Нормативно-правовое регулирование осуществления кредитных операций банков и обеспечение обязательств по кредитным договорам. Нормативноправовое регулирование осуществления кредитных операций банков и обеспечение обязательств по кредитным договорам

Название	Нормативноправовое регулирование осуществления кредитных операций банков и обеспечение обязательств по кредитным договорам
Анкор	Нормативно-правовое регулирование осуществления кредитных операций банков и обеспечение обязательств по кредитным договорам
Дата	26.03.2023
Размер	82.81 Kb.
Формат файла
Имя файла	Kursovaya_rabota_Balakina_KI_itog.docx
Тип	Курсовая #1015357
страница	3 из 3

1 2 3

2.3 Оценка качества и расчёт достаточности обеспечения кредитного обязательства
С точки зрения заемщика, при выборе вида обеспечения обязательств стоит цель — минимизировать издержки по созданию обеспечения возврата, т.е. сделать это дешево, оперативно, по возможности не отвлекая средства из оборота.

С точки зрения кредитора, главное — ликвидность и достаточность обеспечения для покрытия основного долга и процентов, а также расходов по реализации залоговых прав, взысканий с поручителей и др.

Оценка способа обеспечения кредита кредитором предполагает оценку следующих его параметров:

приемлемость обеспечения — обобщенная качественная характеристика, учитывающая правовые и стоимостные характеристики;
количественная достаточность обеспечения — соотнесение суммы кредита с учетом процентов и реализационной стоимости обеспечения (за вычетом издержек и налогов);
срок удовлетворения требований кредитора — чем быстрее наступает такая возможность, тем увереннее чувствует себя кредитор.

Залог — один из наиболее популярных способов обеспечения кредитных обязательств, с которым связаны и специфические процедуры.

Крайне важно правильно оценить ликвидность и стоимость предмета залога. Выбор форм обеспечения возврата кредита зависит от вида кредита и конкретных обстоятельств кредитной сделки.

Такие способы обеспечения возврата, как залог, поручительство, гарантия, наиболее употребительны в кредитных отношениях, другие способы, предусмотренные ГК РФ, применяются реже. Коммерческие банки также могут применять все формы обеспечения возвратности средств, предусмотренные Гражданским кодексом РФ.

По качеству обеспечения выделяют следующие группы ссуд: обеспеченные; недостаточно обеспеченные; необеспеченные. Качество обеспечения определяется реальной (рыночной) стоимостью предметов залога и степенью их ликвидности. Обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором (в случае, если срок, на который ссуда предоставлена, превышает один год, — процентов, причитающихся в соответствии с договором к выплате в течение ближайшего года), а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;
вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформлена таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой. Необходимость реализации залоговых прав возникает не позднее, чем на 30 день задержки заемщиком очередных платежей банку по основному долгу либо по процентам. К категории обеспеченных также относятся ссуды, выданные под поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации или под гарантию Банка России, поручительство правительств и гарантии центральных банков стран из числа «группы развитых стран», а также векселя, авалированные указанными субъектами.

Недостаточно обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из выше перечисленных требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде. К категории недостаточно обеспеченных относятся также ссуды, выданные под банковскую гарантию банков стран из числа «группы развитых стран», и векселя, авалированные этими банками.

Необеспеченная ссуда — ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к обеспеченным или недостаточно обеспеченным ссудам.

Рассмотрим методики оценки качества обеспечения, применяемые в различных банках. Сумма предлагаемого обеспечения корректируется на поправочный понижающий коэффициент — залоговый дисконт, величина которого говорит о ценности данного вида обеспечения для банка. Чем выше залоговый дисконт, тем меньшую ценность имеет данный вид обеспечения для кредитора. В сущности, опыт оценки обеспечения кредита, накопленный банками, может успешно применяться любыми кредиторами, рассмотрим в таблице 3.

Таблица 3 - Система оценки качества обеспечения кредита, применяемая в ПАО «Росбанк»

Вид обеспечения	Залоговый дисконт
Виды высоколиквидного обеспечения
1. Средства в рублях или в СКВ на счетах в банке (оформленные в качестве обеспечения в соответствии с действующими нормативными документами банка)	0
2. Векселя и депозитные сертификаты банка	0
3. Гарантия (поручительство) западного банка, аваль западным банком векселя клиента банка, залог векселя зарубежного банка, если данный банк получил по рейтинговой оценке фирмы «IDCA Limited» обозначения А1+, А1, А2,А3,В	0
Остальные виды обеспечения, которые участвуют в общей оценке
4. Жилые помещения (квартиры, жилые дома в городах)	0,4
5. Объекты недвижимости, используемые под офисы (гостиницы, НИИ и др.)	0,5
6. Магазины всех видов и родственные им здания (рестораны, ателье, объекты социально-бытовой сферы)	0,5
7. Прочие виды недвижимости, не указанные выше	0,5
8. Товары под контролем банка: а) широкого потребления (автомобили, бытовая техника, ювелирные изделия и др.) б) прочие виды (металл, ГСМ, сахар и др.)	0,4
9. Залог прав на ожидаемую выручку по экспортным операциям при заключении паспортов сделок в банке при условии документального подтверждения отгрузки товара	0,2
10. Залог прав на дебиторскую задолженность, в том числе залог векселей юридических лиц (за исключением векселей заёмщика) в пределах свободного лимита кредитных рисков на клиента-дебитора	0,5
11. Акции российских эмитентов	0,4
12. Акции банка	0
13. Поручительство (гарантия) российского юридического лица, администрации субъекта РФ, муниципального образования в пределах свободного лимита кредитных рисков на клиента	0
14. Залог товаров в обороте: 14.1 биржевые и сырьевые товары; 14.2 прочие виды товаров	0,5 0,6
15. Воздушные, морские и речные суда и другие транспортные средства	0,6
16. Производственное оборудование: 16.1 неустановленное; 16.2 установленное	0,6 0,7

