диплом по страхованию. дипломчик родной. Особенности страхования жизни как финансовый инструмент страховой компании по долгосрочному планированию продаж
 Скачать 420.3 Kb.
|
|
3.2 Проблемы развития страхования жизни в России и пути их разрешения Страхование жизни считается более развитой отраслью, а также является одним из основных видов предоставляемых страховых услуг во всем мире. В экономически развитых странах на страхование жизни приходится от 37 % до 78 % сборов премий страховых компаний и подавляющее большинство заключенных договоров страхования. Рынок страхования жизни развивается в России очень медленно по сравнению с другими странами с развитой рыночной экономикой, это связано с тем, что данный вид страхования не пользуется большой популярностью среди граждан нашей страны. Основываясь на данных ФССН, можно сказать, что лишь около 2,7–3 % приходится на рыночное страхование жизни. Заинтересованными в развитии рынка долгосрочного страхования жизни являются физические и юридические лица, а также государство, так как страхование обеспечивает приток в экономику страны денежных средств, что повышает инвестиционный потенциал как государства, так и благосостояния народа в целом. Однако нормальному развитию страхования жизни в РФ препятствуют проблемы, существующие в этой сфере, основными из которых являются: 1) высокая инфляция. Невысокая инфляция считается важным условием для развития страхования жизни; 2) невысокий платежеспособный спрос населения. Средний уровень доходов граждан не разрешает им полноценно воспользоваться данным видом страхования. Покупать страхование жизни при низком доходе просто нет смысла: размеры доступных выгод будут слишком малы, чтобы тратить на их получение время, выводя при этом деньги из хозяйственного оборота. Затраты же на более высокий уровень страховой компенсации уже будут недопустимо высоки; 3) слабая развитость фондового рынка в России. В настоящее время в России фактически нет долгосрочных инструментов, которые могли бы обеспечивать 20-летнее размещение резервов страховщиков по страхованию жизни; 4) отсутствие льготного налогообложения по страхованию жизни. Существующая практика налогообложения страхования жизни служит наиболее тормозом для развития этой отрасли. В настоящее время НК РФ предусматривает льготу по подоходному налогу при получении выплаты по договору страхования жизни, заключенному на срок более пяти лет и отсутствии страховых выплат в первый год. Другой проблемой является двойное налогообложение доходов физических лиц: а) первый уровень: удержание подоходного налога при уплате страховой премии работодателем за своего работника; аналогично и для физических лиц уплата страховой премии за счет личных средств не снижает налогооблагаемую базу работника по подоходному налогу; б) второй уровень налогообложения: удержание налога при осуществлении страховой выплаты в пользу застрахованного, выгодоприобретателя. 5) отсутствие осознанной потребности в страховании жизни. С одной стороны, рынок неактивно информирует население о существовании страхования жизни и не делает привлекательных продуктовых предложений. С другой стороны, большинство потребителей не в состоянии самостоятельно осознать свои финансовые потребности и построить систему возможностей, которые несут продукты страхования жизни для удовлетворения потребностей; 6) низкий уровень доверия к страховой отрасли и страховым компаниям. Полис покупается не менее, чем на пять лет, а лучше — на 15– 20. долгосрочные вложения не представляют интереса для россиян, у 60 % населения нет уверенности, что страховые компании, действующие на рынке сегодня, будут существовать в течение 20 лет. Поэтому в условиях общей финансовой неустойчивости трудно обеспечить стабильность страховых компаний и доверие к ним граждан; 7) низкая информированность о страховании жизни. Тем не менее, страхование жизни, являясь добровольным видом страхования, обладает низким спросом. Подавляющее большинство из тех, кто слышал о страховании жизни, не смогут объяснить его сущность, отличия между различными видами страхования жизни; 8) отсутствие и нехватка достаточного количества грамотных и профессиональных финансовых консультантов, специалистов, агентов, обладающих достаточными знаниями и навыками, позволяющими развивать страховой бизнес, в том числе в соответствии с международными стандартами. Необходимо отметить, что нестабильная экономическая, а также политическая ситуация в стране и в мире, высокий уровень инфляции сдерживает успешное развитие страхования жизни. Только благодаря объединению совместных усилий государства и страховых организаций возможно устранить причины, которые сдерживают развитие данного вида страхования в России. Так, например, с повышением уровня доходов граждансоответственно будет повышаться и уровень интереса к собственной жизни и жизни близких