97 197. 1
180 9 238.4 208,3 328.1 169 1 113.4 119.0
1 357.3
3.4
40 127.8
375 5 448.9 514.5 627.3 409.9 591.8 396.9
3 365.0
8.2
41 206.9
78.6 58.9 29.0 60 6
39.6 33-6 30.1
330.3
1,8
18 421.4
15.6 29.8 13.4 20 8
18.7 20.1 19.1
137.5
10.9
1 262.7
ТЕМА 11. Комерційні банки 321
До групи незначної концентрації входить дев'ять регіонів
(Луганська, Миколаївська, Івано-Франківська, Волинська, Черкаська,
Чернігівська, Вінницька, Сумська та Херсонська області), де розміщено
9 банків та 391 (27,7%) банківська філія. Активи цієї групи системи за рік збільшилися на 31,4% і на звітну дату становили 12 564,3 млн. грн.
(8,9%).
У групі низької концентрації - сім регіонів (Закарпатська,
Рівненська, Житомирська, Хмельницька, Кіровоградська, Тернопільська,
Чернівецька області), в яких розташований 1 банк та 228 філій (16,2%).
Активи банків цієї групи за рік зросли на 42,2% і становили 6 067,6 млн.
грн. (4,3%).
Удосконалення мережі банківських філій сприяє рівномірнішому розвитку банківської системи на всій території країни і певною мірою згладжує негативні наслідки регіонального дисбалансу розміщення банків. Найбільша кількість філій зосереджена в м. Києві та Київській області - 155, у Донецькій області їх 125, Дніпропетровській - 99. У
трьох областях (Волинській, Рівненській, Чернівецькій) - до 30 філій у кожній.
Усунення наявних територіальних диспропорцій та підвищення ефективності діяльності банків сприятиме стабільному розвитку банківської системи України та посиленню її впливу на соціально- економічне піднесення в кожному регіоні.
Водночас гостро проявилися і недоліки: слабка дія саморегулюючих механізмів ринку та низький розвиток ринкових відносин у банківській системі [11, с 26-27]. Це проявилося у:
> тривалому і доволі гострому дефіциті доларів США та евро
на готівковому валютному ринку;
> скороченні строків та обсягів операцій і стрімкому зростанні
вартості ресурсів на міжбанківському ринку;
> ажіотажі на ринку банківських вкладів (різкий відплив коштів
фізичних осіб).
Як показали події останніх двох місяців 2004 року, важливим фактором можливої нестабільності руху банківських ресурсів (особливо у поєднанні
з інфляцією) є фактична "двовалютність" національної грошової системи.
Міграція гривневих заощаджень у валютні та (залежно від динаміки валютного курсу) у зворотному напрямі призводить до розбалансування гривневих і валютних банківських активів і пасивів, що посилює загрозу втрати банками ліквідності на відповідних сегментах фінансового ринку.
Певне зменшення обсягів кредитування та підвищення переважною
372
ГРОШІ ТА КРЕДИТбільшістю банків відсоткових ставок за депозитами навряд чи додало оптимізму вкладникам і було дещо запізнілим, оскільки темпи інфляції
наприкінці року прискорилися. До того ж ці дії
стали непрямим доказом того, що "зайвих" грошей у банківській системі України немає.
У листопаді - грудні 2004 року кожен конкретний банк одержав можливість перевірити себе на спроможність працювати у нестан- дартних умовах. Це дало змогу кожному з них виявити потенційно небезпечні ділянки бізнес-процесів та оцінити ефективність власного ризик-менеджменту.
Ймовірно, найближчим часом може дещо посилитися міграція клієнтів до банків, що меншою мірою залежать від умов вітчизняного ринку,
тобто до банків з іноземним капіталом. Інша очевидна тенденція ринку
- майбутнє укрупнення та злиття банківських установ, що є одним зі
способів ефективного розвитку в конкурентних умовах ринку.
