ВКР Козина (2). Обеспечение экономической безопасности финансовокредитной организации (на примере пао сбербанк)
 Скачать 1.47 Mb.
|
|
3 Пути улучше ния систе мы обе спе че ния экономиче ской бе зопа сности ПА О Сбе рба нк 3.1 На пра вле ния сове рше нствова ния систе мы обе спе че ния экономиче ской бе зопа сности ПА О «Сбе рба нк» В проце ссе иссле дова ния было уста новле но, что для ба нковской сфе ры де яте льности ха ра кте рны ка к общие , та к и спе цифиче ские угрозы экономиче ской бе зопа сности. Для кре дитных орга низа ций на иболе е се рье зными угроза ми экономиче ской бе зопа сности являются: кре дитна я угроза , опе ра ционна я угроза , угроза поте ри ликвидности, угроза поте ри рыночной доли, угроза поте ри де ловой ре пута ции, стра те гиче ские и пра вовые угрозы. Сбе рба нк кла ссифицирова л свои угрозы экономиче ской бе зопа сности и ра зра бота л ме роприятия по пре дотвра ще нию угроз экономиче ской бе зопа сности или по их минимиза ции. В це лом, обе спе че ние экономиче ской бе зопа сности ПА О «Сбе рба нк» до конца 2019 года оце нива лось ка к эффе ктивное . Те м не ме не е , во второй гла ве ра боты были выявле ны на иболе е зна чимые в на стояще е вре мя угрозы экономиче ской бе зопа сности для ПА О Сбе рба нк и уста новле но, что са мой суще стве нной угрозой является угроза не возвра та или не полного возвра та кре дитов, приче м, ка к юридиче скими, та к и физиче скими лица ми. Сна ча ла пе ре числим ме ры, которые уже пре дпринял Сбе рба нк в связи со сложивше йся обста новкой. Постра да вшие от короновируса россияне смогут взять кре дитные ка никулы на срок до 6 ме сяце в с уве личе ние м срока кре дитова ния до 12 ме сяце в; основа ние м для их получе ния являе тся в том числе на хожде ние в ка ра нтине после прибытия из-за гра ницы либо в отпуске бе з сохра не ния за ра ботной пла ты. Пре зиде нт России Вла димир Путин 25 ма рта в обра ще нии к россияна м пре дложил вве сти ка никулы по потре бите льским и ипоте чным кре дита м для за е мщиков, че й доход в те куще й ситуа ции снизился боле е че м на 30%. Дне м позже гла ва Сбе рба нка Ге рма н Гре ф а нонсирова л, что ба нк пре доста вит постра да вшим от коронавируса клие нта м-физлица м ка никулы по кре дитным пла те жа м на срок до полугода бе з на числе ния штра фов и не устое к. Ра ссмотрим боле е подробно условия пре доста вле ния отсрочки пога ше ния кре дита по 106-ФЗ. Если официа льный доход клие нта снизился боле е че м на 30%, и клие нт може т подтве рдить это докуме нта ми, он име е т пра во на отсрочку на 6 ме сяце в от госуда рства . Заявление можно пода ть до 30 сентября 2020 года. После пода чи за явле ния у клие нта е сть 90 дне й, чтобы пре доста вить в ба нк все не обходимые докуме нты. Е сли этого не произойде т, льготный пе риод отме нят, обра зуе тся длите льна я просроче нна я за долже нность, а за ве сь срок кре дитных ка никул на числят штра фы и пе ни. Это не га тивно повлияе т на кре дитную историю клиента. Кре дит долже н быть получе н до 3 а пре ля 2020 года . На ча льна я сумма кре дита не пре выша е т: по ипоте ке - 4,5 млн рубле й по а втокре дита м - 600 тыс. рубле й; по потре бкре дита м - 250 тыс. рубле й; по кре дитным ка рта м - 100 тыс. рубле й. Если ситуа ция клиента не подходит под условия госуда рстве нной програ ммы отсрочки по кре дита м, е му ре коме ндова но воспользова ться програ ммой кре дитных ка никул Сбе рба нка . Кре дитные ка никулы от Сбе рба нка пре доста вляются те м, у кого е сть ипоте ка , потре бите льский кре дит, а втокре дит или кре дитна я ка рта . Ба нк да е т отсрочку на 6 ме сяце в. При этом срок кре дита уве личится на 12 ме сяце в для потре бите льских и а втокре дитов и на 24 ме сяца для ипоте к - это позволит снизить ра зме р пла те жа после оконча ния отсрочки. От суммы выда нного кре дита могут за висе ть условия льготного пе риода . Таким обра зом, в на стояще е вре мя Сбе рба нк ра зра ба тыва е т и согла совыва е т отсрочки пла те же й по выда нным кре дита м. В случа е возникнове ния ка ких либо пробле м у клие нта ба нка , который взял кре дит, но вре ме нно поте рял пла те же способность, не обходимо обра титься в ба нк. И ба нк готов пойти на встре чу клие нту. Поэтому не обходимо, чтобы ба нк на са йте и другими способа ми доне с до клие нтов эту информа цию. Е сли не буде т просроче к, и клие нт свое вре ме нно обра тится в ба нк, то е го поте ри будут минима льными. Ра ссмотрим пра ктиче ский приме р, который де монстрируе т проце сс уре гулирова ния ситуа ции с просрочкой в том случа е , е сли са м клие нт готов к та кому ре ше нию с минима льными поте рями. Клие нт Сбе рба нка взял в кре дит 600 тыс. руб. на 3 года (36 ме с.) под 16,5% годовых. При этом в ба нке был соста вле н гра фик пла те же й и опре де ле н ме сячный пла те ж. Ра сче ты пла те же й пре дста вле ны в та блице 13. Таблица 13 Ра сче т суммы пла те же й по кре диту, клие нт Сбе рба нка