людей, в связи с чем возрастет спрос и увеличится количество страховых программ. Для решения проблем, возникающих в области страхования жизни государство должно разрабатывать правовые нормы, относящиеся к понятию и договору страхования жизни; совершенствовать налоговое законодательство путем внесения поправок, предусматривающих снижение налоговой нагрузки для страхователей, что позволит рынку страхования жизни в РФ совершить значительный рывок в развитии и в полной мере реализовать весь огромный потенциал социально-экономических функций, присущих страхованию жизни. Государство должно определить условия работы иностранных страховых компаний на территории РФ, а также повысить требования к компаниям по страхованию жизни, что позволило бы обеспечить высокий уровень надежности страховщиков жизни и выполнить ими взятых на себя обязательств по выплатам при наступлении страхового случая. Чтобы вовлечь широкий круг населения в страхование жизни, необходимы нестандартные решения и стимулирующие меры, дифференцированные подходы и программы страхования, которые соответствовали бы интересам, потребностям населения, отвечали бы новым социальным вызовам. В условиях непредсказуемости и нестабильности, отсутствия опыта, денежных средств и гарантий большая часть населения России заинтересована в надежной дополнительной социальной защите с участием государства. В связи с этим необходимо уделить особое внимание страхованию жизни в части возможности использования его для реализации интересов населения, связанных с обеспечением финансовой безопасности на различных уровнях и, в первую очередь, государственном, а затем на частном и корпоративном. Основными направлениями государственной поддержки должны стать: благоприятная экономическая среда и платежеспособный спрос населения; эффективный страховой надзор и сложившаяся законодательная система; достаточный уровень финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций. Одним существенным условием успешного развития страхования жизни является проведение страховщиками, средствами массовой информации, общественными организациями и учебными заведениями широкой просветительской работы среди населения и работодателей, раскрывающей сущность и механизмы реализации программ страхования жизни. Активная работа в этом направлении поможет преодолеть общественное недоверие к страхованию и сформировать современную страховую культуру и цивилизованное отношение к страхованию жизни, как универсальному средству накопления и защиты от рисков. По данным ежедневной деловой газеты «Ведомости» граждане досрочно расторгли на 20–30 % больше договоров по накопительному страхованию жизни, чем в докризисный период. В I квартале выплаты страховщиков жизни впервые практически удвоились до 5,2 млрд р. Сборы при этом прибавили лишь 9,9 % (до 17,4 млрд р.), следует из статистики ЦБ. Из-за кризиса люди стали на 20–30 % чаще досрочно выходить из программ накопительного страхования жизни, забирая выкупные суммы, объясняют одну из причин роста выплат эксперты. В декабре был небольшой всплеск — люди в панике расторгали рублевые договоры, но в среднем по рынку тогда это не превышало 12 %. В «Росгосстрах жизнь» сейчас доля расторгаемых договоров выросла от докризисного уровня на 15–20 %, говорит гендиректор страховщика Александр Бондаренко. По данным информационного агентства РИА Новости директор департамента аналитики и развития «Альфастрахования» Кирилл Варламов прогнозирует, что рынок в течение 2016 года будет реагировать на снижение доходов населения. В новом году развитие видов страхования, которые показывали достаточно высокий по нынешним временам рост, замедлится. В наступающем году, по мнению экспертов, ведущих российских страховых компаний, предпосылок к более существенному росту отрасли не появится. Согласно прогнозам, некоторых из них, темп рост рынка будет ниже, чем в 2015 году, и вряд ли будет более 1,5 % но это все равно вдвое выше, чем прогнозируемый Минэкономразвития РФ рост ВВП страны. Первый зампредправления СОГАЗа и член правления Всероссийского союза страховщиков Николай Галушин считает, что страховой рынок является усиленным отражением ситуации в российской экономике и не видит каких-либо благоприятных факторов для существенного роста в 2016 году, по его мнению, стагнация рынка продолжится. Ожидается небольшой номинальный прирост рынка в 2016 году, однако эта динамика будет ниже инфляции, уточнил гендиректор «ВТБ Страхования» Геннадий Гальперин. По мнению гендиректора «Зетта Страхования» Игоря Фатьянова, рост рынка в 2016 году вряд ли превысит 1,5 %. В «Альфастраховании» ожидают, что рост рынка будет находиться в диапазоне 0,5–1,5 %. По данным Банка России, сбор премий российских страховщиков в январе-сентябре 2015 года вырос по сравнению с аналогичным периодом 2014 года на 3,6 %. Рост рынка по итогам всего года, по