Как видно из таблицы, наименее ценны для банка такие способы обеспечения кредитных обязательств, как залог товаров в обороте, транспортных средств и оборудования, по ним установлены наивысшие коэффициенты дисконтирования («уценки»).

Выбор формы обеспечения кредитных обязательств остается в большей степени за кредитором, берущим на себя кредитный риск, так как предложенные заемщиком способы могут не удовлетворить его по ряду параметров.

Заключение
Процесс реформирования банковской системы является одним из один из наиболее важных моментов экономической реформы в стране. И пока не наладится банковская система, трудно говорить об отлаженном механизме кредитования.

В ходе работы мы пришли к выводу, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков.

В работе рассмотрена правовая база, на которой основывается осуществление банками кредитных операций, принципы кредитования и существующие виды кредитных операций. А также основные этапы кредитования, которые включены в современный процесс кредитования. Это рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора и кредитный мониторинг. Выполнение всех этих этапов - слагаемые успешного кредитования.

Также в работе рассмотрена та сторона кредитования, когда банки могут значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Наиболее популярные способы обеспечения в банковской практике: залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, страхование, удержание имущества должника, обеспечением векселем и др. В работе освещены наиболее подробно неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия очень часто используемые в практике российских банков виды обеспечения. А также рассмотрены виды ответственности за нарушение кредитных обязательств. Подобные знания необходимы для выработки эффективных мер предупреждения нарушений в кредитной сфере, а также грамотного использования предусмотренных законодательством наказаний за подобные правонарушения.

В работе отмечалось, что основным законодательным актом, в котором содержаться правовые нормы о банковском кредитовании и с которым необходимо согласовывать все последующее правовое регулирование, является Гражданский кодекс Российской Федерации.

Практика банковского кредитования и динамика правового регулирования процессов кредитования формируют ряд правовых проблем, в том числе проблему достаточности и адекватности правовых норм.

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2023).
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2023).
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2023).
Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2023).
Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2023).
Александров, Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов: учебник – СПб.: Питер, 2019. – 224 с.
Абдурахманов, Р.Р. Особенности прав и обязанностей сторон по кредитному договору / Р.Р. Абдурахманов // Юридические науки. 2020. №13. С. 2-3.
Алексеева, Д.Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. — М.: Издательство Юрайт, 2019. — 128 с.
Арутюнян, А.А. Соответствие правовой конструкции кредитного договора потребностям предпринимательства / А.А. Арутюнян // Электронный научный журнал «Наука. Общество. Государство». 2019. Т.4. № 3. С. 59.
Банковское дело: учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 2020. - 672 с.
Ильин, А.А. Виды кредитных договоров и их особенности / А.А. Ильин // Научный электронный журнал Меридиан. 2020. № 4 (9). С. 42-48.
Кондратенко, З.К. Некоторые вопросы заключения договоров банками с иными субъектами при осуществлении кредитования / З.К. Кондратенко // Вестник Марийского государственного университета. Серия: Исторические науки. Юридические науки. 2021. № 3 (11). С. 79-84.
Коробкова, Д.С. Сравнительно-правовой анализ договора займа и кредитного договора / Д.С. Коробкова // Электронный научный журнал «Наука. Общество. Государство». 2020. Т. 5. № 1. С. 2-8.
Кузнецов, А.В. Особенности правового регулирования банковского кредитования коммерческих организаций / А.В. Кузнецов // Вестник Димитровградского инженерно-технологического института. 2021. № 2 (13). С. 127-133.
Купилова, Н.В. Пересмотр условий кредитного договора / Н.В. Купилова // Электронный научный журнал «Наука. Общество. Государство». 2019. Т.2. № 1. С. 34-35.
Ларионов, С.И. Понятие и правовое регулирование кредитных отношений / С.И. Ларионов // Научный электронный журнал Меридиан. 2019. № 1 (2). С. 43.
Романова, С.В. Роль кредитного договора в экономике и его правовое регулирование / С.В. Романова // Научно-практические исследования. 2020. № 8 (8). С. 27–31.
BANKIR.RU – Официальный интернет-портал правовой информации – http://bankir.ru/
Центральный банк Российской Федерации – http://www.cbr.ru
Официальный интернет-портал правовой информации: –http://www.pravo.gov.ru.
ПАО «Росбанк» – http://www.rbc.ru

1 2 3