Позитивними наслідками "стрес-тесту" для банківської системи стала поява на ринку нових банківських продуктів, зокрема нових депозитних програм, які пропонують кращі умови для вкладників. Це,
наприклад, депозит у гривнях для юридичних осіб з прив'язкою до курсу
іноземної валюти з метою компенсації втрат, пов'язаних із можливою зміною курсу національної валюти. Ще один приклад - запроваджені
окремими банками спеціальні "конверсійні" депозити, які дають змогу вкладникам, що мають гривневі депозити, або клієнтам, які володіють готівковою гривнею, конвертувати її в долари США з обов'язковим розміщенням на строковому депозиті у цьому банку. Для захисту заощаджень населення від знецінення деякі банки пропонували "мета- левий" вклад у золоті.
У найближчій перспективі - запровадження безвідкличних депозитних внесків, за якими нараховуватимуться підвищені відсотки. Ці
вклади безумовно, сприятимуть стабілізації ресурсної бази банків.
2005-й рік оголошено Міжнародним роком мікрофінансування. Цю
ініціативу схвалено і в Україні, що підтверджено відповідним указом
Президента України.
У зв'язку з цим Національний банк розробляє низку заходів,
спрямованих на відповідне вдосконалення банківської системи України,
передусім - на поліпшення нормативно-правової бази, необхідної для успішного розвитку мікрокредитування та розвитку малих і середніх банків України, а саме [10, с 51]:
для стимулювання розвитку малих і середніх банків в Українідоцільно було б вжити низку заходів: ТЕМА 11. Комерційні банки 373 1. Провадити селективну політику щодо їх розвитку та діяльності з урахуванням регіональних особливостей.
2. Розробити стратегію діяльності банківського сектора та запро- вадити відповідні стандарти у сфері мікрокредитування, внести певні
зміни до нормативно-правових актів.
3. Розробити конкретні механізми реалізації Закону України "Про банки
і банківську діяльність" щодо створення місцевих кооперативних банків.
4. Посилити співпрацю між малими, середніми банками регіону та органами місцевого самоврядування. Надавати пріоритетну можливість регіональним банкам обслуговувати місцеві бюджети, що може стати стратегічним фактором регіонального розвитку.
5. Встановити для банків, які фінансують малий і середній бізнес,
диференційовані вимоги щодо достатності капіталу (в межах 8%) та передбачити можливість поступового (протягом 5 -10 років) формування ними мінімального обсягу статутного капіталу (відповідно до розробленого плану капіталізації).
З метою заохочення кредитно-інвестиційної діяльності малих і середніх банків у депресивних регіонах України доцільно було б запровадити низку додаткових пільг:
•=> надавати відстрочку щодо сплати податку на прибуток малимі середнім банкам, у структурі кредитно-інвестиційного портфеляяких частка середньо- та довготермінових регіональних кредитівстановить не менше 20-30%;> для стимулювання капіталовкладень малими і середнімибанками у пріоритетні інвестиційні проекти, які реалізуються удепресивних регіонах, звільняти від оподаткування суму прибутку,яку банки отримують від фінансування зазначених інвестицій;> застосовувати до малих і середніх банків механізм частковоїкомпенсації процентних ставок за відносно великими інвестиційно-інноваційними кредитами;> розробити і запровадити комплекс заходів щодо стимулюваннякредитної підтримки малими й середніми банками експортноорієнтованих підприємств;> застосовувати до малих і середніх регіональних банків, якіфінансують реальні інвестиційні та інноваційні проекти і здій-снюють довгострокові фінансові інвестиції в межах регіону, дифе-ренційований підхід щодо формування ними обов 'язкових резервів
374 ГРОШІ ТА КРЕДИТ
залежно від обсягів активних операцій.
Таким чином, з метою забезпечення стабільного функціонування та розвитку в 2005 році банки України мають зосередитися на вирішенні
низки таких нагальних проблем.
1. Підвищення рівня капіталізації та достатності капіталу.
Незважаючи на те, що впродовж 2004 року капітал зростав виперед- жаючими (порівняно з обсягами діяльності) темпами і призупинилася тенденція до зниження нормативу адекватності регулятивного капіталу,
рівень капіталізації ще є недостатнім для забезпечення стабільного й ефективного функціонування та розвитку банків. Про це та про обмежені
можливості банківської системи щодо задоволення ринкових потреб економіки свідчить низьке значення такого показника, як відношення капіталу до ВВП. Воно становить лише 5,3%.