прогнозам некоторых экспертов, будет на уровне 2–3 %. По мнению страховщиков, рынок в течение 2016 года будет сильнее реагировать на снижение доходов населения. Согласно плану развития фин. рынка РФ на период 2016–2018 годов, Банк России делает ставку на развитие долгосрочного накопительного страхования жизни. В ЦБ считают, что в условиях ограниченных возможностей по использованию внешних источников финансирования внутренние сбережения становятся важнейшим источником инвестиций, одним из которых может стать страхование жизни. Последовательная политика ЦБ, направленная на то, чтобы на рынке остались только реально действующие страховщики, обладающие необходимой финансовой устойчивостью, стратегия которых предусматривает долгосрочное присутствие на страховом рынке, по мнению экспертов, продолжится и в 2016 году. Банк России намерен в 2016 году серьезно изучить бизнес-планы страховщиков, чтобы видеть и понимать реальное состояние сектора. В планах ЦБ также - до конца 2016 года иметь «чистый реестр» страховщиков, когда фактически функционируют компании, бизнес и будущее которых «понятны» регулятору. Все компании, которые имеют сомнительные активы, должны либо уйти с рынка к концу 2016 года, либо повысить их качество, считают в ЦБ. По оценке Национального рейтингового агентства, сейчас на страховом рынке РФ действует порядка 340 компаний, и, по прогнозам агентства, к концу 2016 года на рынке может остаться уже менее 300 игроков. 3.3 Мероприятия по предложению страховых программ Первая программа, которую я рассмотрела «Комфорт». Рассмотрим преимущества этой программы: 1) Накопление необходимой суммы на крупную покупку или важное событие; 2) Финансовая защита Вас и Ваших близких от последствий несчастных случаев, травм, болезней; 3) Сохранение привычного уровня жизни в случае непредвиденных обстоятельств; 4) Гарантированный размер страховой суммы; 5) Гарантированное достижение финансовых целей независимо от жизненных обстоятельств: при невозможности дальнейшего внесения ежегодных взносов по состоянию здоровья накопительная программа продолжается за счет страховой компании; 6) Увеличение страховой суммы при индексации взносов; 7) Дополнительный инвестиционный доход от инвестиционной деятельности компании, выплачиваемый вместе со страховой суммой по окончании страхования, ухода из жизни или досрочном прекращении договора страхования; 8) Выбор наиболее удобного порядка оплаты страховых взносов; 9) Гибкая страховая защита – оптимальный выбор дополнительных программ; 10) Размер страховой суммы или общего страхового взноса определяется, исходя из Ваших потребностей и условий договора. Выплаты по дожитию не облагаются НДФЛ в размере суммы взноса по договору, увеличенного на среднегодовую ставку рефинансирования ЦБ РФ (ст. 213 НК РФ), если страхователь и выгодоприобретатель близкие родственники. По договорам долгосрочного страхования на срок не менее 5 лет клиенты имеют право на социальный налоговой вычет с суммы фактически произведенных расходов на страхование, но в совокупности не более 120 000 рублей в налоговом периоде. Основные риски: 1) Дожитие застрахованного лица до окончания срока страхования; 2) Смерть застрахованного лица по любой причине. Дополнительные риски: 3) Инвалидность; 4) Освобождение от уплаты страховых взносов в случае инвалидности застрахованного по любой причине; 5) Защита страховых взносов в случае смерти или инвалидности страхователя, не являющегося застрахованным по основным рискам, по любой причине; 6) Критическое заболевание - первичное диагностирование смертельно опасного заболевания; 7) Травма (травматические повреждения); 8) Госпитализация в результате несчастного случая; Условия страхования по дополнительной программе «Лечение за рубежом» Возраст – 1-55 лет. Срок страхования – 1 год с автоматической пролонгацией (не более срока страхования по накопительной программе и до достижения застрахованным возраста 65 лет). Минимальный срок – 2 года. Периодичность уплаты страховых взносов – ежегодно. Пример. Мужчина, 25 лет. Цель – получить средства на оплату 1-го взноса. 3а квартиру. Срок страхования – 10 лет. Страховой взнос = 8 064 р./мес. В страховую программу дополнительно включено: 1) Освобождение от уплаты страховых взносов 2) Полная постоянная утрата трудоспособности (страховая сумма = 500 тыс. р.) 3) Первичное диагностирование критического заболевания (страховая сумма = 300 тыс. р.) 4) Травматические повреждения (страховая сумма = 300 тыс. р.) В случае ухода из жизни Застрахованного его семья получит выплату 1 млн. р. + дополнительный инвестиционный доход. Выплата по окончании срока страхования = 1 млн. р.