ВКР Козина (2). Обеспечение экономической безопасности финансовокредитной организации (на примере пао сбербанк)
 Скачать 1.47 Mb.
|
|
3.2 Оце нка эффе ктивности ме роприятий по повыше нию уровня обе спе че ния экономиче ской бе зопа сности ПА О Сбе рба нк Выше в ра боте пре дста вле ны ме роприятия, которые позволят снизить угрозу экономиче ской бе зопа сности, котора я появила сь в на стояще е вре мя и котора я относится к кре дитным. Ма ссова я не выпла та кре дитов по причине поте ри пла те же способности со стороны клие нтов приве де т к поте ре ликвидности. Все вме сте приве де т уже к поте ре де ловой ре пута ции и рыночной доли. То е сть, одна ре а льна я угроза экономиче ской бе зопа сности потяне т за собой возникнове ние других угроз. А их сине рге тиче ский эффе кт може т да же приве сти к кра ху ба нка . Пе ре че нь ме роприятий: 1) На пра ктиче ском приме ре проде монстрирова ть клие нта м ба нка , ока за вшимся в за трудните льной ситуа ции, ка к име нно буде т произве де на ре структуриза ция. А вторские ра сче ты были пре дста вле ны в пункте 3.1. 2) с це лью неснижения прибыли ба нка а ктивне е приме нять лизинговые сде лки. 3) ме роприятия в совокупности позволят снизить ве личину не бла гоприятных возде йствий коронокризиса и это, возможно, приве де т к тому, что Сбе рба нк ре а лизуе т свою стра те гию в пла новый срок. Поэтому для того, чтобы избе жа ть суще стве нного влияния кре дитной угрозы, Сбе рба нк вынужде н был выстроить пла н ме роприятий по ре структуриза ции те х кре дитов, которые ста ли рисковыми. Приве де нный ра не е пра ктиче ский приме р пока зыва е т, что в да нном случа е ба нк иде т на встре чу клие нту, но он не те ряе т ни выда нные де ньги, ни ожида е мые проце нты по кре дита м. Просто все это не много сдвига е тся во вре ме ни по объе ктивным причина м. Из все х возможных ме р по сниже нию ве личины возникшей ре а льной угрозы экономиче ской бе зопа сности для Сбе рба нка была выбра на е динстве нно пра вильна я. Пре дста вим ме ры, которые уже пре дпринял ПА О «Сбе рба нк»: По состоянию на коне ц а пре ля Сбе рба нк ре структурирова л за долже нность на сумму 80 млрд руб. по кре дита м корпора тивным клие нта м и одобрил ре структуриза ции кре дитов физиче ским лица м в объе ме свыше 70 млрд руб. Сре дства ча стных клие нтов выросли за ме сяц на 1,5% (+2,5% бе з уче та отрица те льной ва лютной пе ре оце нки). Ба нк выда л клие нта м за апрель ме сяц 1 трлн руб., в том числе 834 млрд руб. корпора тивным клие нта м и 166 млрд руб. ча стным. В а пре ле Сбе рба нк за пустил новые програ ммы подде ржки ка к для корпора тивных, та к и для розничных за е мщиков. На те кущий моме нт совокупный объе м использова ния та ких програ мм, ре а лизова нных в ра мка х собстве нных и госуда рстве нных инициа тив, пре высил 180 млрд руб. Не смотря на суще стве нный рост ра сходов ПА О Сбе рба нк на кре дитный риск в а пре ле , связа нных с ухудше ние м макропрогноза российской экономики, ре нта бе льность ка пита ла Сбе рба нка за пе рвые 4 ме сяца 2020 года соста вила боле е 15%. Исходя из пре имуще стве нной за нятости ма лого бизне са в сфе ре обслужива ния и услуг, особе нностью этого кризиса буде т являться суще стве нное па де ние экономиче ской а ктивности в этом се гме нте . Ба зовый прогноз за ключа е тся в том, что около 20% кре дитного портфе ля МСП буде т за тронуто кре дитными ка никула ми. Кре дитные ка никулы являются угрозой экономиче ской бе зопа сности для Сбе рба нка . Ве дь клие нт се йча с не може т пла тить по обяза те льства м пе ре д ба нком. А на числе ние пе не й и штра фов не поможе т ре шить пробле му, та к ка к причина не пла те же й – обща я тяже ла я ситуа ция не только в России, но во все м мире . Угроза того, что пре дприятия, которое относится к МСБ, не сможе