2. Підвищення рівня ліквідності і платоспроможності банків.
На сьогодні значними залишаються розриви між активами й пасивами за строками. Якщо банки не приділятимуть належної уваги формуванню збалансованої за строками структури активів і пасивів, у них можуть виникати серйозні проблеми з ліквідністю, що й підтвердилося під час політичної кризи в листопаді - грудні 2004 року.
3. Підвищення ефективності діяльності банків.
Банки України мають значно нижчий рівень рентабельності порівняно з іншими країнами СНД (в Україні цей показник становить 1,07 %, а,
скажімо, в Казахстані - 1,63%). За результатами діяльності в 2004 році
шість українських банків виявилися збитковими. Дві третини банків отримали незначний прибуток та мають низький рівень рентабельності,
що свідчить про невизначені перспективи розвитку цих установ і про необхідність інтенсивнішого застосування процедури реорганізації,
реструктуризації з метою поліпшення їх фінансового стану та підвищення рівня фінансової стійкості.
4. Поліпшення якості активів, кредитного портфеля та
зниження ризиків у діяльності банків.
Незважаючи на зменшення частки проблемних кредитів у кредитному портфелі, вони, порівняно з попереднім роком, зростали вищими темпами.
Значно вищими темпами збільшувалися такі неробочі активи, як дебі- торська заборгованість, прострочені та сумнівні до отримання доходи,
основні засоби та нематеріальні активи, що негативно позначається на показниках ефективності діяльності банків.
ТЕМА 11. Комерційні банки 375
5. Висока вартість наданих кредитів.Хоча й триває тенденція до
зниження процентних ставок за кредитами(у 2004 році вони зменшилися з 16,1 до 14,6%), вартість наданих кредитів залишається високою. Вирішення проблеми ускладнюється значним рівнем інфляції (у 2004 році - 12,3%) та значними ризиками в банківській діяльності, що обумовлено великою кількістю збиткових підприємств
(35%), які мають значні обсяги простроченої дебіторської та креди- торської заборгованості.
6. Зниження рівня доларизації та підвищення довіри донаціональної валюти.Частка зобов'язань в іноземній валюті порівняно з початком 2004
року збільшилася із 40,0 до 43,4%, а частка кредитного портфеля в
іноземній валюті - з 42,3 до 45,0%, що в умовах підвищеної волатильності
валютних ринків обумовлює зростання валютних ризиків у діяльності
банків.
Передбачається, що тенденція до зростання основних показників діяльності банків та посилення їх позитивного впливу на соціально- економічний розвиток України триватиме і в 2005 році. Передумовою цього є загальне економічне зростання, стабільність національної
грошової одиниці та помірна інфляція. Прогнозується, що в разі
збереження вітчизняними банками високих темпів зростання Україна за показником відношення загальних активів до ВВП наблизиться до країн, що розвиваються (він становить понад 50%), відношення ж капіталу до ВВП підвищиться до 6,0-6,2%.
Знизити процентні ставки вдасться, якщо буде досягнуто рівноваги між попитом на кредити та їх пропозицією, дотримано низького рівня
інфляції, стабільності гривні. На зниження процентних ставок впливатиме й політика банків щодо удосконалення системи управління ризиками,
посилення конкуренції, зокрема у зв'язку з появою на вітчизняному ринку
іноземних банків, які працюватимуть не лише з великими корпоративними клієнтами, а й із підприємствами малого та середнього бізнесу,
населенням.
Для банків України в 2005 році важливим завданням залишається забезпечення свого стабільного функціонування та розвитку, підвищення конкурентоспроможності на внутрішньому та зовнішньому фінансових ринках, посилення взаємодії банків із реальним сектором економіки.
376 ГРОШІ ТА КРЕДИТ
( ? ) Питання для роздуму, самоперевірки, повторення
1. Що таке комерційний банк?
2. Основні завдання та функції комерційних банків.
3. Назвіть основні ознаки класифікації комерційних банків.
4. На які види поділяються комерційні банки залежно від діапазону здійснюваних ними операцій?
5. Проаналізуйте інструменти правового впливу на діяльність комерційних банків.
6. Назвіть основні операції комерційного банку.
7. Охарактеризуйте пасивні операції комерційних банків.