+ дополнительный инвестиционный доход+ 125 798 р. Вторая программу, которую я рассмотрела это детская программа накопительного страхования жизни «Забота о будущем: Комфорт для детей», поможет вам позаботиться о будущем ребенка и подарить ему к школе, выпускному, совершеннолетию, свадьбе, поступлению в ВУЗ или другому значимому событию в жизни солидную сумму. Как работает накопительное страхование детей: 1) Вы выбираете желаемую сумму накоплений для вашего ребенка, период оплаты и срок накопления (от 5 до 22 лет с шагом в 1 год). 2) Вы оплачиваете взносы по программе (на полугодовой, ежегодной основе или единовременно). Накопительное страхование – финансовая защита для вашей семьи на несколько лет. Полис поможет в непредвиденных ситуациях, связанных со здоровьем - если в период действия договора накопительного страхования жизни «Забота о будущем: Комфорт для детей» произойдет страховой случай, вы получите выплату. Если вы не сможете оплачивать взносы в случае ухода из жизни или получения инвалидности I или II группы, страховая выплата по этим страховым случаям будет направлена страховой компанией на оплату неоплаченных взносов, то есть действие программы и накопление средств продолжится. 3) По окончанию программы вы или ваш ребенок получаете необходимую сумму накоплений и возможный дополнительный инвестиционный доход* по результатам деятельности страховой компании. Преимущества программы «Забота о будущем: Комфорт для детей»: 1) Программа поможет вашему ребенку уверенно войти во взрослую жизнь, обеспечит финансовую поддержку его начинаниям. 2) Ваш ребенок получит гарантированные накопления вне зависимости от состояния здоровья родителя. 3) Страховая защита 24 часа в сутки, 7 дней в неделю начинает действовать сразу после приобретения полиса, даже если Вы успели сделать всего один взнос по программе. 4) Широкий выбор параметров страхования и набора рисков. 5) В полис автоматически включено страхование при занятиях спортом. 6) Удобные взносы по программе – возможность подключения авто платежа. 7) Гибкие условия договора страхования - возможность изменения: а) набора рисков, включенных в программу; б) списка Выгодоприобретателей с указанием доли; в) периодичности взноса и его размера, страховой суммы. 8) Возможность получения дополнительного дохода* поможет увеличить страховую сумму и защитить накопления от инфляции. 9) Налоговые льготы. При оформлении программы накопительного страхования вы можете получать налоговый вычет от государства в размере 13 % от ежегодного взноса (до 15 600 рублей и на условиях, предусмотренных ст.219 НК РФ) Условия страхования по программе «Забота о будущем: Комфорт для детей» 1) Срок действия полиса – от 5 до 22 лет. 2) Периодичность страховых взносов: единовременно, ежегодно либо раз в полгода – на ваш выбор. 3) Валюта договора - рубли или доллары США. 4) Минимальный взнос по программе – 120 000 руб./ 2000 USD в год при оплате в рассрочку или 500 000 руб. / 10 000 USD при единовременной оплате. 5) Стоимость полиса накопительного страхования ребенка рассчитывается индивидуально – с учетом семейных планов, возраста детей, величины необходимого капитала. Базовые риски, включенные в программу по умолчанию: 1) для ребенка: 1.1) Дожитие. 1.2) Уход из жизни по любой причине. 1.3) Установление инвалидности I, II или III группы, или категории «ребенок-инвалид» в результате несчастного случая. 2) для взрослого 2.1) Уход из жизни по любой причине (освобождение от уплаты взносов). 2.2) Установление инвалидности I или II группы по любой причине (освобождение от уплаты взносов). Дополнительно вы можете подключить: а) защиту для ребенка в случае: б) установления Ребенку инвалидности I или II группы, или категории «ребенок-инвалид» по любой причине; в) телесных повреждений в результате несчастного случая; - диагностирования критического заболевания у ребенка (единовременная выплата при наступлении страхового события) 3) защиту для взрослого в случае: 3.1) ухода из жизни от любых причин (единовременная выплата при наступлении страхового случая); 3.2) установления Взрослому инвалидности I или II группы от любых причин (единовременная выплата при наступлении страхового события); 3.3) диагностирования критического заболевания у взрослого (единовременная выплата при наступлении страхового события). Пример: Светлана приобрела полис «Забота о будущем: Комфорт для детей», поставив цель накопить своему 3-х летнему ребенку средства к поступлению в вуз - 3 000 000 рублей. Она выбрала срок действия программы 15 лет и пакет программы с базовыми рисками. Ежегодно Светлана будет вносить платежи в размере 189 940 рублей. По окончании срока действия договора семья получит: От страховой компании - 3 000 000 рублей. От страховой компании – возможный дополнительный доход (доход, образуемый за счет участия Страхователя в инвестиционном доходе Страховщика). От государства - возврат НДФЛ в размере 13 % от вносимых ежегодно взносов – за 15 лет сумма составит 234 000 р. А что если Светлана не сможет оплачивать взносы из-за проблем со здоровьем? При установлении