плагиат(10_(1)[1] 2. Оглавление введение глава Теоретикометодологические основы управления кредитными рисками коммерческого банка
 Скачать 200.9 Kb.
|
Кредитный портфель в национальной и иностранной валюте в 2022 году продолжает расти по сравнению с 2020 годом. Удельный вес кредитов в иностранной валюте в 2021 году увеличился до 8,3% с 6,3% в 2020 году, в то время как доля кредитов в национальной валюте осталась прежней - 92,7% как в 2014, так и в 2022 году. Состав кредитного портфеля на 1 января 2022 года изменился по сравнению с началом года: увеличилась доля кредитов на "Промышленность и строительство" на 1,4%, на "Торговлю и услуги" на 1,6% и на "Прочие отрасли" на 1,2%, в то время как доля кредитов на "Сельское хозяйство" снизилась.  Рис.6СтруктураКредитногопортфеля
Несмотря на сокращение доли кредитных вложений в сельское хозяйство, абсолютный объем вложений в эту отрасль вырос на 1 172 287 тыс. сом и составил на 01.01.2016 года - 6 208 577 тыс. сом, включая лизинг, на 67 653 тыс. сом и 804 108 тыс. сом соответственно. Кроме того, произошел прирост кредитных вложений по всем остальным отраслям экономики. Общий прирост вложений в экономику страны составил 8 206 562 тыс. сом.
Рис.7ИзменениедолиКПпо регионам Чуйская, Ошская и Жалалабатская области занимают наибольший процент в структуре кредитного портфеля, который колеблется в пределах от 14,4% до 17,0%, тогда как доля остальных областей не превышает 9,8%. Кредитный портфель города Бишкек составляет 20,5% от общего объема. Анализ кредитных рисков ЗАО «KICB » Банк разработал политики и процедуры управления кредитным риском, которые применяются как к признанным финансовым активам, так и к непризнанным договорным обязательствам. В этих политиках содержатся требования по установлению и соблюдению лимитов концентрации кредитного портфеля. Кроме того, Банк создал Кредитный комитет, который активно мониторит кредитный риск. Рассмотрение и утверждение кредитной политики Банка осуществляется Советом Директоров. Банк определяет свою кредитную политику через: рассмотрение и одобрение заявок на кредит; методы для определения кредитоспособности заемщиков; методы для оценки предоставляемого залога; требования к документам, необходимым для выдачи кредита; процедуры мониторинга залога, связанные с выдачей кредитов и других продуктов, которые несут кредитный риск. Банк "KICB" осуществляет постоянный мониторинг кредитных сделок и периодически переоценивает платежеспособность заемщиков на основе анализа их финансовой отчетности или другой информации. Также регулярно оценивается рыночная стоимость обеспечения и при необходимости требуется предоставление дополнительного обеспечения. Отдел управления рисками оценивает кредитный портфель и рыночные риски. Риск-менеджер Банка выявляет и анализирует факторы, влияющие на деятельность Банка, управляет рисками и контролирует соблюдение политик и процедур по рискам. Кредитные комитеты Банка управляют кредитной деятельностью в рамках установленных лимитов и несут ответственность за одобрение и выдачу кредитов. Банк создал иерархическую структуру кредитных комитетов для более эффективного принятия решений. Кредитные комитеты Банка и филиала утверждаются Советом директоров и имеют определенные лимиты: Кредитный комитет Банка имеет право одобрять заявки на кредит, если запрашиваемая сумма не превышает установленный лимит, который определяется полномочиями Совета директоров. А кредитные комитеты филиалов могут одобрять заявки на кредит, если запрашиваемая сумма находится в пределах установленных лимитов. Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП) имеет основные функции, такие как регулирование структуры активов и пассивов для поддержания ликвидности, обеспечение стабильной процентной маржи и спреда, а также управление операционными рисками, связанными с финансовыми инструментами, с целью соблюдения экономических нормативов. Комитет по управлению ликвидностью (КУЛ), с другой стороны, имеет основные функции, такие как эффективное управление ликвидностью банка и принятие решений по казначейским операциям в пределах установленных КУАП лимитов: принятие решений по непосредственному размещению и привлечению средств, а также обмена активами на межбанковском рынке; определение направлений и условий размещения краткосрочных средств Банка, объемов сделок с иностранной валютой; установление лимитов по курсам валют, объемов активов и пассивов в иностранной валюте для ежедневных операций в иностранной валюте и пр. Основное внимание в банке уделяется созданию карт рисков, которые помогают выявить все возможные рисковые факторы и определить, насколько достаточны текущие процедуры по снижению рисков. Внешние и внутренние факторы риска управляются в рамках организационной структуры Банка. Отдел управления рисками, помимо анализа кредитного и рыночного рисков, также проводит мониторинг финансовых и нефинансовых рисков путем встреч с операционными подразделениями для получения экспертной оценки. Правление Банка несет ответственность за мониторинг и выполнение мер по снижению рисков, а также определяет ответственных лиц в отношении политики и мер по снижению рисков Банка, чтобы он функционировал в установленных пределах рисков. Правление проводит свои заседания при необходимости, но не реже одного раза в неделю. Совет директоров Банка отвечает за должное функционирование системы контроля управления рисками, и его основными обязанностями являются: определение основных параметров по управлению рисками, которым подвержен Банк, и установление приемлемых уровней для этих рисков; осуществление надзора в отношении действий Правления Банка, предпринимаемых для выявления, оценки, мониторинга и контроля рисков; одобрение крупных сделок на суммы от 5% до 20% от общих активов Банка, в зависимости от характера сделки, а также всех активных операций по связанным сторонам Банка. Проведение заседаний Совета директоров осуществляется по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. На отчетную дату максимальный уровень подверженности баланса банка кредитному риску составил: Таб.12Подверженностьактивовкриску
Максимальныйразмеркредитногориска Размер кредитного риска Банка может значительно различаться и зависит от индивидуальных рисков, связанных с определенными активами, и общих рыночных рисков. В таблице ниже представлен максимальный размер кредитного риска для финансовых активов и условных обязательств. Для финансовых активов, отображенных в консолидированном отчете о финансовом положении, максимальный размер кредитного риска определяется балансовой стоимостью этих активов без учета зачетов активов и обязательств, а также обеспечения. Для финансовых гарантий и других условных обязательств максимальный размер кредитного риска представляет собой максимальную сумму, которую Банк может быть обязан заплатить при наступлении необходимости платежа по гарантии или в случае востребования кредитов в рамках открытых кредитных линий. Таб.13Максимальныйразмеркредитногориска (тыс.сомов)
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||