностью и место рассматриваемых подразделений ООО «Метахим» в структуре управления предприятия.
|
Скачать 200.3 Kb.