Светлане I или II группы инвалидности страховая выплата по этому страховому случаю будет направлена страховой компанией на уплату неоплаченных взносов до конца срока действия договора, и по окончании договора вы или ваш ребенок получите 3 000 000 рублей. При уходе из жизни договор так же продолжит действие, при этом страховая выплата по этому страховому случаю будет направлена страховой компанией на уплату неоплаченных взносов. После окончания срока действия договора ваш ребенок получит, 3 000 000 рублей. Очевидно, что даже при наступлении таких непредвиденных обстоятельств ребенок будет иметь необходимые средства для получения образования в вузе. ЗАКЛЮЧЕНИЕ В дальнейшем развитии накопительного страхования и рынка отечественного страхования в целом, можно выделить несколько глобальных тенденций и процессов: 1) Накопительное страхование жизни является самым недооцененным страховщиками видом страхования, но, тем не менее, имеет хорошие перспективы развития. Существенная роль в развитии этого страхового продукта, как одного из способов социальной защиты населения, отводится государству. В случае создания системы налоговых льгот (отнесении на себестоимость затрат по накопительному страхованию жизни в размере по крайней мере трех процентов от годового оборота товаров и услуг), достаточно интересным для страхователя может стать долгосрочное страхование сотрудников предприятия, так называемое корпоративное страхование жизни. 2) По разным подсчетам, у населения Российской Федерации находится от 50 до 150 млрд. долларов. Накопительное страхование жизни является одним из распространенных и апробированных в мировой практике способов легализации доходов с одной стороны, а с другой - способов организации «длинных» инвестиционных денег. При наличии государственной гарантии, стабилизации экономической, политической и социальной обстановки в стране, а также создании надежных инвестиционных институтов удастся решить проблему вывода экономики из «тени», а также дать возможность активному развитию накопительному страхованию. 3) Большое влияние на страховые компании, их клиентов и инвесторов страхового бизнеса, в том числе потенциальных, окажет вступление России во Всемирную Торговую Организацию, которое повлечет за собой неизбежные либерализацию страхового рынка и открытие доступа на него иностранных страховщиков. Это предстоящее событие вынуждает страховщиков, с одной стороны, активизироваться в разработке мер правового и нормативного предупреждения негативных последствий вступления в ВТО, с другой -разрабатывать индивидуальные программы "спасения", основанные на консолидации с другими страховщиками и отечественными банковскими структурами. 4) Опережающее развитие московского страхового рынка по отношению к другим регионам достигло такого уровня, когда региональные страховщики от стратегии противодействия проникновению московских страховых компании на свои рынки переходят к стратегии сотрудничества с ними для усиления собственной конкурентоспособности на рынке региона. 5) Сокращение числа отечественных страховщиков. На текущий момент следует отметить ограниченную емкость страхового отечественного рынка, а также достаточно низкие потенциальные возможности российских страховщиков. Неспособность многих компаний разместить крупные страховые риски можно объяснить небольшими размерами уставных капиталов и отсутствием в необходимых размерах страховых резервов. Немаловажную роль в развитии накопительного страхования играет создание комплексного страхового продукта, который включал бы в себя обслуживание со скидками, привязку стоимости полисов к твердой валюте, выдача ссуды исходя из величины страховой суммы по полису с годовым процентом ниже банковского и др. Проанализировав опыт зарубежных стран в области накопительного страхования жизни, можно сделать вывод о том, что потребителя перестают устраивать "табличные" тарифные условия традиционного страхового контракта, и, наоборот, привлекает "прозрачный формат" конструкции страхового полиса. Как следствие, существенная доля продаваемых в настоящее время традиционных полисов по накопительному страхованию жизни имеет "нетрадиционно прозрачное" раскрытие механизма образования тарифа, формирования резерва полиса и выкупной суммы. Добавление в такой пожизненный контракт условий о начислении на средства, инвестированные в текущем (месяце) текущей рыночной процентной ставки доходности привело к появлению страхового продукта, находящегося между классическим полисом страхования жизни и страховым продуктом паевого типа. Таким образом, современные контракты накопительного страхования жизни становятся весьма мощным и гибким средством долгосрочного индивидуального финансового планирования, а страховые компании сохраняют роль одного из главных финансовых институтов по аккумулированию сберегательных ресурсов населения. |