8. Охарактеризуйте активні операції комерційних банків.
9. Перерахуйте та охарактеризуйте обов'язкові економічні нормативи,
встановлені НБУ для комерційних банків.
10. Основні показники для оцінювання прибутковості комерційних банків.
11. Проаналізуйте тенденції розвитку банківського ринку України.
12. Проаналізуйте структуру розташування комерційних банків на території України.
13. Окресліть нагальні проблеми, які необхідно вирішити для забез- печення стабільного функціонування та розвитку банківського ринку
України.
Практичні завдання
Задача 1.
Середній рівень встановлених банком процентних ставок за депозитами -11% та за кредитами - 26%. Обчислити прогнозний прибуток банку від процентних операцій, якщо відомо що на 1 січня поточного року на депозитні рахунки банком було залучено 6 000 000
грн., нарахування відсотків за ними відбувається щоквартально, до кредитного портфеля надходить 60% залучених коштів.
Задача 2.
Банк нараховує щоквартально відсотки за ставкою 9% за строковим депозитом розміром 50 тис. грн. Визначити, який процентний дохід отримає клієнт через 4 роки.
ТЕМА 11 Комерційні банки 377
Задача 3
Кредит для купівлі автомобіля вартістю 65 000 тис. гри. відкрито на
5 років під 11%. Початковий внесок покупця - 10 тис. грн., а решта боргу буде сплачуватись щомісячно протягом усього терміну кредитної
угоди. Обчисліть суму щомісячних платежів позичальника.
? Тестові питання для контролю знань студентів
1. Що з нижченаведеного не належить до функцій комерційних баків?
а) мобілізація грошових ресурсів;
б) емісія готівки;
в) здійснення розрахунків між клієнтами;
г) посередництво при перерозподілі тимчасово вільних грошових коштів
2. За формою власності виділяють такі види комерційних банків:
а) багатофічійні, безфілійні; б) універсальні, спеціалізовані,
в) унітарні, колективні; г) регіональні, місцеві.
3. Спеціалізований банк-це:
а) банк, який забезпечує стабільність національної грошової одиниці;
б) банк, який виконує певне коло операцій одного профілю;
в) банк, що є емісійним центром країни.
4. Зовнішніми інструментами правового впливу на діяльність комер- ційних банків є:
а) статут банку,
б) нормативні акти НБУ;
в) загальноекономічні законодавчі акти;
г) банківська законодавча база країни.
5. Ліцензування банківської діяльності - це:
а) подання пакета фінансової звітності банку до Ради НБУ;
б) отримання банком реєстраційного посвідчення;
в) надання НБУ офіційного дозволу на здійснення банківських операцій;
г) встановлення НБУ обов 'язкових норм і правші ведення операційної діяльності
банку.
6. Які з наведених фінансових операцій не виконують комерційні банки?
а) інкасування торгової виручки;
б) еквайринг;
в) емісія банкнот національної грошової одиниці;
г) розміщення державних цінних паперів на первинному ринку.
378 ГРОШІ ТА КРЕДИТ
7. Які операції банки мають право здійснювати за умови отримання письмового дозволу НБУ?
а) ведення рахунків клієнтів в іноземній валюті;
б) лізинг;
в) емісія власних цінних паперів;
г) випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з їх використанням.
8. Які з нижченаведених операцій комерційних банків належать до активних?
а) отримання кредитних ресурсів від НБУ в порядку рефінансування;
б) отримання кредитів овернайт;
в) розміщення вільних коштів на депозитах в НБУ;
г) формування резервних фондів банку;
д) кредитування клієнтів;
є) залучення тимчасово вільних коштів юридичних та фізичних осіб на депозитні
рахунки;
є) емісія власних боргових цінних паперів;
ж) касові операції з приймання та видачі готівки;
з) операції з купівлі-продажу цінних паперів.
9. Які з нижченаведених операцій комерційних банків належать до пасивних?
а) отримання кредитних ресурсів від НБУ в порядку рефінансування;
б) отримання кредитів овернайт;
в) розміщення вільних коштів на депозитах в НБУ;
г) формування резервних фондів банку;
д) кредитування клієнтів;
є) залучення тимчасово вільних коштів юридичних та фізичних осіб на депозитні
рахунки;
є) емісія власних боргових цінних паперів;
ж) касові операції з приймання та видачі готівки;
з) операції з купівлі-продажу цінних паперів.