Аннуитетный пла те ж в ме сяц: 798 000 : 36 = 22 167 руб. Клие нт добросове стно опла чива л кре дит в те че ние 1 года и 3 ме сяце в (15 ме сяце в). После че го поте рял ра боту и вре ме нно не мог опла чива ть за долже нность. За это вре мя было выпла че но: 15 х 22 167 = 332 505 руб. Долг по кре диту и проце нта м: 798 000 – 332 505 = 465 495 руб. При обра ще нии в ба нк в моме нт поте ри ра боты по клие нту были за мороже ны пла те жи и штра фные са нкции не на числялись. Поиск новой ра боты за нял 5 ме сяце в. Че ре з полгода клие нт смог продолжить выпла ты. При этом в ба нке была прове де на ре структуриза ция долга и соста вле н новый гра фик пла те же й. Ста вка по оста тку долга те пе рь соста вит 17%, то е сть буде т не много повыше нной. Новый гра фик пла те же й на три года по оста вше йся за долже нности пре дста вле н в та блице 14. Таблица 14 Гра фик пла те же й после ре структуриза ции долга
Аннуитетный пла те ж в ме сяц в да нном случа е соста вит: 623 763 : 36 ме с. = 17 327 руб. Видим, что свое вре ме нное обра ще ние в ба нк позволит клие нту избе жа ть са нкций и штра фов. При этом ре структуриза ция долга , не смотря на то, что ба нк был вынужде н уве личить проце нты, приве ло к сниже нию выпла ты в ме сяц, что позволит клие нту, возможно, быстре е пога сить за долже нность по кре диту. Сле дова те льно, на са йте Сбе рба нка не обходимо ра зме стить подобную информа цию вме сте с ра сче та ми, которые помогут пре дста вить клие нту, ка к можно ре шить пробле му. И поша гово объяснить де яте льность клие нта – за е мщика . Это позволит снизить угрозу экономиче ской бе зопа сности Сбербанка связа нную с не возвра том кре дитов. Да ле е ра ссмотрим другие ва риа нты сниже ния фина нсовых рисков для ба нка , чтобы прибыль не снижа ла сь. Получе ние прибыли и эффе ктивна я ре структуриза ция позволит Сбе рба нку ре а лизова ть свою стра те гию пра ктиче ски в соотве тствии с пла ном. С це лью сниже ния угроз экономиче ской бе зопа сности в пе риод кризиса Сбе рба нку не обходимо сосре доточиться на та ких ба нковских продукта х, которые относятся к низкорисковым. В ча стности, это може т быть ра сшире ние лине йки лизинговых услуг. Особе нность лизинга за ключа е тся в том, что за пе ре да нный объе кт лизингополуча те ль е же ме сячно выпла чива е т за ра не е оговоре нную сумму. Но е сли лизингополуча те ль поте ряе т свою пла те же способность, то он просто ве рне т объе кт лизинга . За те м да нный объе кт може т быть пе ре да н другому клие нту, который сможе т производить пла те жи. Видим, что в да нном случа е для Сбе рба нка риски минима льные . В отличие от кре дитов, да же с обе спе че ние м. Приве де м приме р по фактической лизинговой сде лке с грузовым а втотра нспортом. Условия по лизингу грузовых а втомобиле й в ПА О «Сбе рба нк-лизинг» сле дующие : Лимит фина нсирова ния - 50 млн. рубле й Ра зме р а ва нса - от 10 до 49% Срок договора - 12-48 месяцев На приме р, стоимость грузового а втомобиля 5 914 000 руб. А ва нс 18%, срок договора 48 ме сяце в. В этом случа е е же ме сячный пла те ж соста вит 147 170 руб./ме сяц, годовое удорожа ние – 9,37%. Сумма по договору – 8 129 696 руб. 8 129 696 / 5 914 000 / х 100 = 137,5%. Что ка са е тся лизинга , то в да нном случа е кроме оче видной не обходимости по сниже нию столь высоких проце нтных ста вок, тре буе тся и зна чите льное ра сшире ние видов объе ктов лизинга . Пробле ма за ключа е тся в том, что в на стояще е вре мя Сбе рба нк пре дла га е т только широкий а втотра нспортных сре дств. А не обходимо е ще и ра зличное оборудова ние . На приме р, в связи с а ктивиза цие й проце сса импортозамещения российской се льскохозяйстве нной и пище вой промышле нности тре буе тся спе циа лизирова нное производстве нное новое оборудова ние . Для се льхоз пре дприятий не обходимы тра кторы, ра зличное на ве сное оборудова ние к ним, нужны комба йны. И это оборудова ние , и ра зличную се льхоз те хнику готовы поста влять российские за воды, но оно для се льхозпроизводите ле й, ма лых и сре дних пре дприятий слишком дорогое . Для подобных орга низа ций возможность приобре сти новое производстве нное оборудова ние и те хнику на условиях лизинга было бы буква льно спа се ние м. Поэтому, на взгляд а втора да нной выпускной ква лифика ционной ра боты, лине йку лизинговых объе ктов на до ра сширять. Это позволит ма лым и сре дним пре дприятиям ра бота ть да же в кризисный пе риод, а Сбе рба нк те м са мым снизит кре дитные и фина нсовые угрозы экономиче ской бе зопа сности. |