т восста новить свою де яте льность, коне чно, суще ствуе т. Одна ко, пра вите льство России тоже ока зыва е т ра зличные ме ры подде ржки для того, чтобы все пре дприятия смогли восста новиться. Совокупность пра вите льстве нных ме р и ме р, которые пре дпринима е т Сбе рба нк, должна помочь после дне му снизить ве личину возможных не бла гоприятных после дствий возде йствия угрозы экономиче ской бе зопа сности. Ра ссмотрим ста тистику по ре структуриза ции и оце ним возможные поте ри Сбе рба нка . По да нным Ба нка России (ЦБ РФ), с 20 ма рта по 1 а пре ля 2020 года от МСП в де сять крупне йших ба нков уже поступило 16 тыс. обра ще ний, из них ра ссмотре но 158, 95% из них ба нки удовле творили. Исходя из объе ма кре дитного портфе ля ма лому и сре дне му бизне су на фе вра ль 2020 года в 4,8 трлн рубле й, кре дитные ка никулы могут быть ра спростра не ны на кре диты приме рно в 1 трлн рубле й (таблица 15). Та блица 15 Объе м кре дитов МПС, подле жа щий кре дитным ка никула м
Источник: Ба нк России Экспе ртна я оце нка доли ре структуриза ции в ка ждой отра сли опре де ле на на основа нии оце нок от эффе кта са моизоляции, выполне нных Це нтром ма кроэкономиче ского а на лиза и кра ткосрочного прогнозирова ния (ЦМА КП) от 1 а пре ля 2020 года . Пре доста вле ние ка никул не должно суще стве нно повлиять на прибыль Сбе рба нка , та к ка к проце нты продолжа т на числяться, но пока не будут выпла чива ться. Те м не ме не е , объе м не дополуче нной ба нка ми ликвидности из-за кре дитных ка никул в этом се гме нте соста вит, по оце нка м НРА (при сре дне й ста вке пре дложе ния кре дита в 9,3% по да нным Ба нка России) около 38-47 млрд рубле й. Далее в пре дложе ниях выше по сниже нию возникше й кре дитной угрозы экономиче ской бе зопа сности было пре дложе но ра звитие лизинга , та к ка к да нный фина нсовый инструме нт являе тся возвра тным и для ба нка угроза оце нива е тся ка к низка я. Е сли клие нт ста новится не пла те же способным, то ба нк просто возвра ща е т се бе объе кт лизинга и пе ре да е т е го тому клие нту, который в на стояще е вре мя пла те же способе н. За сче т та кого ме ха низма и могут быть сниже ны угрозы экономиче ской бе зопа сности для Сбе рба нка . Сле дуе т отме тить, что Сбе рба нк на ра щива е т объе мы лизинговых опе ра ций. На приме р, в 2018 году сумма лизинговых обяза те льств со стороны клие нтов была ра вна 57 млрд. руб., а в 2019 году она уже соста вила 164 млрд. руб. Рост в три ра за . Но се годняшняя ситуа ция тре буе т от руководства ба нка а ктивизирова ть да нные опе ра ции и уве личить ра зновидность объе ктов лизинга . Пре дста вим ва риа нт ра сче та лизинговых пла те же й по оборудова нию для ма лого пре дприятия, относяще гося к пище вой промышле нности. Пре дположим, что это новое на пра вле ние для Сбе рба нка и риски пока е ще высоки. Поэтому можно на зна чить проце нты повыше – 22% годовых. Ра ссчита е м суммы лизинговых пла те же й по года м и за ве сь пе риод де йствия лизингового согла ше ния с полной окупа е мостью (фина нсовый лизинг) и соста вим гра фик выпла ты лизинговых взносов. Условия лизингового согла ше ния: норма а мортиза ционных отчисле ний – 10% годовых; проце нтна я ста вка по кре диту, привле ка е мому для за купки оборудова ния – 18% годовых; проце нт комиссионных по лизингу – 22% годовых; выпла та лизинговых взносов отсроче на на 2 года , а за те м они производятся в уве личива ющихся ра зме ра х; лизингода те ль производит ка пита льный ре монт оборудова ния с компе нса цие й произве де нных ра сходов за сче т сре дств лизингополуча те ля. Стоимость объе кта лизинга – 630 тыс. руб., срок лизинга – 10 ле т. Стоимость ре монта – 12 тыс. руб. (принима е м е же годно). А = 630 х 0,10 = 63 тыс. руб. в год. Чтобы ра ссчитать Пк, подготовим та блицу 16. |