10.3 метою забезпечення економічних умов стійкого функціонування банківської системи НБУ здійснює:
а) розповсюдження інструкцій, що регламентують здійснення банківських операцій;
б) надання стабілізаційних кредитів для забезпечення стійкості банківської
системи;
в) встановлення для всіх комерційних банків обоє 'язкових економічних нормативів;
г) спостереження за дотриманням етичних засад у спілкуванні з клієнтами.
11. Назвіть групи економічних нормативів:
а) нормативи капіталу (Н7,Н8,Н9,Н10), нормативи ліквідності (Н4,Н5,Н6),
нормативи ризику (Н1,Н2,НЗ);
ТЕМА 11. Комерційні банки 379
б) нормативи прибутковості (Н1.Н2.НЗ), нормативи кредитування (Н4,Н5,Н6),нормативи валютних цінностей (Н7, Н8, Н9, Н10, Н11, НІ2, Н13);в) нормативи капіталу (Н1,Н2,НЗ), нормативи ліквідності (Н4,Н5,Н6), нормативиризику (Н7,Н8,Н9,Н10,НП,Н12,Н13).12. Назвіть основні показники прибутковості комерційних банків.
а) прибутковість активів (ROE); прибутковість капіталу (ROA); процентнамаржа; чистий прибуток на одну акцію;б) рентабельність кредитних операцій; дохід від депозитних операцій;в) прибутковість активів (ROA); прибутковість капіталу (ROE); чиста процентнамаржа; чистий прибуток на одну акцію;г) чистий процентний дохід; прибуток від торгових операцій; комісійні доходи.Література
1. Закон України "Про банки і банківську діяльність " від 07.12.2000р. № 2121-Ш зізмінами і доповненнями від 20.09.2001 р. № 2740-Ш//http.://www.rada.gov.ua. або:Додаток до "Вісника НБУ" "Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності"-2001. -№1.2. Закон України "Про Національний банк України "//Галицькі контракти. -1999.-№25.С.55-66.3. Закон України "Про заставу " від 20 червня 1996р. //http: //www. rada.gov. иа.4. Закон України "Про лізинг" від 16 грудня 1997 p. №723/97-BP. //http://www. rada.gov. иа.5. Закон України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринківфінансових послуг "від 12.07.2001 р. № 2664-Ш.6. Закон України "Про фінансово-кредитні механізми житлового будівництва",2002.7. Банківські операції/За ред. A.M. Мороза. -К: Лібра, 2000.8. Банківська справа: Навчальний посібник За ред. проф. O.I. Тиркало. -
Тернопіль:Карт-бланш, 2001. -314 с9. Васюренко О. В. Банківські операції: Навчальний посібник. - 4-те вид. випр. і доп.-К.: Т-во "Знання"; КОО, 2004.-324с10. Основні макроекономічні показники розвитку України у січні-листопаді 2004р.//Вісник НБУ. -2005. № 1. - С 66-69.11. Стрес-тест для банківської системи. //Вісник НБУ. -
2005. №2.-С. 26-2 7.12. Тенденції розвитку банківського ринку України//Вісник НБУ. -2005. № З.-С.9-10.13 Основні показники діяльності банків України на 1 березня 2005 року //ВісникНБУ. -2005. № 4. - С 67-70.14. Тивончук О. Основні монетарні параметри грошово-кредитного ринку Україниу березні 2005 року //Вісник НБУ. - 2005. № 5. - С 49-50.15. Гроші та кредит: Підручник/ М.І. Савлук, A.M.Мороз, М.Ф.Пуховкінатаін. Зазаг.ред. М.І. Савлука.-К: КНЕУ, 2001. -602с.16. Коваленко М.А., Білінкіс В.М., СухомлинЛ.Є.: Операції сучасного комерційногобанку: Навчальний посібник. -Херсон: Олді-плюс, 2004. -472 с.17 Мороз А. М. Банківські операції. - К: КНЕУ, 2000. - 384 с. 
Скачать 2.28 Mb.